信用与利息培训资料(共116页).ppt

1、第二章第二章 信用与利息信用与利息第一节第一节 信用概念和构成要素信用概念和构成要素第二节第二节 现代信用形式现代信用形式 第三节第三节 现代信用工具现代信用工具 第四节第四节 利息与利率利息与利率学习目标掌握信用及其本质掌握信用及其本质掌握各种信用形式和各种信用工掌握各种信用形式和各种信用工具具掌握各种利率形式及其计算掌握各种利率形式及其计算理解利率的决定及利率作用理解利率的决定及利率作用运用利率理论分析简单经济现象运用利率理论分析简单经济现象第一节第一节 信用概念和构成要素信用概念和构成要素 信用含义的理解：信用含义的理解： 1 1、信用以偿还本金和支付利息为条件、信用以偿还本金和支付利息

2、为条件 信用活动主要包括两个关系人：信用活动主要包括两个关系人： 贷方贷方即授信者，或称债权人；即授信者，或称债权人；借方借方即受信者，或即受信者，或称债务人称债务人 2 2、信用是一种特殊的价值运动关系。、信用是一种特殊的价值运动关系。思考：信用与信贷、金融有什么联系和区别？思考：信用与信贷、金融有什么联系和区别？答：信用与信贷的联系与区别：信贷有广义和狭义之分。答：信用与信贷的联系与区别：信贷有广义和狭义之分。广义的信贷包括借和贷两个方面的活动，体现债权债务关广义的信贷包括借和贷两个方面的活动，体现债权债务关系及还本付息的特征。因此，广义的信贷等同于信用。狭系及还本付息的特征。因此，广义的

3、信贷等同于信用。狭义的信贷一般专指以银行为媒介的信用活动，即银行信贷，义的信贷一般专指以银行为媒介的信用活动，即银行信贷，是银行存贷款等具体业务活动的总称，有时仅指以银行为是银行存贷款等具体业务活动的总称，有时仅指以银行为授信方的银行贷款活动。显然，狭义的信贷比信用的范围授信方的银行贷款活动。显然，狭义的信贷比信用的范围要小。要小。信用与金融的联系和区别：信用与金融的联系主要表现在信用与金融的联系和区别：信用与金融的联系主要表现在二者有共同的对象二者有共同的对象货币。金融就是货币资金的融通，货币。金融就是货币资金的融通，而信用的重要形式也是货币借贷，共同的对象使二者的内而信用的重要形式也是货币

4、借贷，共同的对象使二者的内在联系十分紧密。二者的区别表现在范围上存在差别，信在联系十分紧密。二者的区别表现在范围上存在差别，信用不但包括货币借贷，还包括实物借贷，而金融除了通过用不但包括货币借贷，还包括实物借贷，而金融除了通过借贷货币融通资金外，还通过发行股票等方式融通资金。借贷货币融通资金外，还通过发行股票等方式融通资金。可见，二者谁也不能完全覆盖对方。可见，二者谁也不能完全覆盖对方。信用的主体：信用活动的参与者。政府企业、团体、个人和金融信用的主体：信用活动的参与者。政府企业、团体、个人和金融中介机构。中介机构。信用的标的：信用关系指向对象，包括货币形式和商品形式。信信用的标的：信用关系指

5、向对象，包括货币形式和商品形式。信用的载体：信用工具。用的载体：信用工具。信用关系：在资金融通中形成的债权债务关系。信用关系：在资金融通中形成的债权债务关系。信用条件：主要指利率和期限。信用条件：主要指利率和期限。信用构信用构成要素成要素信用信用条件条件信用信用关系关系信用信用主体主体信用信用标的标的信用信用载体载体 商品货币经济是信用产生和发展的客观经济基础。商品货币经济是信用产生和发展的客观经济基础。 1、信用的产生条件信用的产生条件前提条件前提条件：私有制下社会分工，剩余产品出现；货币的支付手段：私有制下社会分工，剩余产品出现；货币的支付手段职能职能 赊销即延期支付的方式是最早的信用形式

6、。赊销意味着卖赊销即延期支付的方式是最早的信用形式。赊销意味着卖方对买方未来付款承诺的信任，意味着商品的让渡和价值实现发方对买方未来付款承诺的信任，意味着商品的让渡和价值实现发生时间上的分离。这样，买卖双方除了商品交换关系之外，又形生时间上的分离。这样，买卖双方除了商品交换关系之外，又形成了一种债权债务关系，即信用关系。成了一种债权债务关系，即信用关系。 后来，信用交易超出了商品买卖的范围。作为支付手段的后来，信用交易超出了商品买卖的范围。作为支付手段的货币本身也加入了交易过程，出现了借贷活动，并由此形成了新货币本身也加入了交易过程，出现了借贷活动，并由此形成了新的范畴的范畴金融。金融。经济基

7、础经济基础：商品或货币在时间、空间上分布的不平衡性；商品或货币在时间、空间上分布的不平衡性； 现实根源现实根源：商品或货币占有的不均衡。：商品或货币占有的不均衡。二、二、信用的信用的产生和发展产生和发展特点：特点： （一）高利贷信用（一）高利贷信用（二）借贷资本（二）借贷资本 1、借贷资本：、借贷资本：生息资本的现代生息资本的现代形式，是货币资本家为获取利形式，是货币资本家为获取利息而暂时贷放给职能资本家使息而暂时贷放给职能资本家使用的货币资本。用的货币资本。 借贷资本是从产业资本循环过借贷资本是从产业资本循环过程中游离出来的部分闲置的货程中游离出来的部分闲置的货币资本。币资本。 2、借贷资本

8、的特点：、借贷资本的特点： （1 1）体现资本所有权与使用权的分离。体现资本所有权与使用权的分离。（2 2）它是一种资本商品。）它是一种资本商品。（3 3）它具有特殊的运动形式。）它具有特殊的运动形式。“双重支出，双重归流双重支出，双重归流”（三） 现代信用形式（三）信用的功能（三）信用的功能 1 1、融通资金和资金再分配、融通资金和资金再分配 2 2、节约流通费用节约流通费用养心大本营养心大本营 放下你的浮躁，放下你的懒惰，放下你的放下你的浮躁，放下你的懒惰，放下你的三分钟热度，放空你禁不住诱惑的大脑，三分钟热度，放空你禁不住诱惑的大脑，放开你容易被任何事物吸引的眼睛，放淡放开你容易被任何事

9、物吸引的眼睛，放淡你什么都想聊两句八卦的嘴巴，静下心来你什么都想聊两句八卦的嘴巴，静下心来好好做你该做的事，该好好努力了！有时好好做你该做的事，该好好努力了！有时候真的努力后，你会发现自己要比想象的候真的努力后，你会发现自己要比想象的优秀很多。记住一句话：越努力，越幸优秀很多。记住一句话：越努力，越幸运。运。 精彩一言精彩一言 我在北大的时候，包括到今天为止，我在北大的时候，包括到今天为止，我一直认为我是一只蜗牛。但是我一直我一直认为我是一只蜗牛。但是我一直在爬，也许还没有爬到金字塔的顶端。在爬，也许还没有爬到金字塔的顶端。但是只要你在爬，就足以给自己留下令但是只要你在爬，就足以给自己留下令生

10、命感动的日子生命感动的日子-俞敏洪俞敏洪第二节第二节 现代信用形式现代信用形式商业信用商业信用银行信用银行信用国家信用国家信用消费信用消费信用高利贷信用是人类历史上古老的信用形式，资本主高利贷信用是人类历史上古老的信用形式，资本主义信用称之为现代信用形式。义信用称之为现代信用形式。必备知识能力拓展能力拓展甲企业是生产焦炭企业，乙企业是生产甲企业是生产焦炭企业，乙企业是生产钢材的大企业。如果甲企业把焦炭赊销钢材的大企业。如果甲企业把焦炭赊销给乙企业换取了乙企业一张商业票据，给乙企业换取了乙企业一张商业票据，它们之间存在信用关系吗？是什么信用它们之间存在信用关系吗？是什么信用形式呢？形式呢？商业商

11、业信用信用商业信用的特点商业信用的特点是发生在工商企业之间的直接信用形式。是发生在工商企业之间的直接信用形式。是以商品资本作为信用标的的。是以商品资本作为信用标的的。它的规模与经济周期相一致。它的规模与经济周期相一致。它创造的信用工具是信用货币的基础。它创造的信用工具是信用货币的基础。必备知识商业信用作用：加速资本的循环和周转，最大限度作用：加速资本的循环和周转，最大限度地利用产业资本和节约商业资本，促进地利用产业资本和节约商业资本，促进生产和流通的发展生产和流通的发展商业信用的局限性商业信用的局限性规模和数量上的局限性。规模和数量上的局限性。范围上的局限性。范围上的局限性。方向上的局限性。方

12、向上的局限性。一般是一般是由卖方提供给买方由卖方提供给买方商业信用银行信用是银行以及其它银行信用是银行以及其它金融机构金融机构 以货币形式提供以货币形式提供给其他单位或个人的信用。给其他单位或个人的信用。银行银行信用信用银行信用是发生在金融机构与其他是发生在金融机构与其他经济体之间的间接信用。经济体之间的间接信用。是以货币资本作为信用标是以货币资本作为信用标的物的。的物的。它具有信用创造的功能它具有信用创造的功能金融一条街能力拓展能力拓展银行信用与商业信用之间的关系如何？银行信用与商业信用之间的关系如何？ 答：二者是一种互为条件、相互支持、相互促进的伙伴答：二者是一种互为条件、相互支持、相互促

13、进的伙伴关系。一方面，银行信用是在商业信用的基础上产生和发关系。一方面，银行信用是在商业信用的基础上产生和发展起来的，而且商业信用票据化以后，以商业票据为担保展起来的，而且商业信用票据化以后，以商业票据为担保的贷款或商业票据贴现业务，比单纯的信用贷款业务风险的贷款或商业票据贴现业务，比单纯的信用贷款业务风险要小一些，有利于银行进行风险管理。另一方面，商业信要小一些，有利于银行进行风险管理。另一方面，商业信用的发展依赖银行信用的支持，如果没有银行信用的支持，用的发展依赖银行信用的支持，如果没有银行信用的支持，商业信用的授信方就会在授与不授、期限长短上有较多的商业信用的授信方就会在授与不授、期限长

14、短上有较多的顾虑，而有了银行信用的支持，授信方就可以解除后顾之顾虑，而有了银行信用的支持，授信方就可以解除后顾之忧。忧。就我国目前的信用体系而言，银行信用是主体，居于核心就我国目前的信用体系而言，银行信用是主体，居于核心地位。地位。商业信用与银行信用的比较商业信用缺点商业信用缺点银行信用优点银行信用优点规模受工商业资本规模受工商业资本量的限制量的限制数量上，不受工商数量上，不受工商企业资本量的限制企业资本量的限制提供受方向的限制提供受方向的限制使用方向上，不受使用方向上，不受商品使用价值的局商品使用价值的局限限期限受到限制期限受到限制期限上不受限制期限上不受限制在管理和调节上有在管理和调节上有

15、一定局限性一定局限性规模大、成本低、规模大、成本低、风险小的优势风险小的优势国家信用又称政府信用是以国国家信用又称政府信用是以国家作为债务人的身份发行国债家作为债务人的身份发行国债筹集资金的一种借贷行为。筹集资金的一种借贷行为。国家信用国家信用必备知识国家信用的作用国家信用的作用弥补财政赤字。弥补财政赤字。调剂政府收支的不平衡。调剂政府收支的不平衡。筹集资金调控宏观经济。筹集资金调控宏观经济。国家信用 政府政府国家信用的形式国家信用的形式发行公债。发行公债。发行国库券。发行国库券。发行国际债券和向外借款。发行国际债券和向外借款。能力拓展能力拓展国库券与国家公债有何不同？国库券与国家公债有何不同

16、？以前的实物券叫做国库券以前的实物券叫做国库券,国库券从国库券从1981年开始到年开始到1997年止。现在发的正式名字都年止。现在发的正式名字都叫国债。国库券是一年期以内包括一年期的叫国债。国库券是一年期以内包括一年期的国家发行的债券。国家发行的债券。公债是一年期以上的中公债是一年期以上的中长期债券。长期债券。 （1 1）19501950年发行了年发行了“人民胜利折实公债人民胜利折实公债”；（2 2）1954195819541958年连续发行了年连续发行了“国家经济建设国家经济建设公债公债”；（3 3）19911991年我国国债一级市场的出现；年我国国债一级市场的出现；（4 4）国债发行方式、

17、种类、功能等的变化；）国债发行方式、种类、功能等的变化；（5 5）19991999年，我国重新恢复深、沪国债发行市年，我国重新恢复深、沪国债发行市场。场。我国国家信用的发展状况：我国国家信用的发展状况：是工商企业、银行及其他金是工商企业、银行及其他金融机构以消费品为对象，向融机构以消费品为对象，向消费者提供的信用。消费者提供的信用。必备知识必备知识消费消费信用信用消费信用的主要形式分期分期付款付款信用卡信用卡银行消银行消费信贷费信贷分期付款：指企业以分期付款的方式向消费者分期付款：指企业以分期付款的方式向消费者提供价格较高的耐用消费品。提供价格较高的耐用消费品。消费贷款：主要指银行和其他金融机

18、构直接以消费贷款：主要指银行和其他金融机构直接以货币形式向消费者提供消费贷款，再由消费者利货币形式向消费者提供消费贷款，再由消费者利用所得贷款购买消费品或支付旅游、高等教育等用所得贷款购买消费品或支付旅游、高等教育等劳务费用。劳务费用。 信用卡：由商业银行或信用卡公司对信用合格信用卡：由商业银行或信用卡公司对信用合格的消费者发行的信用证明。持有信用卡的消费者的消费者发行的信用证明。持有信用卡的消费者可以到特约商业服务部门购物或消费，再由银行可以到特约商业服务部门购物或消费，再由银行同商户和持卡人进行结算，持卡人可以在规定额同商户和持卡人进行结算，持卡人可以在规定额度内透支。度内透支。 试举三个

19、消费信用的例子。试举三个消费信用的例子。能力拓展个人住房贷款个人住房贷款个人购买家用轿车贷款个人购买家用轿车贷款分期付款购买手机分期付款购买手机信用卡信用卡1978 中行广州分行与香港东亚银行签定协议，中行广州分行与香港东亚银行签定协议，国内代理国内代理“维萨维萨”“”“万事达万事达”等等7种信用卡。种信用卡。1985 中行珠海分行推出大陆第一张珠江卡中行珠海分行推出大陆第一张珠江卡1986 中行北京分行在全国范围内发行长城卡中行北京分行在全国范围内发行长城卡1989 工行发行全国通用的牡丹卡工行发行全国通用的牡丹卡1990 建行在广州发行第一张人民币万事达卡，建行在广州发行第一张人民币万事达

20、卡，1991 农行发行金穗卡农行发行金穗卡2000 工行、金盛保险公司、威士国际组织推出工行、金盛保险公司、威士国际组织推出国内第一张贷记卡国内第一张贷记卡牡丹金盛卡，可以先消费牡丹金盛卡，可以先消费后还款，短期透支后还款，短期透支免息，最长免息，最长56天天，金卡最多，金卡最多可透支可透支5万，普通卡万，普通卡2万。万。免息期、循环利息、滞纳金的计算 免息期怎么算免息期怎么算 信用卡都有信用卡都有2020天（天（2525天）到天）到5050（5656天）天）的免息期，指从刷卡日期（银行记账日）的免息期，指从刷卡日期（银行记账日）到还款日中间最长的一最长的免息期。到还款日中间最长的一最长的免息

21、期。 假如银行规定下月假如银行规定下月2020日为还款期，你在日为还款期，你在本月本月1 1日消费，你的最长免息还款期是日消费，你的最长免息还款期是5050天；本月天；本月2 2日消费，还款期为日消费，还款期为4949天天. 月末那天消费，还款期只有最短的月末那天消费，还款期只有最短的2020天天 循环利息怎么算循环利息怎么算 国际通行的信用卡计息方式有两种：国际通行的信用卡计息方式有两种： 全额计息和按未清偿部分计息全额计息和按未清偿部分计息 目前大部分银行采取的是全额计息方式，目前大部分银行采取的是全额计息方式，持卡人如果在免息还款期内不能全额还持卡人如果在免息还款期内不能全额还款，即便只

22、有款，即便只有1 1分钱，银行也会按当期账分钱，银行也会按当期账单的全额计息，单的全额计息，每天万分之五，按月计每天万分之五，按月计算复利。算复利。 滞纳金怎么算滞纳金怎么算 滞纳金的计算方法是，未能在到期还款滞纳金的计算方法是，未能在到期还款日日( (含含) )前偿还前偿还最低还款额（消费总额的最低还款额（消费总额的10%10%），应支付所用款项从记账日起至还，应支付所用款项从记账日起至还款日止的款日止的透支利息透支利息外，还按照外，还按照最低还款最低还款额未还部分的额未还部分的5%5%支付滞纳金支付滞纳金。使用信用卡注意事项使用信用卡注意事项 第一，透支取现不划算。第一，透支取现不划算。

23、现在多数银行对于信用卡透支取现，不现在多数银行对于信用卡透支取现，不分本地异地，分本地异地，一般要收取一般要收取3%3%左右的手续左右的手续费，最低为费，最低为3030元。元。另外，银行还要从取另外，银行还要从取现当日开始现当日开始每天按取现金额的万分之五每天按取现金额的万分之五收取利息收取利息，折合为年利率是，折合为年利率是18%18%，是现行，是现行六个月至一年期贷款利率的三倍多。同六个月至一年期贷款利率的三倍多。同时，每个月时，每个月还要加收还要加收5%5%的滞纳金的滞纳金。最好。最好不要用信用卡透支取现。不要用信用卡透支取现。 第二，尽量不要向信用卡内存钱。第二，尽量不要向信用卡内存钱

24、。 信用卡的最大优点是利用个人信用透支信用卡的最大优点是利用个人信用透支消费，而预存现金则与该理念背道而驰。消费，而预存现金则与该理念背道而驰。另外，消费者存入信用卡里的钱，在取另外，消费者存入信用卡里的钱，在取出时要支付取现手续费。出时要支付取现手续费。 第三，信用卡信用额度一般在第三，信用卡信用额度一般在500050002000020000元，元，通常情况下我们用不了这么多通常情况下我们用不了这么多的信用额度，万一信用卡丢失可能造成的信用额度，万一信用卡丢失可能造成不必要的损失。持卡人可以通过银行网不必要的损失。持卡人可以通过银行网络系统或者去柜台络系统或者去柜台调整信用卡的限额，调整信用

25、卡的限额，减低风险。减低风险。 过去将民间信用一直定义为个过去将民间信用一直定义为个人信用，即个人之间以货币或人信用，即个人之间以货币或实物借贷的方式所提供的信用。实物借贷的方式所提供的信用。民间信用民间信用 什么是征信？为什么要征信？什么是征信？为什么要征信？ 答：征信是指专业化的信用信息服务，为了答：征信是指专业化的信用信息服务，为了让大家更方便的借钱，通过第三方机构将每让大家更方便的借钱，通过第三方机构将每个人的信用信息集中起来，在需要的时候供个人的信用信息集中起来，在需要的时候供个人和信贷机构使用。个人和信贷机构使用。 频频有人上频频有人上“黑名单黑名单” 例例1 1：程女士看中一套程

26、女士看中一套3030多万元的房子，由于办理房多万元的房子，由于办理房贷款需要提供自己的信用证明，于是到人民银行申请贷款需要提供自己的信用证明，于是到人民银行申请出具自己的信用记录。因为一直没有从银行借钱，觉出具自己的信用记录。因为一直没有从银行借钱，觉得记录不会有问题，但没想到几张没有及时销户的借得记录不会有问题，但没想到几张没有及时销户的借记卡拖欠银行记卡拖欠银行1010元年费，使信用记录单被标上元年费，使信用记录单被标上“污污点点”。 原来，程女士办理了许多银行的存折和借记卡，以为原来，程女士办理了许多银行的存折和借记卡，以为存折和借记卡都是存折和借记卡都是“先存款后取款先存款后取款”不会

27、产生任何费不会产生任何费用，就把不用的卡丢到了一边。没想到，有些存折和用，就把不用的卡丢到了一边。没想到，有些存折和借记卡里面的金额只有个位数，银行每年收取小额账借记卡里面的金额只有个位数，银行每年收取小额账户管理费后，就产生欠费记录。户管理费后，就产生欠费记录。例例22市民周先生和妻子看好一辆车，准备分市民周先生和妻子看好一辆车，准备分期付款购车。妻子王女士遂提出申请，向银行期付款购车。妻子王女士遂提出申请，向银行贷款。银行致电王女士：您先生曾有两张信用贷款。银行致电王女士：您先生曾有两张信用卡恶意欠贷且已被冻结，我们无法贷款给您！卡恶意欠贷且已被冻结，我们无法贷款给您！”因为已婚人士办理贷

28、款后，负债由夫妻双方共因为已婚人士办理贷款后，负债由夫妻双方共同承担，需要提供夫妻双方资料。周先生虽没同承担，需要提供夫妻双方资料。周先生虽没有直接向银行申请贷款，但他也是实质借款人有直接向银行申请贷款，但他也是实质借款人之一，具有共同偿还贷款的责任。周先生曾有之一，具有共同偿还贷款的责任。周先生曾有信用卡恶意欠贷且达到信用卡被冻结的不良记信用卡恶意欠贷且达到信用卡被冻结的不良记录，银行无论如何不敢贷款给这样的客户。录，银行无论如何不敢贷款给这样的客户。 染染“污点污点”可能不自知可能不自知 目前信用记录不良的数据由各商业银行反馈到目前信用记录不良的数据由各商业银行反馈到人民银行，最后进入全国

29、联网的个人征信系统。人民银行，最后进入全国联网的个人征信系统。各银行判断个人信用，决定是否提供服务的标各银行判断个人信用，决定是否提供服务的标准大致相同：准大致相同：连续三次或累计六次的违约记录连续三次或累计六次的违约记录。个人消费贷款个人消费贷款逾期还贷逾期还贷、还贷不足额还贷不足额，及住房，及住房公积金贷款未及时还款、住宅电话欠费等，都公积金贷款未及时还款、住宅电话欠费等，都将产生个人信用违约记录。今后水、电缴费信将产生个人信用违约记录。今后水、电缴费信息、案件诉讼信息等也将陆续录入征信系统中。息、案件诉讼信息等也将陆续录入征信系统中。 银行在发放每笔贷款和每张信用卡时，都会向银行在发放每

30、笔贷款和每张信用卡时，都会向征信系统提交查询报告，查询申请人的信用情征信系统提交查询报告，查询申请人的信用情况，再根据个人的信用情况来判断是否发放贷况，再根据个人的信用情况来判断是否发放贷款或信用卡。一旦被银行认定有不良信用记录，款或信用卡。一旦被银行认定有不良信用记录，任何的借贷都可能被拒绝。任何的借贷都可能被拒绝。 人行已经开展个人信用信息查询服务，人们凭人行已经开展个人信用信息查询服务，人们凭身份证身份证可以很方便地拿到自己的信用记录。可以很方便地拿到自己的信用记录。 避免不良记录有办法避免不良记录有办法 办法办法1：信用卡是通过信用卡是通过透支、还款透支、还款才能考量信才能考量信用的。

31、必要的透支就是一场考验，最终检验持用的。必要的透支就是一场考验，最终检验持卡人的信用程度。如果卡人的信用程度。如果“循规蹈矩循规蹈矩”，有了信，有了信用卡却从不透支，就没法在银行留下信用记录。用卡却从不透支，就没法在银行留下信用记录。 办法办法2：信用卡办理信用卡办理分期付款的额度是调节好分期付款的额度是调节好。最好不要一次性办理多笔分期付款，第一笔结最好不要一次性办理多笔分期付款，第一笔结清后再办理第二笔，这样不仅保持了良好信用，清后再办理第二笔，这样不仅保持了良好信用，信用额度也会随之调高。信用额度也会随之调高。 办法办法3：个人应个人应谨慎保管自己的身份证谨慎保管自己的身份证等证件。等证

32、件。在申请贷款或信用卡的时候应主动多提供几个在申请贷款或信用卡的时候应主动多提供几个联系电话。如果联系联系电话。如果联系电话发生变更，应及时通电话发生变更，应及时通知银行知银行，以免因遗忘还款，银行又通知不到而，以免因遗忘还款，银行又通知不到而留下不该留的留下不该留的“污点污点”。 办法办法4：银行都对银行都对未激活的信用卡收取年费未激活的信用卡收取年费。一些人在使用信用卡的过程中，虽然将钱还上一些人在使用信用卡的过程中，虽然将钱还上了，但经常会了，但经常会错过还款日期错过还款日期。这样，除了会产。这样，除了会产生生滞纳金滞纳金外，也会给持卡者留下信用污点。外，也会给持卡者留下信用污点。 另外

33、，另外，存折、借记卡存折、借记卡也有类似问题。由于所存也有类似问题。由于所存余额不多，渐渐成为余额不多，渐渐成为“睡眠卡睡眠卡”退出流通环节。退出流通环节。但是，大多银行对这种卡仍然但是，大多银行对这种卡仍然正常收取年费正常收取年费。对待对待“睡眠卡睡眠卡”，消费者务必要妥善处理。，消费者务必要妥善处理。没有信誉就不能生存没有信誉就不能生存一位中国学者向我们讲述了这样一件事：有一一位中国学者向我们讲述了这样一件事：有一名在德国留学的中国留学生，他毕业时成绩优名在德国留学的中国留学生，他毕业时成绩优秀，当他在德国四处求职时，却被多家大公司秀，当他在德国四处求职时，却被多家大公司拒绝。于是他决定选

34、择一家公司求职，没想到，拒绝。于是他决定选择一家公司求职，没想到，仍然被拒绝。在万般无奈之下，他带着困惑，仍然被拒绝。在万般无奈之下，他带着困惑，小心翼翼地询问原因，没想到德国人给这位中小心翼翼地询问原因，没想到德国人给这位中国留学生看了一份记录，记录他乘坐公共汽车国留学生看了一份记录，记录他乘坐公共汽车曾三次逃票被抓住。中国学者还说：曾三次逃票被抓住。中国学者还说：“德国抽德国抽查逃票一般被查到的几率是万分之三。这位高查逃票一般被查到的几率是万分之三。这位高才生居然被抓住三次逃票，在严肃的德国人看才生居然被抓住三次逃票，在严肃的德国人看来，是永远不可饶恕的。来，是永远不可饶恕的。”文化差异和

35、消费观念文化差异和消费观念 美国老太太，贷款买房子，住了一辈子，老美国老太太，贷款买房子，住了一辈子，老了，要死了，贷款也还上了。了，要死了，贷款也还上了。 中国老太太，攒了一辈子的钱，最后终于买中国老太太，攒了一辈子的钱，最后终于买下了房子，但第二天就死了。下了房子，但第二天就死了。 思考思考：1中国老太太笨吗？中国老太太笨吗？ 6.6.国际信用国际信用 授信国通过借贷资本的输出推动商品授信国通过借贷资本的输出推动商品输出，从而实现利润。输出，从而实现利润。 受信国希望利用外资，购买所需商品受信国希望利用外资，购买所需商品来促进本国经济的发展。来促进本国经济的发展。第三节第三节 现代信用工具

36、现代信用工具信用工具是指在资金融通信用工具是指在资金融通过程中证明债权债务关系过程中证明债权债务关系的合法凭证和电子系统记的合法凭证和电子系统记载数据。载数据。必备知识必备知识信用工具特征偿还期偿还期流动性流动性风险性风险性收益性收益性按期还本付息。按期还本付息。活期存款和股活期存款和股票特殊。票特殊。迅速变现不受迅速变现不受现金损失能力。现金损失能力。债权人不能按债权人不能按期收回本金和期收回本金和利息的可能性。利息的可能性。给债权人带来给债权人带来高于本金的收高于本金的收益。益。“不赊销是等死，赊销则是找死不赊销是等死，赊销则是找死”知识拓展信用信用工具工具金融金融工具工具融资融资工具工具

37、筹资筹资工具工具投资投资工具工具信用工具也称金融工具、融资工具、信用工具也称金融工具、融资工具、筹资工具、投资工具。视角不同。筹资工具、投资工具。视角不同。信用工具强调的是债权债务关系；信用工具强调的是债权债务关系；金融工具强调的是金融市场的交易对象；金融工具强调的是金融市场的交易对象；融资工具强调的是实现融通资金的载体；融资工具强调的是实现融通资金的载体；筹资工具强调的是能获得资金的使用权；筹资工具强调的是能获得资金的使用权；投资工具强调的是通过出让资金使用权投资工具强调的是通过出让资金使用权获得收益。获得收益。信用工具的种类信用工具的种类（1 1）按发行者的融资方式划分，可划分）按发行者的

38、融资方式划分，可划分为直接信用工具和间接信用工具。为直接信用工具和间接信用工具。（2 2）按信用工具的期限划分，可分为短）按信用工具的期限划分，可分为短期信用工具和长期信用工具。期信用工具和长期信用工具。（3 3）按是否与实际信用活动直接相关，）按是否与实际信用活动直接相关，可分为债务凭证信用工具和所有权凭证可分为债务凭证信用工具和所有权凭证信用工具。信用工具。票据类其他类新型银行存款工具商业汇票商业汇票银行汇票银行汇票商业本票商业本票银行本票银行本票支票支票国库券国库券债券债券股票股票投资基金投资基金金融期货金融期货合约合约金融期权金融期权合约合约互换合约互换合约大额可转让定期存单大额可转让

39、定期存单可转让支付命令可转让支付命令自动转账服务自动转账服务货币市场互助基金货币市场互助基金现代信用工具种类现代信用工具种类 三、短期信用工具三、短期信用工具 支票：支票：由存款人签发的指定银行支付给收由存款人签发的指定银行支付给收 款人的凭证。款人的凭证。 支付票款的方式不同：现金、转账、普通支票支付票款的方式不同：现金、转账、普通支票1 1、现金支票：仅支现，不转账、现金支票：仅支现，不转账2 2、转账支票：仅转账，不支现、转账支票：仅转账，不支现3 3、普通支票：可支现，也可转账。、普通支票：可支现，也可转账。 但但在普通支票在普通支票左左上角划两条平行线的，为上角划两条平行线的，为划线

40、划线支票支票，用于转账用于转账，不得支现，不得支现 支票字样支票字样出票日期出票日期收款人收款人票据金额票据金额出票人签章出票人签章无条件支无条件支付的委托付的委托付款人名称付款人名称 出票：出票：创造和签发票据的行为。创造和签发票据的行为。 承兑承兑：票据的付款人在票据上签名盖章，写明票据的付款人在票据上签名盖章，写明“承兑承兑”字样，承诺票据到期保证付款。字样，承诺票据到期保证付款。 背书背书：票据持有人在转让票据时在票据背面签：票据持有人在转让票据时在票据背面签字并承担连带清偿的责任。字并承担连带清偿的责任。即即背书人（前手）背书人（前手）对对被背书人（后手）被背书人（后手）有偿付的连带

41、责任。有偿付的连带责任。 贴现贴现：由银行购买未到期的票据。贴现票据有：由银行购买未到期的票据。贴现票据有自偿性自偿性即票据到期时，随商业行为结束，自动即票据到期时，随商业行为结束，自动清偿，风险小。清偿，风险小。 贴现息贴现息= =票据金额票据金额贴现天数贴现天数月贴现率月贴现率/30/30天天汇票 （一）概念：（一）概念： 汇票是汇票是出票人出票人签发的，委托付款人在见票签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。给收款人或者持票人的票据。 （二）种类：（二）种类： 商业承兑汇票和银行承兑汇票商业承兑汇票和银行承

42、兑汇票 出票人出票人名称名称付款人付款人名称名称出票金出票金额额汇汇票票字字样样出票出票日期日期出票人出票人签章签章收款收款人名人名称称本票 本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。据。本票字样本票字样无条件支无条件支付的承诺付的承诺收款人收款人票据金额票据金额出票日期出票日期出票人签章出票人签章汇票与本票的区别汇票与本票的区别（1 1）本票是一种承诺，汇票是一种命令）本票是一种承诺，汇票是一种命令（2 2）本票不需要承兑，汇票需要承兑）本票不需要承兑，汇票需要承兑（3 3）二者

43、债务人不同）二者债务人不同本票为出票人，本票为出票人，汇票为承兑人汇票为承兑人（4 4）涉及当事人不同）涉及当事人不同本票涉及两个，本票涉及两个，汇票涉及三个汇票涉及三个 四、长期信用工具：四、长期信用工具： 股票、债券、基金股票、债券、基金 股票与债券的共同点股票与债券的共同点有价证券有价证券 股票与债券的区别股票与债券的区别 企业债券与股票的区别：债券到期必须偿还本金和利息债券到期必须偿还本金和利息，不论企业收，不论企业收益如何益如何，而股票无需偿还本金；，而股票无需偿还本金；普通股票的普通股票的收益则取决于企业盈利状况收益则取决于企业盈利状况企业清算时，债权有优先权。股票是剩余企业清算时

44、，债权有优先权。股票是剩余财产分配权财产分配权购买债券后成为企业的债权人，不参与公司经营购买债券后成为企业的债权人，不参与公司经营管理；购买股票则成为企业的所有人，参与企业管理；购买股票则成为企业的所有人，参与企业管理。管理。第四节 利息与利率 利息利息是在资金借贷中债务人支付给是在资金借贷中债务人支付给债权人超过本金的部分，也是债务债权人超过本金的部分，也是债务人运用借入资金所付出的代价。人运用借入资金所付出的代价。利息率利息率是在是在单位时间内单位时间内的利息额与的利息额与本金的比率。本金的比率。必备知识能力拓展能力拓展利率是借贷期内所获得的利息额与借贷本金的比率，对吗？利率是借贷期内所获

45、得的利息额与借贷本金的比率，对吗？许多教科书都是这样表述利率的。欠妥。利率应许多教科书都是这样表述利率的。欠妥。利率应该是与一定时期联系在一起的利息与本金之比。该是与一定时期联系在一起的利息与本金之比。如一年所得利息、一月所得利息、一天所得利息如一年所得利息、一月所得利息、一天所得利息与本金之比。如果不强调单位时期而单纯说利息与本金之比。如果不强调单位时期而单纯说利息是表述不清利率问题的，造成我们无法判断利率是表述不清利率问题的，造成我们无法判断利率的高低。的高低。利率的计算利率的计算nrPI单利是指在计息时仅单利是指在计息时仅按本金计算利息，所按本金计算利息，所产生的利息不在计息。产生的利息

46、不在计息。计算公式：计算公式：利息：利息： 本利和：本利和：)1 (rnPS复利是指计息时按照一复利是指计息时按照一定期限将上期所产生的定期限将上期所产生的利息加入本金一并计算利息加入本金一并计算利息的方法。利息的方法。计算公式：计算公式：本利和：本利和：利息：利息：nrPS)1 ( PSI单利是指在计息时仅单利是指在计息时仅按本金计算利息，所按本金计算利息，所产生的利息不在计息。产生的利息不在计息。计算公式：计算公式：利息：利息： 本利和：本利和：)1 (rnPS必备知识技能训练技能训练假如张先生有假如张先生有1010万元人民万元人民币，年利率为币，年利率为3%3%，分别，分别采用单利和复利

47、方法，帮采用单利和复利方法，帮他计算一下他计算一下2 2年后的本利年后的本利和。和。3.2.2 利率的种类及作用1）利率的种类）利率的种类 （1）长期利率和短期利率）长期利率和短期利率 （2）名义利率和实际利率）名义利率和实际利率 （3）市场利率、公定利率和官定利率）市场利率、公定利率和官定利率 （4）基准利率与非基准利率）基准利率与非基准利率 （5）固定利率与浮动利率）固定利率与浮动利率、固定利率、浮动利率、固定利率、浮动利率 以借贷期内利率是否调整为标准，利率可以借贷期内利率是否调整为标准，利率可分为固定利率和浮动利率。分为固定利率和浮动利率。 以借贷关系成立时确定的利率为标准，在以借贷关系成立时确定的利率为标准，在借贷期内不做调整的利率是固定利率。借贷期内不做调整的利率是固定利率。 在借贷期内利率可随市场利率的变化做定在借贷期内利率可随市场利率的变化做定期调整的利率为浮动利率。期调整的利率为浮动利率。 、名义利率、实际利率、名义利率、实际利率 名义利率是指借贷合同和有价证券上名义利率是指借贷合同和有价证券上标明的利率。标明的利率。 实际利率是指名义利率减去通货膨胀实际利率是指名义利率减去通货膨胀率后的利率。率后的利率。 、市场利率、官定利率、市场利率、官定利率从利率决定机制角度，利率划分为市场从利率决定机制角度，利率