员工出差报销标准

1、精品员工因公出差费用报销制度一、总则（一）为规范集团费用管理，细化差旅费报销标准，结合集团实际情况，特制定本办法。（二）适用范围： XX 汽车集团各级人员。 包括下属二级集团、 子公司各级人员，各销售公司驻外销售人员和售后服务人员。（三）报销原则，出差人员差旅费实行分项计算，包干标准内按实报销，超支不补的原则。（四）差旅费开支实行审批管理， 审批权限及流程见2010 年 9 月 8 日下发的招待费、差旅费等费用报销流程 。（五）差旅费实行预算考核管理，费用开支必须在各部门年初预算额度内。二、费用标准（一）差旅费费用项目包括住宿费、误餐费、交通费三大项。实行分项包干，超标自负原则。（二）差旅费报

2、销标准分国内出差标准和境外出差标准。1、国内标准（单位：元 / 天）层交通等级住宿集团二级集团子公司交通费误餐费级参考公标准标准司总按实总裁按实报按实报按实报裁报可编辑精品级800按实报以内（可以坐副总裁执行总裁按实报按实报按实飞机公务报舱）按实报总裁助理、副总裁、总（不含飞集团董办主450按实报按实报师机头等任舱）副总裁助理、总监、集团办公室总裁助理、总经理、销售主任、党办按实报院长公司总经理总主任、董办（不含飞监副主任、总300按实报30机头等级裁秘书舱、公务总监、办主副总经理、财舱）副总监任、副院长务总监总经理助理 /总监助理副总监总监可编辑精品总监助理、经理、所长、院长助理、销售部长（

3、总火车硬部长、主任部长、经理、2602525监）、车间主卧、动车院属所长 /任部部长长副部长、部所属室主任、级属部长、院火车硬副部长、副部门副经理属副部长 /卧、动车主任、主办（主办会2202020助理、副主（不含一会计计）、副所长、任/ 助理、主办会计部长助理、部长助理、主任助理、部属部长助部属科长、理、院属助车队长、项理、科长、科目经理、部项目经理、长属室主任部属科长等座）总调度经理助理、研究所下属室火车硬副主任、科卧、动车2202020长、部属室主（不含一任、项目负责等座）人、工段长级火车硬副科长、主副科长、主卧、动车副科长、主管2202020管管（不含一等座）商用车 / 乘用车销售大区

4、经理、 副经理、大区协2202020可编辑精品理火车硬卧、动车其他科员1601520（不含一等座）车队驾驶员18020商用车、乘用车售后服务大区经理三项合计 150 元商用车、乘用车售后人员三项合计 120 元三项合计 170 元（其中住宿费140元，伙食补贴 20 元，城市出租补贴奥兰、商用车、乘用车销售人员10 元），特区 190 元（北京、上海、深圳、汕头），巡展人员（同行所有人员）三项合计 150 元三项合计 120 元（试验场的招待所上线检测、试验人员（同行所有人员）的标准报销）2、国际标准（出国人员须事先申请报总裁或执行总裁批准后，方可办理相关程序）（1）原有国家序号每人每天伙食每

5、人每天住每人每天工项目币别国家和地区费包干标准宿费标准公杂费标准可编辑精品1伊朗美元2249212沙特美元4458173阿尔及利亚美元3355144韩国美元4381165新加坡美元2761146罗马尼亚美元2160127俄罗斯美元186578马来西亚美元2058129泰国美元24451510美国美元31651311越南美元22491112乌克兰美元1865713利比亚美元32601214哈萨克斯坦美元1865715孟加拉国美元5018816英国欧元31781317德国欧元30751318香港、澳门港元18040050（ 2）新增国家每人每天伙每人每天住宿费每人每天公杂序号国家和地区币别食费初定

6、标初定标准费初定标准项目准可编辑精品1印度美元501892老挝美元501893台湾美元8136164埃塞俄比亚美元451895埃及美元5923126马其顿美元592397荷兰欧元7232188比利时欧元8632149奥地利欧元77321410法国欧元77321811西班牙欧元63321412墨西哥美元45271213厄瓜多尔美元45181214智利美元59181215秘鲁美元45181216委内瑞拉美元59181217缅甸美元5021918巴基斯坦美元5018919斯里兰卡美元5018920伊拉克美元63291621阿拉伯联合酋长国美元63271422以色列美元72331423柬埔寨美元501

7、8924菲律宾美元5920925印度尼西亚美元5920926尼泊尔美元5018927塞浦路斯美元45181228约旦美元45201429土耳其美元45181230摩洛哥美元452314可编辑精品31肯尼亚美元59181232安哥拉美元63271233突尼斯美元3623934津巴布韦美元41231235尼日利亚美元63271236苏丹美元59231237加纳美元4527938纳米比亚美元36231239立陶宛美元6318940爱沙尼亚美元6318941格鲁吉亚美元6318942吉尔吉斯斯坦美元6318943乌兹别克斯坦美元6318944摩尔多瓦美元6318945捷克美元59181246匈牙利美元

8、59181247巴西.美元50181248阿根廷美元63231249哥伦比亚美元50181250巴拿马美元59181251哥斯达黎加美元59181252澳大利亚美元54231253新西兰美元54271254斐济美元592312注：附表中未列国家和地区的标准， 可比照费用水平相近的毗邻国家和地区的标准掌握执行。三、差旅费报销细则（一）所有人员出差，必须事前填写出差任务书 ，详细填写出差事由，报分管领导审批后执行。（二）填写出差任务书和差旅费报销单时，如有同行人员，必须注明可编辑精品同行人员姓名，职别和部门。（三）所有差旅费报销标准以出差落地城市为准。（四）任何差旅费报销发票必须加盖清晰的收款单位

9、正规发票印章， 公司（集团、二级集团）抬头必须书写准确、完整，否则一律视为无效票据，不予报销；任何差旅费报销发票有多开的， 必须按实际金额报销， 并在票面上注明实报金额，否则，一律视为虚报。（五）差旅费报销流程按 2010 年 9 月 8 日下发的招待费、差旅费等费用报销流程执行。（六）出差人员必须在出差结束后 10 个工作日内完成报销审批手续报财务审核。多人一起出差时，同部门合并报销，不同部门的由牵头部门报销，并注明同行人员姓名、 职别。每一笔境外出差报销时需列明一份差旅费报销明细表， 包括费用项目、时间、天数、地点、人数，单据编号，费用描述、报销金额（需注明币种）、折人民币汇率、人民币报销

10、金额、 备注（消费人员名单、 单据附件几张）。（七）驻外销售人员、 售后服务人员的差旅费报销需在发生后一个月内 （以发票时间为准）报销完毕。（八）参加会议、学习、培训或公司举行的活动、会议时，须事先申请报批。已由组织方或公司统一支付报销的费用， 在此期间应扣除相应的交通补贴、 住宿费、伙食费，不得重复报销，否则视为虚报。（九）住宿费：1、出差住宿费按实际到达地点， 开具正式住宿发票（不得用餐饮发票代替，仅限报销房费，不得报销入住期间产生的电话费、餐费、娱乐费、食品费等附加费用），按标准凭据报销。住宿发票金额低于住宿标准的，按发票金额报销；住宿发票金额高于住宿标准的，按住宿标准报销， 并附宾馆开

11、具的住宿清单。住宿天数按出差自然（日历）天数减去返回单位的当天，及扣除乘坐在长途汽车、火车（含硬、软座、卧铺）过夜天数计算。2、跟副总裁以上人员同行，可享受同等待遇（指同住宾馆标准房），不可补贴本人。经办人办理出差住宿应撤酒水、关长话，报销时应附宾馆住宿清单（仅限房费）。3、总监级及以下人员，逢单人出差按标准执行，逢双人（同性）出差原则上住一间，住宿标准在单人标准基础上可提升40% 。超出标准者差额自负并不予另行报批。（附发票）可编辑精品4、出差到北京、上海、深圳、汕头，除销售、奥兰公司按规定外，其他人员出差逢单人在原标准上可再提高 40% ，双人出差在单人标准基础上再提升 40% （即单人标

12、准基础上提升 40% ）。5、各子公司（或二级集团）参照集团公司管理方式，在当地签订与公司差旅费标准匹配的协议酒店。 集团与各地子公司 （或各基地之间） 因业务往来出差当地需住宿的，根据集团与基地（或基地之间）业务往来定点住宿确认流程图 ，由当地办公室根据出差人员情况联系定点宾馆预定房间， 并开具定点宾馆住宿单（各办公室联系定点住宿宾馆无房间或其他特殊原因， 安排非定点宾馆住宿， 办公室在住宿安排单中注明） 。出差人员回公司所在地财务按标准报销，报销时附上基地办公室开具的住宿安排单。6、享受有任命或往上靠待遇的， 可享受标准内按实报， 结余部分不补贴给本人。其他人员可享受标准内有结余部分的 6

13、0% 补贴给本人（住宿定点单位的除外）。（十）误餐费：1、出差误餐补贴，每人每天按标准包干，补贴天数按出差自然（日历）天数计算。2、基地、子公司在食堂招待的或工作餐的严格按出差人员补贴标准的比例进行控制，并扣减出差人员当天的实际误餐补贴，扣减比例：早餐按一天标准的20% ，午餐和晚餐各按一天标准的40% 扣减，并附上对方办公室开具的招待餐别、餐数的证明；3、如有特殊情况，经基地、子公司总经理审批后在酒店招待的；或其他业务出差（基地以外）对方有宴请、招待用餐的，应扣除出差人员当天的误餐补贴；4、当日有餐费报销者（包括一起用餐人员），扣除本人当天误餐补贴；5、外地子公司因与金华本地公司发生业务往来

14、到金华出差，凭出差任务书到集团接待处领餐券，午餐直接在食堂就餐，并扣减出差人员当天误餐补贴的40% 。集团行政处做好台账，定期交集团财务部做好结算及账务处理工作。（十一）交通费：1、交通补贴按出差的自然（日历）天数计算。2、出差人员（除销售、奥兰）交通费实际金额高于按出差天数×每天补贴的总金额，先打报告并写明每天打的情况，必须说明事由、时间，单程票必须连号按顺序填列，单程金额50 元以上先请示部门经理后方可报销，由分管领导签可编辑精品字同意后，附在差旅费报销单中。3、出差基地期间，不享受交通补贴，可享受去、回当天交通补贴。4、公司班子成员和随行人员可乘坐火车软席和飞机，其他人员确因工

15、作需要乘坐飞机的， 需报分管副总裁同意后可乘坐，报销时分管副总裁在机票上签字后方可报销。5、可享受探亲假的特定人员，回家探亲的路费报销原则上不得乘飞机，确需乘机的需附审批报告，否则，按照火车卧铺票价直接给予核报。6、乘坐火车，从晚上8 时至次日 7 时之间，在车上过夜6 小时以上的或连续乘车超过 12 小时的，可购同席卧铺票。7、符合乘坐火车卧铺规定，而未坐卧铺的出差人员，如乘坐的慢车或直快列车，分别按慢车或直快列车座位票价60% 补贴，如乘坐的是特快专列（非动车），则按特快列车硬席座位票价的50% 补贴。但对符合乘坐软席卧铺规定而改坐硬卧的，不补发软、硬卧铺票的差价。8、购买火车票委托代购的

16、手续费，仅限报往返两次，凭票报销。高价购票的超额部分，不得报销。9、工作人员乘出差之便，事先经批准就近探亲办事的，其绕道的交通费由个人自理，但如果绕道的交通费比规定出差线路的直线交通费少， 则凭票按实报销，不发在家期间伙食、住宿和市内交通费（即扣除在家天数） ，不计出勤。(十二 )非售后服务部人员出差进行售后工作有关规定：为完成公司售后服务方面技术支持、 改造等任务而出差的非售后服务部人员，在同一地连续出差 15 天以上，按售后服务片区经理的标准执行；连续出差天数在 15 天以下（含 15 天）且已完成出差任务的，经过所属部门领导、售后服务领导签字证明后按原标准执行；有行政级别的按原标准执行。

17、（十三）除售后服务、 销售公司以外的一般科员， 在国内同一地连续出差天数在一个月以上的按原住宿标准的 70% 执行。（十四）临时出国人员有关规定：出国人员系指临时到境外参观考察、 项目及业务洽谈人员和技术业务培训人员，安排出国时必须本着“少、小、精”讲求实效的原则，以工作为重，合理安排各项开支。出国时要选择合理的路线， 尽可能购买往返机票和乘坐中国民航航班，不得随意更改路线，增加停留点或绕道旅行。1、出国人员根据实际情况对伙食费实行包干办法，按上表（国际标准）规可编辑精品定的伙食包干标准发给个人。包干天数按离、抵我国国境之日计算。临时出国人员在国外如有对方宴请、招待用餐的，应从伙食费包干标准中

18、扣除，早餐按一天标准的20% 、午餐、晚餐各按一天标准的40% 扣减。对方以实物形式提供膳食的，不实行包干方法， 也不得再报销伙食费； 对方以现金形式提供伙食费的，按规定标准包干，多退少补。2、不宜或不愿意实行伙食费包干的临时出国人员，可按附表规定的伙食费报销标准凭原始单据，在标准内据实报销。3、公杂费是指用于市内交通费、邮电费、办公用品和必要的小费等。出国人员的公杂费应在规定的标准内据实报销。4、出国人员的住宿按下列情况办理： 董事长、总裁按实际住宿费据实报销；分线总经理以上人员根据工作需要，本着节约的原则从紧安排，据实报销；其他人员在规定住宿费预算标准之内据实报销。5、由对方提供公杂费、住宿费用的出国人员，所提供的费用低于规定标准的由公司补足，超过规定标准的部分应上缴，回国后均在规定标准内据实报销。6、出国人员在国外原则上不赠送礼品、不搞宴请。确有必要赠送礼品的，事前计划报批或电话请示， 确需宴请的， 其宴请标准以就餐人数计算，按照所在国家一人一天的伙食费预算标准掌握。7、出国人员对国外接待部门赠发的零用费、生活补助费，机票和住宿费的回扣以及公款利息收入等， 应全部上交， 不得挪用或私分。 对方付给的劳务性收入（不含专门作为盈利行为取得的收入），可根据个人付出的劳动量大小酌情给与个人一部分。8、确属特殊原因造成费用超标的，由当事人说明原因，同行的相关领导证明，经董事长、执行总