lecture5_商业计划书

1、商业计划书商业计划书 融资的敲门砖 创业的平台 企业经营的总纲领 21世纪管理者必备技巧一、什么是商业计划书是创业者或企业为了实现未来增长战略所制定的详细计划，主要用于向投资方向和风险投资商说明公司未来发展战略与实施计划，从而取得投资方向或风险投资商支持的一份商业计划报告，同时也是展示自己有实现战略和为投资者带来回报的能力及拥有资源实力的商业计划报告。注：创业大赛一般是后者商业计划书二、与可行性论证报告的区别与联系可行性报告：市场、技术、组织、财务、资金等商业计划书：除上述外，在管理团队、经营战略（全方位） 、投资者参与、监管及回报方式商业计划书三、商业计划书内容封面：这是你商业计划的内页封面

2、，有必要将你的有关信息在此标明。你需要再加上一个封面，封面用纸的纸质要坚硬耐磨，尽量使用彩色纸张，这样可以使你的文件外观更具吸引力，但颜色不要过于耀眼。你还可以使用透明胶片作封面。商业计划书XXX公司（或XXX项目）商 业 计 划 书 指定联系人 职务 电话号码 传真机号码 电子邮件 地址 国家、城市 邮政编码 网址第一部分 摘 要如果没有好的摘要，你的商业计划就不可能卖给投资者。建议你首先编制一个摘要，用它来作为你的全部计划的基本框架。它的基本功能是用来吸引投资者的注意力，所以摘要不要过长，不超过两页的篇幅，越短越好。本部分的主要内容： 要明确说明公司的现状与历史沿革、业务和发展目标，产品与

3、服务是什么，公司的产品和服务有那些竞争优势，企业管理团队的素质和发展变化情。 具体内容如下:商业计划书 一. 公司简单描述二. 公司的宗旨和目标（市场目标和财务目标）三. 公司目前股权结构四. 已投入的资金及用途五. 公司目前主要产品或服务介绍六. 市场概况和营销策略七. 主要业务部门及业绩简介八. 核心经营团队九. 公司优势说明十. 目前公司为实现目标的增资需求：原因、数量、方式、用途、偿还商业计划书 十一. 融资方案（资金筹措及投资方式及退出方案）十二. 财务分析 1. 财务历史数据（前3-5年销售汇总、利润、成长） 2. 财务预计（后3-5年） 3. 资产负债情况 商业计划书第二部分 正

4、文第一章 公司介绍 一 公司的宗旨（公司使命的表述）二 公司简介资料三 各部门职能和经营目标四 公司管理 1. 董事会 2. 经营团队 3. 外部支持（外聘人士/会计师事务所/律师事务所/顾问公司/技术支持/行业协会等） 商业计划书第二章 技术与产品 一 技术描述及技术持有 二 产品状况 1. 主要产品目录（分类、名称、规格、型号、价格等） 2. 产品特性 3. 正在开发/待开发产品简介 4. 研发计划及时间表 5. 知识产权策略 6. 无形资产（商标/知识产权/专利等） 三 产品生产 1 资源及原材料供应 2 现有生产条件和生产能力 3 扩建设施、要求及成本，扩建后生产能力 4 原有主要设备

5、及需添置设备 5 产品标准、质检和生产成本控制 6 包装与储运 第三章 市场分析 一 市场规模、市场结构与划分二 目标市场的设定三 产品消费群体、消费方式、消费习惯及影响市场的主 要因素分析四 目前公司产品市场状况，产品所处市场发展阶段（空 白/新开发/高成长/成熟/饱和） 产品排名及品牌状况五 市场趋势预测和市场机会 六 行业政策 第四章 竞争分析（可以用SWOT） 一 有无行业垄断二 从市场细分看竞争者市场份额三 主要竞争对手情况：公司实力、产品情况（种类、价位、特点、包装、营销、市场占 率等）四 潜在竞争对手情况和市场变化分析五 公司产品竞争优势 第五章 市场营销 一 概述营销计划（区域

6、、方式、渠道、预估目标、份额）二 销售政策的制定（以往/现行/计划）三 销售渠道、方式、行销环节和售后服务四 主要业务关系状况（代理商/经销商/直销商/零售商/加盟 者等），各级资格认定标准、政策（销售量/回款期限/付 款方式/应收帐款/货运方式/折扣政策等）五 销售队伍情况及销售福利分配政策六 促销和市场渗透（方式及安排、预算） 1. 主要促销方式 2. 广告/公关策略、媒体评估第五章 市场营销 七 产品价格方案 1. 定价依据和价格结构 2. 影响价格变化的因素和对策八. 销售资料统计和销售纪录方式，销售周期的计算。九. 市场开发规划，销售目标（近期、中期），销售预估（3-5年）销售额、占

7、有率及计算依据 第六章 投资说明 一 资金需求说明（用量/期限）二 资金使用计划及进度三 投资形式（贷款/利率/利率支付条件/转股-普通股、优先 股、任股权/对应价格等）四 资本结构五 回报/偿还计划六 资本原负债结构说明（每笔债务的时间/条件/抵押/利息）七 投资抵押（是否有抵押/抵押品价值及定价依据/定价凭证）八 投资担保（是否有抵押/担保者财务报告）第六章 投资说明 九 吸纳投资后股权结构十 股权成本十一 投资者介入公司管理之程度说明十二 报告（定期向投资者提供的报告和资金支出预算）十三 杂费支付（是否支付中介人手续费） 第七章 投资报酬与退出 一 股票上市二 股权转让三 股权回购四 股

8、利 第八章 风险分析 一 资源（原材料/供应商）风险二 市场不确定性风险三 研发风险四 生产不确定性风险五 成本控制风险六 竞争风险七 政策风险八 财务风险（应收帐款/坏帐）九 管理风险（含人事/人员流动/关键雇员依赖）十 破产风险 第九章 管理 一 公司组织结构二 管理制度及劳动合同三 人事计划（配备/招聘/培训/考核）四 薪资、福利方案五 股权分配和认股计划 第十章 经营预测 增资后3-5年公司销售数量、销售额、毛利率、成长率、投资报酬率预估及计算依据 第十一章 财务分析 一 财务分析说明二 财务数据预测 1. 销售收入明细表 2. 成本费用明细表 3. 薪金水平明细表 4. 固定资产明细

9、表 5. 资产负债表 6. 利润及利润分配明细表 7. 现金流量表 第十一章 财务分析 8. 财务指标分析 1) 反映财务盈利能力的指标 a. 财务内部收益率（FIRR） b.投资回收期（Pt） c.财务净现值（FNPV） d.投资利润率 e.投资利税率 f.资本金利润率 g. 不确定性分析：盈亏平衡分析、敏感性分析、概率分析 2) 反映项目清偿能力的指标 a. 资产负债率 b. 流动比率 c. 速动比率 d. 固定资产投资借款偿还期 第三部分 附录 一 附件 1. 营业执照影本 2. 董事会名单及简历 3. 主要经营团队名单及简历 4. 专业术语说明 5. 专利证书/生产许可证/鉴定证书等

10、6. 注册商标 7. 企业形象设计/宣传资料（标识设计、说明书、出版物、包装说明等） 8. 简报及报道 9. 场地租用证明 10. 工艺流程图 11. 产品市场成长预测图 第三部分 附录 二 附表 1. 主要产品目录 2. 主要客户名单 3. 主要供货商及经销商名单 4. 主要设备清单 5. 市场调查表 6. 预估分析表 7. 各种财务报表及财务预估表 四、商业计划书要遵循以下原则 1. 真实，所有数据均有出处，论据假设合情合理； 2. 形式完善，叙述清晰流畅； 3. 简明扼要，突出重点； 4. 原则上应按提供的格式规范编制本公司的商业计划。 但可根据实际情况，略做增删； 5. 书面商业计划一

11、式两份，另备电脑磁盘拷贝一份。商业计划书五、商业计划应注意的问题 1.设立明确的目标，责任和实现日期 2.分工明确 3.不要长篇大论 4.不应出现的表述 (1)没有明确目标，只有“成为最好的”等字样。 (2)不切实际的预测。过去的销售量增长十分缓慢，却对未来的预测过高 商业计划书六、投资者对商业计划书关心的问题 风险投资者在审阅你的商业计划书时，一般地说，他们的要点有二，一是该公司的点子、产品或服务是否有唯一性；二是该公司的管理团队是否胜任。这就意味着风险投资者首先要分析你的产品之唯一性，而后则要了解你的关于唯一性产品的投资计划。 所以风险投资者的问题将集中于四个领域，即独特性、管理、预测和退

12、身之路。 商业计划书1 1、独特性、独特性 风险投资第一关心的是对方有何自己的特色。换句话所说，他们要了解该公司可望获得巨额利润的原因何在。 技术的新颖独特必须以存在足够的市场需求为前提。开发新产品，务必要考虑目标市场客户的消费习惯和理解力。另外，独特性应能使得你的产品在相当长的时间内保有市场，且不被仿冒。即使是专利产品，其技术核心也有是否可因稍做调整即可改头换面的风险。 商业计划书2、管理3、预测 一个良好的计划书涉及的第三个关键课题就是钱，提供有说服力的公司财务增长预测是企业家义不容辞的责任。这种预测不但要条理分明地列出逐年增长的百分率，而且必须与其它有关公司数据做如实的分析对比。每一个企

13、业家都应十分注意分析、评估自己的财务预测资料，特别是那些根据自己点子、委托财务公司代为完成财务预测的企业家更需如此。要知道，风险投资者对预测结果是不会轻易相信的，为考核企业家是否理解预测过程、方法及假定前提，风险投资者会提出多种质疑。商业计划书中的财务预测至少要包括投资费用、产品成本、销售收入、损益、现金流量和资产负债等预测表。预测结果不必让人们大喜过望，但也必须打动风险投资者的心。一般来说，开创阶段销售增长率为50%-100%乃正常现象，销售增长率为25%乃下限数据。因而，这样的预测不容易打动投资人的心。 4、退身之路 无论投资之最后结局如何，风险投资者都会十分关心这一问题，很明显，如果投资效果不好，他们也想收回投资；即使投资效果很好，他们也不想在你公司长