财务管理与费用报销规定

1、财务管理与费用报销规定为加强公司的财务管理工作，统一报销程序及规定， 现结合公司具体情况， 制定本制度。1 办公物资请购的报销，按办公物资管理办法的规定执行，凭"请购单"至财务 部报销。2 差旅费报销，按出差流程套表的规定处理。因公遇有急事需乘飞机的，还必须事先另行填制报销特批单（附件2）,经总经理室批准后交财务部。财务人员审核报销申请单时须对照特批单。3 以下报销均须填制报销申请单（附件1）,申请报销时应将原始凭证分门分类粘贴整齐，申请人签名后，经部门负责人审查，总经理室批准后交财务核报。原则上，报销均需正式票据；如因特殊原因无法取得报销票据的，应在付款前向部门负责人请示

2、，经财务部同意备案。4 员工在市内联系工作， 应乘坐公交车辆，按实报销。若有特殊情况，经部门负责人事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地，并由部门负责人背书。5 业务招待费：经总经理室核定的人员（名单见附件3）因工作需要招待客户或赠送礼品，还须另外填制报销特批单（附件2）报总经理室审核签字后交财务部。财务人员审核报销申请单 时须对照特批单。 其他人员一律不准擅自用公款进行 招待活动。6 员工经部门负责人同意，可参加有关于本职工作的外部进修，并至行政人事部登记备案，所发生的培训费用按员工在职培训规定予以报销。7 员工因探病、探视发生的费用，除受总经理室、工会委派外，均不能报

3、销。8 员工手机通讯费用，按通讯费补贴规定执行。9 对于超过开票时间1个月以上的单据或不符合规则的票据，财务部有权不予报销。10 财务部有权对有疑议的票据向员工直接查询，如发现员工有虚假行为， 交由行政人事部按相关规定进行处理。财会人员对原始凭证要认真进行审核，对不真实、不合法的原始凭证不予接受。 对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求经办人更正补充。11 报销申请在每周五统一集中审批。12 以现金报销费用的形式， 原则上应由本人领取并签名；委托他人代领的，由代领人签名。13 公司员工因公借款，须经总经理室核准；借款逾期不还的，财务部门应于当月工资 中扣回预借的数额。14 将要借款、报

4、销金额大于 2000元的，原则上应提前 2个工作日通知财务部。15 其他未尽事宜，由财务部会同行政人事部参照以上规定，报总经理室批准执行。总经理室2008.1.1附件1报销申请单 附件2报销特批单附件3业务招待费报销授权人员名单报销申请单日期报销凭证粘贴处申请人部门报销事由凭证张数共张金额大写¥申请人签字部门负责人意见总经理室批准财务部复核报销领取人签字日期报销申请单日期报销凭证粘贴处申请人部门报销事由凭证张数共张金额大写¥申请人签字部门负责人意见总经理室批准财务部复核报销领取人签字日期报销申请单日期报销凭证粘贴处申请人部门报销事由凭证张数共张金额大写¥申请人签字部门负责人意见总经理室批准财务部复核报销领取人签字日期报销特批单申请人部门职务日期项目报销事由金额备注123456申请人签字总经理室核准财务部复核报销特批单申请人部门职务日期项目报销事由金额备注123456申请人签字总经