财务部职能及岗位职责

1、七、财务部职能及岗位职责财务部部门职责直接上级：总经理下属部门：财务部部门性质：总经理对公司进行财务全面管理的机构管理权限：行使财务管理的权限，并承担执行公司规章制度、管理规程及工作指令的义务。管理职能：负责公司的资金管理、运用、帐务核对，保障公司资金的正常运作、费用的正常开支管理主要职责：1. 严格遵守国家财务工作规定和公司规章制度，认真履行其工作职责；制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行；2. 负责按规定进行成本核算。定期编制年、月度财务会计报表，搞好年度会计决算工作；3. 根据公司发展目标和运作计划制定财务计划与管

2、理指标；4. 负责流动资金管理（现金、支票）审核，库存现金传票审核，上月实际营业额结算审核事项；5. 负责应付帐款管理事项、银行往来公共事务处理、银行存单、银行帐款核对、原始凭证审核、收支传票、发票管理（含查核）、资金调度、借贷款办理、还款计划、运用计划与财务报表事项；6. 负责预算编列、收支分析、控制、查核、中心部门费用预算控制、财务报表稽核、费用分析整理工作；7. 负责帐单整理、表单处理、账目传票签核、冲账查核、薪资核算、薪资发放、传票稽查、损益表、资产负债表事项；8. 负责固定资产及专项资金的管理。办理固定资的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，监督行政中心定期组织盘点；9.

3、负责流动资金管理。监督物流部、直营中心、行政中心等定期组织的清查盘点，做到账物相符；10. 负责公司成本的核算工作，制订规范的成本核算方法，正确分摊成本费用。制定适合公司特点和管理要求的核算方法，逐步推行，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化；11. 负责按时上交税款，办理现金收支和银行结算业务。及时填写现金凭证、银行凭证和银行存款，登记现金和银行存款日记账，做到日清月结，按时与银行核对帐目；保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票；12. 负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，

4、对公司财务收支进行严格监督和检查；13. 负责进销物资货款把关，对进销物资预付款要严格审核；人员 财务总监1名、直营财务经理1名、会计1名、出纳1名、物流主管1名、配货员若干、物流员若干。部门组织架构分布与职务直观图：会计物流主管直营财务经理出纳财务总监配货员物流员财务部岗位职责财务总监岗位说明书一、基本资料 1、职务名称：财务总监2、直接上级：总经理3、直接下级：直营部财务经理、会计、出纳、物流主管4、所辖部门：财务部5、工资等级：详见薪资等级表（机密）6、工资水平：详见薪资制度（机密）7、职务等级：总监级8、辖员人数：0-5名左右9、定员人数：1人二、工作内容1、工作职能概要分析、研究会计

5、数据，准备财务报告，向管理层提供财务信息依据，负责财务中心管理工作2、职务说明（逐项说明工作任务、职责、权限）编号工 作 内 容 及 职 责权 限1根据国家财务会计法规定和行业会计规定，结合公司规章制度，负责拟订公司会计核算管理制度，建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度审批后组织实施；1、建立财务会计体系规章制度拟订、监督、执行权；2、会计项目核算权；3、直接下级岗位调配建议权和晋升提名权；4、所属下级督查权，工作争议裁决权；5、组织清产核资提议权；6、公司各类费用报销金额、项目、用途查核权；7、税务金计算、申报、解缴权；8、会计档案保管权；9、改善公司管理建议权；10、公司经营

6、决策参与、提议、建议权；11、所属下级考核权；12、上级领导授予的其他职权。2协助总经理拟订财务计划、财务预算，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况，设计、修订会计制度、会计表单，分析财务结构，编制会计报告、报表。3正确进行会计核算，填制核签、审核、编制会计凭证，整理保管财务会计档案；登记保管各种明细账、总分类账，对资产基金增减和经费支出进行核算。4正确计算收入、费用、成本，正确计算处理财务成果，按规定进行成本核算的管理工作，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。5负责流动资金的管理工作定期对账，如发现差异，查明差异原因，处理结账时有关的账务的调整事

7、宜；按时上交税款、现金收支和银行结算业务的管理工作；6负责固定资产、公司成本核算、专项资金的管理工作，制订规范的成本核算方法，正确分摊成本费用，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期组织清产核资工作；7具体执行资金预算及控制预算内的经费支出，管理往来账、应收、应付款、固定资产、无形资产，每月计提核算税金、费用等费用项目；8负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。9负责会计监督，根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。10主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。

8、11每月30日准时提交月度工作总结与下月工作计划；完成直属上司交办的各项临时性工作任务。3、工作关系：所施监督监督所属财务部所受监督受总经理监督职位关系可直接升迁的职位财务副总可相互转换的职位总经理助理三、任职资格：所需学历及专业最低学历专业其他说明大专以上学历会计、财务专业其他专业同等学历所需技能培训（方可上岗）培训时间拟订需要培训科目一年以上管理学、经济法、产品知识等方面的培训所需经验3年以上销售型企业财务主管以上工作经验，持中级会计师职称。 技能技巧1、精通国家财税法律规范、财务核算、财务管理、财务分析、财务预测等财务制度和业务；2、熟悉国家会计法规，了解税务法规和相关税收政策；3、熟悉

9、银行业务和报税流程；4、良好的口头及书面表达能力；5、熟练应用财务软件和办公软件。基本素质1、敬业、责任心强、严谨踏实、工作仔细认真；2、有良好的纪律性、团队合作以及开拓创新精神。个性特征1、责任感强、正直、认真、细致、严谨；2、思路清晰，工作有条理，有开源截流意识。体能要求：身体健康、无传染病史，能承受快节奏、满负荷的工作，每天工作8小时以上四、工作场所：工作时间工作环境和条件工作均衡性正常工作时间：早8：30-晚5：30适应经常加班 专用办公室，舒适，无明显节假日。办公桌、 机、计算机、文件柜、文件框、文件夹、计算器满负荷五、考核标准：具体考核标准参考绩效考核方案。直营财务经理岗位说明书一

10、、基本资料 1、职务名称：直营财务经理2、直接上级：财务总监3、直接下级：会计、出纳4、所辖部门：财务部5、工资等级：详见薪资等级表（机密）6、工资水平：详见薪资制度（机密）7、职务等级：经理级8、辖员人数：0-5名左右9、定员人数：1人二、工作内容1、工作职能概要分析、研究直营会计数据，准备财务报告，向财务总监提供财务信息依据，负责直营财务管理工作2、职务说明（逐项说明工作任务、职责、权限）编号工 作 内 容 及 职 责权 限1根据国家财务会计法规定和行业会计规定，结合公司规章制度，负责拟订直营会计核算管理制度，建立健全直营财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度审批后组织实施；1、会计项目核

11、算权；2、直接下级岗位调配建议权和晋升提名权；3、所属下级督查权，工作争议裁决权；5税务金计算、申报、解缴权；6、会计档案保管权；7、改善公司管理建议权；8、所属下级考核权；9、上级领导授予的其他职权。2协助财务总监拟订财务计划、财务预算，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况，设计、修订会计制度、会计表单，分析财务结构，编制会计报告、报表。3正确进行会计核算，填制核签、审核、编制会计凭证，整理保管财务会计档案；登记保管各种明细账、总分类账，对资产基金增减和经费支出进行核算。4正确计算直营收入、费用、成本，正确计算处理财务成果，按规定进行成本核算的管理工作，负责编制直营月度、年度会计报表、年

12、度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。5负责直营流动资金的管理工作定期对账，如发现差异，查明差异原因，处理结账时有关的账务的调整事宜；按时上交税款、现金收支和银行结算业务的管理工作；6负责固定资产、直营成本核算、专项资金的管理工作，制订规范的成本核算方法，正确分摊成本费用，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期组织清产核资工作；7具体执行资金预算及控制预算内的经费支出，管理往来账、应收、应付款、固定资产、无形资产，每月计提核算税金、费用等费用项目；8负责直营税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。9负责会计监督，根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合

13、理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。10主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。11每月30日准时提交月度工作总结与下月工作计划；完成直属上司交办的各项临时性工作任务。3、工作关系：所施监督所受监督受财务总监监督职位关系可直接升迁的职位财务总监可相互转换的职位会计、出纳三、任职资格：所需学历及专业最低学历专业其他说明大专以上学历会计、财务专业其他专业同等学历所需技能培训（方可上岗）培训时间拟订需要培训科目一年以上管理学、经济法、产品知识等方面的培训所需经验3年以上销售型企业财务主管以上工作经验，持中级会计师职称。 技能技巧1、精通国家财税法律

14、规范、财务核算、财务管理、财务分析、财务预测等财务制度和业务；2、熟悉国家会计法规，了解税务法规和相关税收政策；3、熟悉银行业务和报税流程；4、良好的口头及书面表达能力；5、熟练应用财务软件和办公软件。基本素质1、敬业、责任心强、严谨踏实、工作仔细认真；2、有良好的纪律性、团队合作以及开拓创新精神。个性特征1、责任感强、正直、认真、细致、严谨；2、思路清晰，工作有条理，有开源截流意识。体能要求：身体健康、无传染病史，能承受快节奏、满负荷的工作，每天工作8小时以上四、工作场所：工作时间工作环境和条件工作均衡性正常工作时间：早8：30-晚5：30适应经常加班 专用办公室，舒适，无明显节假日。办公桌

15、、 机、计算机、文件柜、文件框、文件夹、计算器满负荷五、考核标准：具体考核标准参考绩效考核方案。会计岗位说明书一、基本资料 1、职务名称：会计2、直接上级：财务总监3、直接下级：4、所辖部门：财务部5、工资等级：详见薪资等级表（机密）6、工资水平：详见薪资制度（机密）7、职务等级：专员级8、辖员人数：0-2名左右9、定员人数：1人二、工作内容进行相关会计核算和监督工作，参与拟定经济计划、业务计划，考核、分析预算、财务计划的执行情况。 1、工作职能概要2、职务说明（逐项说明工作任务、职责、权限）编号工 作 内 容 及 职 责权 限1在财务部经理的领导下，具体负责公司会计的管理工作；1、会计项目核

16、算权；2、组织清产核资提议权；3、会计档案保管权；4、改善公司管理建议权；2负责领导所属的出纳员按时、按要求记帐收款，如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法；3负责指导、监督、检查和考核本组成员的工作，及时处理解决工作中发生的问题，保证本组的会计核算工作正常进行。4按时编制月、季、年度会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。 5根据会计制度，定期汇总会计凭证（登记总帐不超过10天），并与科目明细帐核对相符。6负责企业管理费核算，认真审核收支原始凭证，帐务处理符合制度规定，帐目清楚，数字准确，结算及时。 7负责每月各项按规定进行预提

17、和待摊费用的核算8对公司的会计凭证、帐薄报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册，登记编号，按照会计档案管理办法的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。 9严格按照财务管理制度的要求，认真做好记帐凭证的稽核，组织会统报表的编审工作，保证财务结算的正确、及时和真实，为领导提供可靠的经营管理资料。 10、及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向财务部经理汇报工作。11每月30日准时提交月度工作总结与下月工作计划直属上级；完成直属上司交办的各项临时性工作任务。3、工作关系：所受监督受财务经理监督职位关系可直接升迁的职位财务经理可相互转换的职位会计、出纳三、任职资格：所需学历

18、及专业最低学历专业其他说明大专以上学历会计、财务专业其他专业同等学历所需技能培训（方可上岗）培训时间拟订需要培训科目一年以上管理学、经济法、产品知识等方面的培训所需经验3年以上财务会计工作经验工作经验，有初级会计师职称。 技能技巧1、精通国家财税法律规范、财务核算、财务管理、财务分析、财务预测等财务制度和业务；2、熟悉国家会计法规，了解税务法规和相关税收政策；3、熟悉银行业务和报税流程；4、良好的口头及书面表达能力；5、熟练应用财务软件和办公软件。基本素质1、敬业、责任心强、严谨踏实、工作仔细认真；2、有良好的纪律性、团队合作以及开拓创新精神。个性特征1、责任感强、正直、认真、细致、严谨；2、

19、思路清晰，工作有条理，有开源截流意识。体能要求：身体健康、无传染病史，能承受快节奏、满负荷的工作，每天工作8小时以上四、工作场所：工作时间工作环境和条件工作均衡性正常工作时间：早8：30-晚5：30适应经常加班 专用办公室，舒适，无明显节假日。办公桌、 机、计算机、文件柜、文件框、文件夹、计算器满负荷五、考核标准：具体考核标准参考绩效考核方案。出纳岗位说明书一、基本资料 1、职务名称：出纳2、直接上级：财务总监3、直接下级：4、所辖部门：财务部5、工资等级：详见薪资等级表（机密）6、工资水平：详见薪资制度（机密）7、职务等级：职员级8、辖员人数：0名左右9、定员人数：1人二、工作内容管理公司现

20、金流入流出工作，并及时上报现金流信息1、工作职能概要2、职务说明（逐项说明工作任务、职责、权限）编号工 作 内 容 及 职 责权 限1严格执行现金管理制度，认真掌握库存限额，按现金收付记帐，凭征办理收付，收付数额当面点清，防止差错。1、会计项目核算权；2、公司各类费用报销金额、项目、用途查核权；3、税务金计算、申报、解缴权；4、会计档案保管权；5、改善公司管理建议权；6、上级领导授予的其他职权。2记好现金日记帐，银行存款日记帐，做到日清月结，保证帐证相符，帐款相符，存取与银行帐目相符。每月盘库次。3根据银行收付记帐凭证办理银行支付，收入的支票现金和票证及时存入银行，签发的支票或票证必须有存款保

21、证，不准签发空头支票和绝期支票。 4保管好各种空白支票、票据、印鉴。 5负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员6定期及时向财务经理汇报现金收支情况。7每月30日准时提交月度工作总结与下月工作计划直属上级；完成直属上司交办的各项临时性工作任务。3、工作关系：所受监督受财务经理监督职位关系可直接升迁的职位会计可相互转换的职位会计、出纳三、任职资格：所需学历及专业最低学历专业其他说明大专以上学历会计、财务专业其他专业同等学历所需技能培训（方可上岗）培训时间拟订需要培训科目一年以上管理学、经济法、产品知识等方面的培训所需经验1年以上出纳工作经验，持会计上岗证。 技能技巧1、精通国家财税法

22、律规范、财务核算、财务管理、财务预测等财务制度和业务；2、熟悉国家会计法规，了解税务法规和相关税收政策；3、熟悉银行业务和报税流程；4、良好的口头及书面表达能力；5、熟练应用财务软件和办公软件。基本素质1、敬业、责任心强、严谨踏实、工作仔细认真；2、有良好的纪律性、团队合作以及开拓创新精神。个性特征1、责任感强、正直、认真、细致、严谨；2、思路清晰，工作有条理，有开源截流意识。体能要求：身体健康、无传染病史，能承受快节奏、满负荷的工作，每天工作8小时以上四、工作场所：工作时间工作环境和条件工作均衡性正常工作时间：早8：30-晚5：30适应经常加班 专用办公室，舒适，无明显节假日。办公桌、 机、

23、计算机、文件柜、文件框、文件夹、计算器满负荷五、考核标准：具体考核标准参考绩效考核方案。物流主管岗位说明书一、基本资料 1、职务名称：物流主管2、直接上级：财务部总监3、直接下级：配送员、物流员4、所辖部门： 财务部5、工资等级：详见薪资等级表（机密）6、工资水平：详见薪资制度（机密）7、职务等级：主管级8、辖员人数： 9、定员人数：1人二、工作内容负责物流事务及仓库管理。1、工作职能概要2、职务说明（逐项说明工作任务、职责、权限）编号工 作 内 容 及 职 责权 限1负责建立健全各项仓库、物流管理制度，严格执行公司各项制度；1、对直接下级有奖惩的建议权；2、所属下级工作争议的裁决权；3、对直

24、接下级考核权；4、上级领导授予的其他职权。2负责建立健全各类台帐，分设总帐及明细帐，各类原始凭证的整理、存档；3负责收集和分析货品验收、整理、存储、发货的方法，制定完善的货品储运管理制度，确保货品安全合理存放和运输；4通过对货品到货、库存、售罄率、库销比和周转率等的分析制定科学安全库存量标准，及时核对库存量并申请采购（补货）；5按照5S（整理、整顿、清扫、清洁、素养）标准存放物资，要求每项物品以卡片形式标明历史记录；6负责物流分析工作，维护外部资源，确保销售计划的完成。7负责物资出、入、存进行登记管理，并核对帐簿，做到帐物相符、帐帐相符；8负责组织建立健全物流公司档案，评比选择；按销售部的销售

25、单的品名、规格、数量，及时发送物资的管理；9负责仓库安全保卫、防火、防潮、防霉变、防虫蛀、防鼠害及卫生工作的管理，保持库房干燥，确保仓库和物资的安全，保持库容整洁；10每月30日准时提交月度工作总结与下月工作计划给直属上级；11完成上级领导临时交办的各项工作任务。3、工作关系：所受监督受财务总监监督职位关系可直接升迁的职位物流经理可相互转换的职位客服主管、直营主管、拓展主管三、任职资格：所需学历及专业最低学历专业其他说明大专以上学历物流管理、企业管理、市场营销其他专业同等学历所需技能培训（方可上岗）培训时间拟订需要培训科目一年以上物流管理、产品知识、5S管理所需经验2年以上中型企业仓储管理工作

26、经验，1年以上相关职位工作经验。技能技巧1、通晓仓库、物流管理知识，熟悉人员管理，熟悉ERP或OP系统；2、熟悉现代管理模式，具有较强的文字撰写能力。基本素质1、具有分析、综合、归纳、调度、沟通能力；3、具有良好的团队合作精神，高度责任感与执行能力。个性特征1、诚信、进取、应变、有原则；2、有决断力、信心，性格开朗成熟、豁达、自信；体能要求：身体健康、无传染病史，能承受快节奏、满负荷的工作，每天工作8小时以上四、工作场所：工作时间工作环境和条件工作均衡性正常工作时间：早8：30-晚5：30适应经常加班，出差工作时间随机协调。开放式办公室，干净卫生。办公桌、 机、计算机满负荷五、考核标准：具体考

27、核标准参考绩效考核方案。配货员岗位说明书一、基本资料 1、职务名称：配货员2、直接上级：物流主管3、直接下级：4、所辖部门：财务部5、工资等级：详见薪资等级表（机密）6、工资水平：详见薪资制度（机密）7、职务等级：职员级8、辖员人数：9、定员人数：若干二、工作内容准确无误按照订单配货，退货入库，定期盘点整理货物。1、工作职能概要2、职务说明（逐项说明工作任务、职责、权限）编号工 作 内 容 及 职 责权 限1根据客户订单准确无误配货；整理客户的退货。1、改善公司管理建议权；2、对不合格物资的退货权；2清理仓库，保持仓库的整洁有序。3负责按采购清单的品名、规格、数量、质量要求验收货物；4负责所辖

28、区域货品的定期盘点工作5根据销售部及其它相关部门的销售单（发货品种、规格、数量、发货单位及地址等内容）或发货单，核对无误后按时、按量、及时、准确发货，并建立发货与退货台帐。6发货后根据货运回执复印件（送货的应有客户签收的送货单）登记入帐，时取回各类退货，登记入帐并详细记录退货原因7负责仓库安全保卫、防火、防潮、防霉变、防虫蛀、防鼠害及卫生工作，保持库房干燥，确保仓库和物资的安全，保持库容整洁；3、工作关系：所施监督仓库及货品所受监督受物流主管监督职位关系可直接升迁的职位物流助理、物流主管可相互转换的职位客服专员、统计员三、任职资格：所需学历及专业最低学历专业其他说明高中以上学历物流管理其他专业同等学历所需技能培训（方可上岗）培训时间拟订需要培训科目一年以上仓储物流所需经验1年