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1、融资租赁公司简介第1篇:融资租赁简介融资租赁业务简介1、概念:融资租赁是指出租人(租赁公司)根据承租人(客户)对出卖人(设备供应商)、租赁物的选择,由出租人向出卖人购买租赁物,再提供给承租人使用,承租人支付租金的交易。2、分类:按照租赁物的来源划分,可分为直接租赁和售后回租,这是目前较为常用的两类融资租赁产品。 直接租赁:由租赁公司根据客户对设备供应商和设备的选择,向供应商购买设备,提供给客户使用,按合同约定向客户收取租金的交易。租赁期,租赁物所有权归租赁公司所有,承租人只拥有租赁物占有、使用和收益等权利。适用范围:新建项目的设备采购,补充企业自有资金。 售后回租:指客户将自有固定资产出卖给租

2、赁公司,并与租赁公司签定融资租赁合同,再将该固定资产从租赁公司租回的融资租赁形式。售后回租业务的承租人和供货商为同一人,是纯融资行为。适用范围:项目固定资产投资已完成,用已有的固定资产再融资解决流动资金,盘活固定资产。3、客户选择标准:优先支持我行aa级(含)以上(项目公司参考母公司评级)、有授信额度和授信存量的客户。4、设备选择标准:一般选择客户经营性的核心资产、环保、节能等设备,如从国外进口设备应无海关监管。5、融资比例:最高融资比例为设备价值的120%(含20%设备建安费用),售后回租一般为账面净值的50-70%,直接租赁100%。6、融资成本:对于上市公司或总重客户:利率按下浮5%或基

3、准执行,手续费0.3%-0.6%每年,缴存10%保证金用于归还最后一期贷款及利息,保证金存款不计息,整体相当于利率上浮10-15%;一般企业:利率按上浮5%或基准执行,手续费0.3%-0.6%每年,缴存20%保证金用于归还最后一期贷款及利息,保证金存款不计息,整体相当于利率上浮30-40%。7、融资租赁的优势:(1)融资租赁具有期限长、融资比率高、流程简单等特点;(2)适用于新建项目的设备采购,补充企业自有资金比例或者用现有设备再融资,盘活资产,获取流动资金,不受银行信贷规模的限制;资金使用灵活,资金的使用可以规避银监会三个办法一个指引的监管(3)具有改善财务报表的功能:售后回租可以改善短期偿

4、债能力指标;售后回租经营租赁可以降低资产负债率、改善流动比率和速动比率、提高(roa)资产回报率;(4)融资租赁期限长,最长15-20年可调整客户债务期限结构;(5)根据企业现金流情况灵活安排租金支付(等额本息、等额本金、前高后低、前低后高、设置宽限期等),减轻企业还款压力;(6)为下游客户购买设备提供融资来源,扩大或稳定市场份额。产品经理团队:李刚2011-12-23第2篇:项目融资租赁简介某某租赁有限公司 项目融资租赁介绍某某租赁有限公司一、项目融资租赁简介项目融资租赁是常规融资租赁发展到一定阶段的产物,它是以项目的资产、预期收益或权益为保证取得的一种无追索权或有限追索权的融资租赁模式。承

5、租人用来保证租金偿还的主要来源基本限制在被融资项目本身的经济强度之中: 一是项目未来的收益:二是项目本身的资产价值。承租人以项目自身的财产和效益为保证,与出租人签订项目融资租赁合同,出租人对承租人项目以外的财产和收益无追索权,租金的收取以项目的现金流量和效益来确定。项目融资租赁首先是项目,其次是融资租赁。项目融资租赁的标的物不能理解为整个项目(因为项目中的某些要素,不可能采取融资租赁方式取得,如土地、房产等不动产),而应理解为项目中的租赁物件部分,或者说项目中能形成固定资产(除不动产)的部分。租赁物件的租赁成本是资本化的成本,其中包含承租人占有和使用租赁物件所需要的各种费用。项目融资租赁的目的

6、是使项目取得成功。除资金外,承租人还需要获得项目的技术、项目的管理方法和最新信息。项目融资租赁有一定的适用范围,其所适用的项目必然是大项1 某某租赁有限公司 目,例如,移动通讯、交通运输、城市设施、高速公路、港口码头等有稳定现金流,并且与国计民生关系密切的大项目。项目融资租赁应针对具体项目量身定做,不可能简单复制。二、项目融资租赁基本流程财务报表、项目可行性研究报告等相关材料财务可行性评估否结束是否可行是方案策划前期承租人项目申请风险评估是否可行否结束租期、租赁费率、租金偿还模式否租金交付凭据租赁合同、购建合同中期租金分期偿付处理租赁项目交付验收租赁项目建设签署合同是达成一致后期是租赁合同是否

7、调整是租赁合同变更变更协议否租期结束租赁物残值处理项目结束 图1 项目融资租赁基本流程图项目融资租赁的运作流程如上图所示,整个项目融资租赁的运行周期分为前期、中期和后期三个阶段。项目融资租赁的前期主要完成的工作有:1、收集和整理项目相关资料,包括但不限于:承租人经营资质、承租人经营状况和财务状况、项目审批文件、项目资金配套情况、2 某某租赁有限公司 项目可行性研究等;2、对项目引入融资租赁的可行性进行分析和研究,包括对项目财务可行性的评估及运营风险的评估,论证项目融资租赁的可行性;3、对可以采用融资租赁方式进行建设的项目,确定融资租赁的范围,提出具体的项目融资租赁方案,约定租期、租金费率及租金

8、偿付模式等。项目融资租赁的中期主要完成的工作有:1、根据确定的融资租赁方案,起草和签订项目融资租赁合同;2、根据项目融资租赁合同,注入项目融资租赁资金,推动项目建设;3、对已完工项目及时进行验收并投入运营,承租人按合同约定按期缴纳租金;4、出租人及时向承租人开具租金交付凭据,。 项目融资租赁的后期主要完成的工作有:1、对项目运营情况进行监控和分析,根据项目经营状况实施分析租金偿付进度。对项目收益超出预期或项目运营确实困难的,根据项目实际和协商结果,调整租赁合同;2、项目租赁期满且缴清全部租金后,按租赁合同将租赁资产的所有权转给承租人,或对租赁资产的残值进行处理。三、项目融资租赁操作实例项目融资

9、租赁的操作方案具有特定性与专门性的特点,下面以新建某大型工厂的项目为假设案例进行说明,以加深对项目融资租赁3 某某租赁有限公司 的理解。1、项目假设背景假设新建大型工厂a的项目,该项目计划新购置一片土地,建设新的厂房、办公楼等并引进新型生产线以扩充产能。该项目已完成可行性研究,得到相关政府和行业主管部门的立项审批,项目投资方计划引入融资租赁的方式进行项目建设,并得到了上级主管部门的认可。2、项目融资租赁操作程序step 1:项目投资方应向某某租赁提供详细的项目基础材料和资质文件等,配合某某租赁完成尽职调查。项目融资租赁初期,某某租赁会针对项目情况开展尽职调查,并向项目投资人发出尽职调查问卷。项

10、目投资人应按照问卷内容向某某租赁提供项目基础材料和项目相关的资质文件(包括但不限于可行性研究报告、各级行政和行业主管部门的批复文件、项目上级主管单位的批复文件、项目建设的资金配套情况、项目投资人的营业资质文件、特种行业的经营资质、项目运营团队及高管情况介绍、对项目所处行业和法制、法规监管的分析等),并配合某某租赁对项目进行实地勘察和调研。step 2:某某租赁对该项目引入融资租赁的可行性进行研究,并初步划定项目融资租赁资产的范畴。某某租赁通过对项目的尽职调查,以及对项目基础材料的详细分析、对项目所处行业的研究和宏、微观经济形势的分析,决定项4 某某租赁有限公司 目是否满足开展融资租赁的条件。经

11、研究可以引入融资租赁的项目,根据项目可研报告及相关概、预算情况,区别和划定可以融资租赁形式进行建设的租赁资产的种类和范围(基本上不动产,如土地、房产不能纳入融资租赁范围,其他设备、监理、安装服务及中间费用等均可以融资租赁的形式进行投入);经研究不能满足融资租赁条件和风险控制条件的项目,则终止开展项目融资租赁业务。step 3:某某租赁与项目投资人洽谈项目融资租赁的具体合作事项,并完成项目融资租赁的方案。经研究可以引入融资租赁的项目,某某租赁与项目投资人进行深入的接洽,共同协商确定项目中采用融资租赁进行购建的租赁资产的范围、项目的最终承租人、融资租赁相关费用的收取方式和费率等进行洽谈,并完成项目

12、融资租赁方案的编制。项目融资租赁方案分别报项目投资人和某某租赁的有权审批机构和部门进行批准,并达成共识。step 4:起草、磋商和签署融资租赁合同,某某租赁进行资金筹措。对项目融资租赁方案达成共识后,由某某租赁根据该方案起草项目融资租赁合同,合同内容包括约定项目融资租赁资产的范围、金额、融资款投放、租金回收、保险及担保等有关事项。项目投资人(承租人)和某某租赁共同就融资租赁合同条款进行磋商,达成共识后签署项目融资租赁合同。根据合同约定和项目建设进度要求,某某租赁筹措融资租赁款。5 某某租赁有限公司 step 5:融资租赁款的投放和项目建设。根据融资租赁合同约定,某某租赁筹措融资租赁款后,根据项

13、目建设进度和租赁资产的购建进度分期投入。项目建设过程中的招投标、技术谈判、商务谈判及施工管理等由项目投资人(承租人)负责,某某租赁仅按照项目投资人(承租人)对供应商的选择与供应商签订供应合同。某某租赁只作为租赁资产的名义所有权人,租赁资产的接收、检验、瑕疵索赔、生产运营、安装施工、保险等均由项目投资人(承租人)承担。某某租赁配合项目投资人(承租人)完成项目的建设,项目投资人(承租人)对某某租赁的融资租赁业务工作提供全面支持与合作。step 6:租金的回收。对新建项目,通常会设定租赁宽限期,在宽限期内项目投资人(承租人)仅归还融资租赁款利息和相关的租赁费用,不需归还融资租赁本金。项目建成并投入运营后开始回收融资租赁款本金、利息和租赁费用。项目投资人(承租人)应按照融资租赁合同的约定及时将相关款项划拨到某某租赁制定帐户中。step 7:融资租赁资产所有权的转让及融资租赁合同终结。 按照融资租赁合同,租赁期满且项目投资人(承租人)缴清所有租赁款本金、利息和相关费用后,由某某租赁以名义价格将租赁资产的所有权转让给投资人,并出具相关的资产所有权转移法律函件。全部租赁资产转让给投资人

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