会计电算化教案

1、会计电算化授课班级：授课时间：教学课题:会计电算化概述教学目的及要求：通过学习，使学员了解会计电算化的发展，了解erp的含义及其发展，了解用友erp-u8的技术特点教学重点：会计电算化的发展、erp 的发展、用友ero-u8的技术特点、用友erp-u8的安装教学难点：用友erp-u8的技术特点及其安装教学方法：讲授及演示教具：电脑作业：教学过程及内容：一、会计电算化概述（一）会计电算化的含义会计电算化是一个以计算机为主的当代电子信息技术与会计工作的有机结合体，它是以计算机作为数据处理工具，替代了传统的手工记账、算账、报账，完成了对会计信息的分析、预测、决策。（二）会计电算化的发展1.国外会计电

2、算化的发展会计电算化开始于20世纪50年代初，1954年10月美国通用电器公司第一次在计算机上计算职工工资。20世纪60年代人们利用计算机对会计数据进行综合处理，系统地提供了经济分析、决策所需的会计信息。20世纪70年代计算机网络系统的出现和数据库管理系统的应用，形成了计算机的管理信息系统。2.我国会计电算化的发展（1）开始起步阶段（1978年-1983年）1979年国家拨款500万元给长春第一汽车制造厂进行会计电算化的试点工作，1981年8月中国人民大学和第一汽车制造厂联合召开了“财会、会计、成本应用电子计算机专题研讨会”（2）缓慢发展阶段（1983年-1987年）（3）普及与提高阶段（19

3、88年-）二、erp前言erp-enterprise resources planning (企业资源计划)的概念美国apics(生产与库存控制学会)： erp系统是一个财务会计导向的信息系统，其主要功能为将企业用来满足客户订单所需的资源（包括采购、生产与配销运筹作业所需的资源）有效地进行整合与规划，以扩大整体经营绩效、降低成本。 美国著名计算机咨询和评估集团garter group inc：erp是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层和员工提供决策运行手段落的管理平台。erp的概念erp是由garter集团在1991年提出的一种基于“供应链”的管理思想，是企业适应全球经济

4、一体化，改善企业经营决策的新型管理工具。erp是以市场和客户需求为导向，以实行企业内外资源优化配置，消除生产经营过程中一切无效的劳动和资源，实现信息流、物流（包含能量流）、资金流、人件流和工件流的综合集成和提高客户满意度为目标，以投资决策为主线，以计划与控制为手段，以网络和信息技术为平台，集客户、市场、销售、采购、计划、生产、财务、质量、服务、信息集成和业务流程重组（bpr，business process reengineering）等功能为一体，面向供应链管理（scm，supply chain management）的现代企业管理思想和方法。erp的核心管理思想就是实现对整个供应链的有效管

5、理，主要体现在三个方面： 对整个供应链资源（供应商、制造工厂、分销网络、客户等）进行管理的思想； 体现精益生产（lean product）、同步工程(synchronous engineering)和敏捷制造(agile manufacturing)的思想；高级计划排程与事中控制的思想。erp体系的组成要素1.管理思想科学的管理方法与技术、先进企业的管理最佳实践总结和本地化应用。2.软件管理技术转移的载体和平台3.软件应用前的选 型参与选型人员既包括企业内部的，也邀请外部专家参与。4.咨询与实施突出服务价值，以及管理与技术领域的专家级顾问团队的现场支持。5.客户价值分析软件应用实现客户的投资回

6、报。6.持续改进及时反馈客户的需求以改进软件产品和实施服务。三、erp的发展史erp之形成大致经历四个阶段 ： 20世纪60年代：制造业产生了安全库存量之概念，为需求量提供缓冲。 20世纪70年代：企业之管理者已清楚地认识到，真正需要的是有效之订单交货日期，因而产生了对物料清单之管理与利用，形成了物料需求计划 (material requirement planning - mrp) 。20世纪80年代：企业管理者又认识到制造业要有一个集成之计划，以解决阻碍生产的各种问题，而不是以库存来弥补或以缓冲时间的方法去补偿，于是制造资源计划 (manufacturing resources plann

7、ing - mrp ii) 便产生了。 20世纪90年代：随着科技的进步，传统人工管理方式难以适用于以上系统，这时只能依靠计算机系统来实现，而且信息之集成度要求扩大至企业的整个资源之利用与管理，而新一代之管理理论与计算机系统-企业资源计划 (enterprise resources planning - erp) 便出现了 。 20世纪80年代：企业管理者又认识到制造业要有一个集成之计划，以解决阻碍生产的各种问题，而不是以库存来弥补或以缓冲时间的方法去补偿，于是制造资源计划 (manufacturing resources planning - mrp ii) 便产生了。 20世纪90年代：随

8、着科技的进步，传统人工管理方式难以适用于以上系统，这时只能依靠计算机系统来实现，而且信息之集成度要求扩大至企业的整个资源之利用与管理，而新一代之管理理论与计算机系统-企业资源计划 (enterprise resources planning - erp) 便出现了 。erp（enterprise resource planning，企业资源计划）是一个渐进的系统。erp既传统也新兴，但绝对不会是流行，这是经济发展和企业管理进步的必然。对于erp比较科学的认识是：不轻易否定，也不盲目乐观。稳妥推进，逐步提高应用的深度是未来企业应用erp的基本策略。四、erp技术在国内外的发展及应用 在欧美等发达

9、国家，mrpii/erp应用已经比较普及，多数大中型企业已采用mrpii/erp系统和先进管理方式多年，目前正在推行集成的全球化供应链管理技术和敏捷化企业后勤系统。许多小型企业也在纷纷应用mrpii/erp系统。全球已在3万多个公司实施30多万套mrpii/erp系统，其中日本实施约4000多个公司，美国80的制造业公司早在20世纪90年代中期就已经实施了mrpii，70的企业实现了以erp为基础的标准化。中国于80年代初开始应用mrp系统。90年以来，国家863高技术计划cims应用示范工程在很大程度上大大推动了我国制造业应用mrpii/erp系统的进程，有覆盖十多个行业的200多家企业在实

10、施cims应用示范工程。目前，我国已有上千家企业应用mrp ii管理系统。近年来，随着先进企业经营方式和管理模式的改革，一些mrpii应用企业又在进一步使其管理系统升级为erp系统，erp企业的动态组织结构和先进的管理系统从整体上提高了企业的市场竞争力。五、erp软件的选型1.定制开发的优劣势分析 优势：定制开发可以从企业最需要信息化的关键环节入手，针对自身的业务特点及管理功能进行软件设计，避免了通用软件中复杂的设置与配置功能，最为贴近企业实际且简单易用。此外，可以锻炼出一支it队伍。 劣势：定制开发时间过长，很难使关键人物保持始终如一的热情，领导支持不力、项目管理失控、项目人员变更都会使开发

11、工作受阻。而且定制开发软件往往受制于企业当前的业务环境和管理需求，其管理思想的体现只能取决于当前的管理人员和开发人员，往往起点较低，经不起时间的考验，一旦业务突破原有框架，软件很可能不再适用。2.购买商品化erp管理软件 商品化软件分为国外软件和国内软件。国外软件集中了国外几十年的管理经验，其中蕴涵了许多先进的管理经验，为规范我国企业的业务流程，优化管理模式提供了可借鉴的参考模型。国外软件一般具有全面集成、技术稳定、功能灵活和系统开发等诸多优势，为企业的不断发展与管理的持续改善提供了较大空间。相比较而言，国外软件设计过于复杂，软件购置的维护费用较高，用户化与二次开发工作量大，软件文档或资料汉化

12、不彻底，学习与掌握起来难度较大。国内软件的购置和维护费用较低，企业投入资金压力小；在适合本国的企业管理规范和处理惯例方面有较多考虑，用户化工作量小；软件的复杂程度低，符合国人使用习惯，易学易用，对企业管理的基础水平和人员素质要求较低，适用于基础相对薄弱的企业；在服务方面可以得到本土服务机构的快速响应。另外，国内财务、税收制度与国外有一定的差距，国内人力资源管理的方法和习惯与国外也有很大的差别。因此，国外的财务和人力资源管理软件不易为国内用户接受。六、实施erp的十大忠告1.人的因素无论如何强调都不过份2.高度重视数据的准备 3.培训是贯彻始终的一项工作4.确立系统的目标并对照衡量系统的性能5.

13、有效的项目管理6.寻求专家的帮助7.不要把手工系统的工作方式照搬到计算机系统中8.既要从容，又要紧迫9.分步实施策略10.erp不能包治百病七、用友erp-u8概述（一）用友erp-u8产品特征用友erp-u8具有三层管理特征，即：以精细管理为基础，以规范业务为先导，以战略支持为目标。（二）用友erp-u8技术特点1.技术构架采用三层架构设计,可以提高效率与安全性、降低硬件投资成本。2.安全机制系统管理工具上，提供了安全备份计划、层次递进的权限管理机制、数据快照备份技术、升级工具、总账工具、远程配置工具，方便了企业数据的统一、安全、高效的历史数据保存。3.支持web应用通过web应用,支持采购

14、、销售、库存、存货、财务、资金的远程应用，极大地提高了企业对于异地资源的利用效率。4.提供企业应用集成-eai平台e8eai具有信息总线功能，实现了u8系统的对外标准接口，其它的软件系统可以和u8系统进行挂接，实现协调工作，数据共享，使软件的价值最大化。5.支持多种部署方案（三）用友erp-u8系统构成1.财务会计领域2.管理会计领域3.供应链管理4.集团财务管理5.web应用6.商务智能7.行业解决方案系列用友erp-u8平台可以为以行业提供个性化解决方案:工业标准化供应链一体化解决方案图书出版行业解决方案医药经营企业解决方案批发、零售、连锁企业解决方案工程建筑施工企业解决方案化工行业一体化

15、解决方案集团资金管理解决方案旅游业管理解决方案食品饮食业解决方案公共财政解决方案八、用友erp-u8安装、卸载（一）运行环境硬件环境：最低配置推荐配置客户端内存256mb以上、cpu500mhz以上、磁盘空间2gb以上内存512mu以上、cpu1ghz以上、磁盘空间4gb以上数据服务器内存1gb 以上、cpu频率1ghz以上、磁盘空间10gb以上内存1gb 以上、cpu频率1ghz以上多cpu、磁盘空间20gb以上发布服务器内存1gb以上、cpu1ghz以上、磁盘空间10gb以上内存1gb以上、cpu1ghz以上duo cpu、磁盘空间10gb以上网络带宽 广域网56kbps以上局域网10mb

16、ps以上软件环境：操作系统win98、winnt4.0、 win2000、 winxp 数据库ms sql 2000,msde 2000网络协议tcp/ip、named pipe（二）系统安装1.安装方法用友erp-u8系统采用三层架构体系，即逻辑上分为数据库服务器、应用服务器、和客户端。物理上，既可以将数据库服务器、应用服务器、和客户端安装在一台计算机上，也可以将数据库服务器、应用服务器、和客户端安装在三台不同的计算机上。2.安装步骤3安装注意事项机器名不能带“-”，也不能是中文字符，建议关闭所有杀毒软件。授课班级：授课日期：教学课程：系统管理（一）教学目的级要求：通过教学，使学员掌握用友e

17、rp-u8软件中有关部门系统管理的相关内容教学重点：建立核算单位账套、增加操作员、进行权限分配、备份和引入账套教学难点：建立核算单位账套、增加操作员、进行权限分配、备份和引入账套教学方法：讲授及演示教具：电脑作业：教学过程及内容：一、 启动系统管理执行“开始程序用友erp-u8系统服务系统管理”命令，系统管理模块启动。二、 注册系统管理(1) 在“用友erp-u8系统管理”窗口中，执行“系统注册”命令，打开“注册系统管理”对话框。(2) 输入数据。操作员：admin；密码：（空）。(3) 单击“确定”按钮，以系统管理员身份进入系统管理。工资系统初始设置、工资系统日常业务处理、工资分摊及月末处理

18、、工资系统数据查询提示：为了保证系统的安全性，在“系统管理员登录”对话框中，可以设置或更改系统管理员的密码。首先将“改密码”复选框选中，单击“确定”按钮，打开“设置操作员口令”对话框，在“新口令”和“确认新口令”后面的输入区中均输入新密码，最后单击“确定”按钮，返回系统管理。一定要牢记设置的系统管理员密码，否则无法以系统管理员的身份进入系统管理，也就不能执行账套数据的输出和引入。考虑实际教学环境，建议不要设置系统管理员密码。用友erp-u8系统运行期间禁止修改计算机操作系统日期。三、 增加操作员(1) 执行“权限用户”命令，进入“用户管理”窗口，窗口中显示系统预设的几位操作员：demo、sys

19、tem和ufsoft。(2) 单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加用户”对话框。(3) 输入数据。编号：001；姓名：刘宁；口令：1；确认口令：1；所属部门：财务部。(3) 单击“增加”按钮，输入其他操作员资料。最后单击“退出”按钮。提示：软件中提到的“用户”即是“操作员”。只有系统管理员才有权限设置操作员。操作员编号在系统中必须唯一，即使是不同的账套，操作员编号也不能重复。设置操作员口令时，为保密起见，输入的口令字以“*”号在屏幕上显示。所设置的操作员用户一旦被引用，便不能被修改和删除。四、建立账套(1) 执行“账套建立”命令，打开“创建账套”对话框。(2) 输入账套信息。账套号：666；

20、账套名称：北京阳明达科技有限责任公司；账套路径：（默认）；启用会计期：2004年01月。(3) 单击“下一步”按钮，进行单位信息设置。(4) 输入单位信息。单位名称：北京阳明达科技有限责任公司；单位简称：明达科技。其它栏目信息参照实验资料输入。（5）单击“下一步”按钮，进行核算类型设置。(6) 输入核算类型。本币代码：rmb；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：001刘宁；单击选择“按行业性质预置科目”。(7) 单击“下一步”按钮，进行基础信息设置。(8) 确定基础信息。单击选中“存货是否分类”、“客户是否分类”、“供应商是否分类”、“有无外币核算”四个复选框

21、。(9) 单击“完成”按钮。系统弹出提示“可以创建账套了么？”。(10) 单击“是”按钮，稍候，打开“分类编码方案”对话框。(11) 确定分类编码方案。科目编码级次：4-2-2-2-2；其他采用默认值。(12) 单击“确认”按钮，打开“数据精度定义”对话框。(13) 数据精度定义。所有小数位数均设置为2位。(14) 单击“确认”按钮，创建账套成功。系统提示“现在进行系统启用的设置”？ (15) 单击“是”按钮。(16) 选中“gl-总账”复选框，弹出“日历”对话框，选择日期“2004年1月1日”。(17) 单击“确定”按钮。系统提示“确实要启用当前系统吗”？。(18) 单击“是”按钮。(19)

22、 最后单击“退出”按钮。提示：账套路径是用来确定新建账套将要被放置的位置，系统默认的路径为“c: u8softadmin”，用户可以更改。单位信息中“单位名称”和“单位简称”必须输入。其它栏目都属于任选项。系统提供了工业、商业两种企业类型。如果选择工业模式，则系统不能处理受托代销业务；如果选择商业模式，委托代销和受托代销都能处理。在建立账套后，可立即启用要使用的系统。在此也可以不启用，当需要使用某个系统时，可到“企业门户”中启用该系统。五 权限分配(1) 执行“权限权限”命令，进入“操作员权限”窗口。(2) 选择“666账套”、“2004年度”。(3) 选择“李芳”。(4) 单击工具栏中的“修

23、改”按钮，打开“增加和调整权限”对话框，(5) 单击选择“总账-凭证-出纳签字”权限，按实验资料再设置其他权限。(6) 单击“确定”按钮。(7) 同理，设置操作员“王强”和“周伟”的操作权限。提示：一个账套可以设定多个账套主管。账套主管自动拥有该账套的所有权限。用友erp-u8软件中增加了“角色管理”功能。如果有很多操作员具有相同的权限，可以先定义一个角色并使角色具有相应的操作权限，然后再把权限相同的操作员定义为这个角色，这样可以简化赋权操作。本实验中由于操作员的权限都不一样，因此直接给每个操作员分配权限而没有使用“角色管理”功能。拥有不同权限的操作员进入系统，所看到的系统界面及可操作的功能是

24、不同的。在用友erp-u8系统中，提供了三个层次的权限管理。分别是功能级权限管理、数据级权限管理、金额级权限管理。功能级权限管理提供了对不同的用户分配不同功能模块的操作权限。例如：用户“李芳”分配了“总账-出纳”的全部权限。数据级权限管理。该权限可通过两个方面进行控制，一个是字段级权限控制，另一个是记录级权限控制。例如：设定用户“王强”只能录入某一种凭证类别的凭证。金额级权限管理。该权限主要用于完善内部金额控制，实现对具体金额数量划分级别，对不同岗位和职位的操作员金额级别控制，限制他们制单时可以使用的金额数量。例如，设定用户“王强”只能录入金额在20000元以下的凭证。功能级权限的分配在系统管

25、理中“权限分配”中设置，数据级权限和金额级权限在“企业门户基础信息数据权限”中进行设置，且必须是在系统管理的功能权限分配之后才能进行。本实验中只涉及功能权限的分配。授课班级：授课日期：教学课程：系统管理（二）教学目的级要求：通过教学，使学员掌握用友erp-u8软件中有关部门系统管理的相关内容教学重点：建立核算单位账套、增加操作员、进行权限分配、备份和引入账套教学难点：建立核算单位账套、增加操作员、进行权限分配、备份和引入账套教学方法：讲授及演示教具：电脑作业：教学过程及内容：六、 备份账套数据(1) 执行“账套输出”命令，打开“账套输出”对话框。(2) 选择需要输出的账套666。(3) 单击“

26、确认”按钮，弹出系统提示信息“压缩进程，请等待”。(4) 系统压缩完成所选账套数据后，弹出“选择备份目标”对话框。单击下拉列表框，选择需要将账套数据输出的驱动器及文件夹。(5) 单击“确认”按钮。(6) 系统弹出系统提示“备份完毕！”，单击“确定”按钮返回。提示：只有系统管理员(admin)才能备份账套数据。备份的账套数据名以“uferpact”为前缀。在备份账套数据时，系统要拷贝和压缩进程，这需要一段时间。根据机器的快慢和数据量的大小，备份需要的时间也不确定，但至少需要1-2分钟的时间。因此，用户在上机实验时，要耐心等待。若要删除账套，在“账套输出”对话框中，选择“删除当前输出账套”选项。正

27、在使用的账套不能删除。由于现在的账套数据都比较大，备份输出到软盘上已不方便。一般情况下，可将账套数据备份到移动硬盘上，以便妥善保存。七、引入账套数据(1) 执行“账套引入”命令，打开“引入账套数据”对话框。(2) 选择需要引入的账套路径“c:u8softdemo999”，选择账套文件“uferpact.lst”。(3) 单击“打开”按钮。(4) 系统提示“重新指定账套路径吗？”，单击“否”按钮。(5) 系统提示“正在引入账套，请等待”，最后提示“账套引入成功！”，单击“确定”按钮。提示：只有系统管理员（admin）才能引入账套。引入账套时，若系统中存在的账套号与引入的账套号相同，则系统提示“是

28、否覆盖系统中的账套？”。本实验引入的999账套数据为系统提供的账套数据，可在未建立新的账套之前，打开此账套了解和学习相关操作，查询相关的信息。八、修改账套数据如果账套启用后，需要修改建账参数，需要以账套主管的身份注册进入系统管理。(1) 在“系统管理”窗口，执行“系统注册”命令，打开“注册系统管理”对话框。提示：如果此前是以系统管理员的身份注册进入系统管理，那么需要首先执行“系统注销”命令，注销当前系统操作员，再以账套主管的身份登录。(2) 输入数据：操作员“001”；密码“1”。选择账套“666 北京明达科技有限责任公司”；会计年度“2004”；日期“2004-01-01”。(3) 单击“确

29、定”按钮，进入“系统管理”窗口，菜单中显示为黑色字体的部分为账套主管可以操作的内容。(4) 执行“账套修改”命令，打开“修改账套”对话框，可修改的账套信息以白色显示，不可修改的账套信息以灰色显示。(5) 修改完成后，单击“完成”按钮，弹出系统提示信息“确认修改账套了么？”，单击“是”按钮，确定“分类编码方案”和“数据精度定义”，单击“确认”按钮，弹出系统提示“修改账套成功！”九、系统管理员与账套主管权限比较主要功能功能选项功能细项系统管理员权限账套主管权限账套账套建立yn账套修改ny账套引入yn账套输出账套数据删除yn年度账年度账建立ny清空年度数据ny年度账引入ny年度账输出ny年度账数据删

30、除ny系统结转上年数据ny设置备份计划设置账套数据输出计划yn设置年度账数据输出计划yy权限角色yn用户yn权限yy视图刷新yy清除单据锁定yn清除异常任务yn上机日志yn授课班级：授课日期：教学课程：基础档案设置（一）教学目的：掌握用有erp-u8软件张有关部门基础档案设置的相关内容，理解基础档案设置在整个系统中的作用，理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。教学重点：设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式教学难点：设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案

31、、开户银行、外币及汇率、结算方式教学方法：讲授及演示教具：电脑作业：教学过程及内容：一、启动企业门户(1) 执行“开始程序用友erp-u8企业门户”命令，打开“注册企业门户”对话框。(2) 输入或选择数据。操作员“001”；密码“1”；账套“666 北京明达科技有限责任公司”；会计年度“2004”；日期“2004-01-01”。(3) 单击“确认”按钮。二、进入基础档案设置(1) 在“用友epr-u8门户”窗口中，双击“基础档案”图标。(2) 在“基础档案”对话框中，双击要设置档案项目，即进入相应项目的设置界面。提示：基础档案的数据为各个模块所共用，既可以在此设置，也可在各个模块中进行设置。三

32、、设置部门档案(1) 在“部门档案”窗口中，单击“增加”按钮。(2) 输入数据。部门编码：1；部门名称：管理部；部门属性：管理部门。(3) 单击“保存”按钮。(4) 同理，根据实验资料增加其他部门档案信息。提示：部门编码应符合部门编码级次原则。部门编码和名称必须唯一。四、设置职员档案(1) 在“职员档案-部门职员”窗口中，单击选中“经理办公室”。(2) 单击“增加”按钮，打开“增加职员档案”对话框。(3) 输入数据。职员编码：101；职员名称：张同；职员属性：总经理。(4) 单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。(5) 同理，根据实验资料增加其他职员档案信息。提示：可以直接“增加职员档案”对话框

33、中增加其他职员档案信息，当选择所属部门时，应先删除原来显示的部门，然后单击右侧的放大镜双击选择新的部门。五、设置客户分类(1) 在“客户分类”窗口中，单击“增加”按钮。(2) 输入数据。类别编码：01；类别名称：长期客户；(3) 单击“保存”按钮。(4) 同理，根据实验资料增加其他客户分类信息。提示：在建账时如果选择了进行客户分类，在此必须进行客户分类，否则将不能输入客户档案。六、设置供应商分类(1) 在“供应商分类”窗口中，单击“增加”按钮。(2) 输入数据。类别编码：01；类别名称：硬件供应商。(3) 单击“保存”按钮。(4) 同理，根据实验资料增加其他供应商分类信息。授课班级：授课日期：

34、教学课程：基础档案设置（二）教学目的：掌握用有erp-u8软件张有关部门基础档案设置的相关内容，理解基础档案设置在整个系统中的作用，理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。教学重点：设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式教学难点：设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式教学方法：讲授及演示教具：电脑作业：教学过程及内容：七、设置地区分类(1) 在“地区分类”窗口中，单击“增加”按钮。(2) 输入数据。类别编码：01；类别名称：

35、东部地区。(3) 单击“保存”按钮。(4) 同理，根据实验资料增加其他地区分类信息。八、设置客户档案(1) 在“客户档案”窗口中，单击选中“（01001）事业单位”。(2) 单击“增加”按钮，打开“增加客户档案”对话框。(3) 输入数据。客户编码：001；客户名称：北京飞宇中学；客户简称：飞宇中学；所属地区：04；税号：11111；开户银行：工行；银行账号：73853654；地址：北京市朝阳区开拓路1号；邮政编码：100011。(4) 单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。(5) 同理，根据实验资料增加其他客户档案信息。提示：客户档案必须建立在最末级分类下。客户档案建立时，有红色星号的栏目为必须

36、输入项目。九、设置供应商档案(1) 在“供应商档案”窗口中，单击选中“（02）软件供应商”。(2) 单击“增加”按钮，打开“增加供应商档案”对话框。(3) 输入数据。供应商编码：001；供应商名称：北京万科有限公司；供应商简称：北京万科；所属地区：04；税号：55555；开户银行：中行；银行账号：48723367；地址：北京市昌平区东关路5号；邮政编码：100022。(4) 单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。(5) 同理，根据实验资料增加其他供应商档案信息。十、设置外币及汇率(1) 在“外币设置”窗口中，输入数据。币符：usd；币名：美元。(2) 单击“确认”按钮。(3) 在“2004年1月

37、的记账汇率”栏中输入8.625，敲回车确认。十一、设置结算方式(1) 在“结算方式”窗口中，单击“增加”按钮。(2) 输入数据。结算方式编码：1；结算方式名称：现金结算。(3) 单击“保存”按钮。(4) 同理，根据实验资料增加其他结算方式信息。十二、设置开户银行(1) 在“开户银行”窗口中，单击“增加”按钮。(2) 输入数据。编码：01；名称：北京市工商银行海淀分理处；账号：66668888(3) 单击“保存”按钮。授课班级：授课日期：教学课程：总账系统初始设置（一）教学目的：掌握用友erp-u8软件张总账系统初始设置的相关内容。理解总账系统初始设置的意义。掌握总账系统初始设置的操作方法教学重

38、点：总账系统控制参数设置、基础档案设置（会计科目、凭证类别、项目目录）期初余额录入。教学难点：总账系统控制参数设置、基础档案设置（会计科目、凭证类别、项目目录）期初余额录入。教学方法：讲授及演示教具：电脑作业：教学过程及内容：一、启动与注册1.单击“开始”按钮，执行“程序用友erp-u8财务会计总账”命令，打开“注册总账”对话框。2.输入并选择数据。操作员“001”；密码“1”。账套“666 北京明达科技有限责任公司”；会计年度“2004”；日期“2004-01-01”。3.单击“确定”按钮，进入总账模块。二、设置总账控制参数1.执行系统菜单的“设置选项”命令，打开“选项”对话框。2.分别单击

39、“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其他”选项卡，按照“实验资料”的要求进行相应的设置。3.设置完成后，单击“编辑”按钮。4.单击“确定”按钮，退出选项设置。三、设置基础数据（一）建立会计科目增加明细会计科目1.执行“设置会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有“按新会计制度” 预置的科目。2.单击“增加”按钮，进入“会计科目新增”窗口。3.输入明细科目相关内容。输入编码“100201”、科目名称“工行存款”；选择“日记账”、“银行账”。4.单击“确定”按钮。5.继续单击“增加”按钮，输入实验资料中其他明细科目的相关内容。6.全部输完后，单击“关闭”按钮。提示：增加的会计科目编码长度及每

40、段位数要符合编码规则。科目一经使用，就不能再增设下级科目。只能增加同级科目。由于建立会计科目的内容较多，很多辅助核算内容对后面凭证输入操作产生影响，因此在建立会计科目时，要小心并反复检查。（二）建立会计科目修改会计科目1.在“会计科目”窗口中，单击要修改的会计科目“1001 现金”。2.单击“修改”按钮或双击该科目，进入“会计科目修改”窗口。3.单击“修改”按钮。4.选中“日记账”复选框。5.单击“确定”按钮。6.按实验资料内容修改其他科目的辅助核算属性，修改完成后，单击“返回”按钮。提示：在会计科目修改窗口中，“修改”和“确定”按钮是同一个，当处于编辑状态时，显示为“确定”按钮。已有数据的科

41、目不能修改科目性质。被封存的科目在制单时不可以使用。只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存。（三）建立会计科目删除会计科目1.在“会计科目”窗口中，选择要删除的会计科目“100906 存出投资款”。2.单击“删除”按钮，弹出“记录删除后不能修复！真的删除此记录吗？”提示框。3.单击“确定”按钮，即可删除该科目。提示：如果科目已录入期初余额或已制单，则不能删除。非末级会计科目不能删除。被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除；如想删除，必须先取消指定。（四）建立会计科目指定会计科目1.在“会计科目”窗口中，执行“编辑指定科目”命令，进入“指定科目”窗口。2.单击“现金总账科目”单选按

42、钮。3.单击选中“1001现金”科目。4.单击“>”按钮，将“1001现金”科目由待选科目选入已选科目。5.同理，将“1002银行存款”由待选科目选入已选科目。6.单击“确认”按钮。提示：指定会计科目是指定出纳的专管科目。只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。在指定“现金科目”、“银行科目”之前，应在建立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。（五）设置凭证类别1.执行系统菜单“设置凭证类别”命令，打开“凭证类别预制”对话框。2.单击“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选按钮。3.单击“确定”按钮，进入“凭证类别”窗口

43、。4.单击工具栏中的“修改”按钮。5.再单击收款凭证“限制类型”的下三角按钮，选择“借方必有”；在“限制科目”栏输入“1001,100201,100202”。6.同理，设置付款凭证的限制类型“贷方必有”、限制科目“1001,100201,100202”；转账凭证的限制类型“凭证必无”、限制科目“1001,100201,100202”。7.设置完后，单击“退出”按钮。（六）设置项目目录定义项目大类1.执行系统菜单“设置编码档案项目目录”命令，进入“项目档案”窗口。2.单击“增加”按钮，打开“项目大类定义增加”对话框。3.输入新项目大类名称“生产成本”。4.单击“下一步”按钮，其他设置均采用系统默

44、认值。5.最后单击“完成”按钮，返回“项目档案”窗口。提示：项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称。如：在建工程按具体工程项目核算，其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”。（七）设置项目目录指定核算科目1.在“项目档案”窗口中，选择“核算科目”页签。2.选择项目大类“生产成本”。3.分别选择要参加核算的科目，“410101 直接材料”、“410102 直接人工”、“410103 制造费用”、“410104 折旧费”、“410105 其他”。4.单击“>”按钮。5.单击“确定”按钮。提示：一个项目大类可指定多个科目，一个科目只能指定一个项目大类。（八）设置项目目录定义

45、项目分类1.在“项目档案”窗口中，选择“项目分类定义” 页签。2.单击右下角的“增加”按钮。3.输入分类编码“1”；输入分类名称“学习类软件”。4.单击“确定”按钮。5.同理定义“2 游戏类软件”项目分类。提示：为了便于统计，可对同一项目大类下的项目进行进一步划分，即定义项目分类。若无分类，也必须定义项目分类为“无分类”。（九）设置项目目录定义项目目录1.在“项目档案”窗口中，选择“项目目录” 页签。2.单击“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口。3.单击“增加”按钮。4.输入项目编号“101”；输入项目名称“a软件”；选择所属分类码“1”。5.同理，继续增加“102 b软件”项目档案。提示：

46、标识结算后的项目将不能再使用。授课班级：授课日期：教学课程：总账系统初始设置（二）教学目的：掌握用友erp-u8软件张总账系统初始设置的相关内容。理解总账系统初始设置的意义。掌握总账系统初始设置的操作方法教学重点：总账系统控制参数设置、基础档案设置（会计科目、凭证类别、项目目录）期初余额录入。教学难点：总账系统控制参数设置、基础档案设置（会计科目、凭证类别、项目目录）期初余额录入。教学方法：讲授及演示教具：电脑作业：教学过程及内容：四、输入期初余额（一）输入期初余额总账期初余额1.执行“设置期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。2.输入“1001现金”科目的期初余额5000，敲回车键确认。

47、3.同理，输入实验资料中其他总账科目的期初余额。提示：期初余额只能在最末级明细科目上输入，上级科目的期初余额将自动计算并填列。（二）输入期初余额辅助账期初余额1.执行“设置期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。2.双击“其他应收款”的期初余额栏，进入“个人往来期初”窗口。3.单击“增加”按钮。4.输入实验资料中的“其他应收款”的辅助核算信息。5.单击“退出”按钮。6.同理，输入实验资料中其他辅助核算科目的期初余额。提示：当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可按esc键取消输入。此操作在本软件中很多地方是适用的。（三）输入期初余额试算平衡1.输完所有科目余额后，在“期初余额输入”窗口，

48、单击“试算”按钮，打开“期初试算平衡表”对话框。2.单击“确认”按钮。若期初余额不平衡，则修改期初余额直到平衡为止。提示：期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。五、 数据权限分配(1) 执行系统菜单“设置数据权限分配”命令，进入“权限浏览”窗口。(2) 选择用户“李芳”。(3) 单击“授权”按钮，弹出“记录权限设置”对话框。(4) 选中“查账”复选框。(5) 分别选中“1001 现金”、“1002 银行存款”、“100201工行存款”、“100202中行存款”科目。(6) 单击“>”按钮，将以上科目由禁用科

49、目选为可用科目。(7) 再单击“保存”按钮。这样，用户“李芳”便具有查询现金和银行存款日记账的权限。授课班级：授课日期：教学课程：总账系统日常业务处理（一）教学目的：掌握用友erp-u8务软件中总账系统日常业务处理的相关内容。熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。教学重点：凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账出纳管理账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账教学方法：讲授及演示教具：电脑作业：教学过程及内容：以“王强”的身份注册进入总账系统。操作员：003；密码：3；账套：666；会计年度：2004；操作日期：2004-01-31。提示：因

50、为每张凭证的制单日期不一样，所以注册总账系统时把操作日期设置为2004-01-31。这样，可以只注册一次，在填制凭证时可输入不同的凭证日期。一、凭证管理（一）填制凭证增加凭证_输入一张完整的凭证（业务1）1.执行系统菜单“凭证填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。2.单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。3.选择凭证类型“付款凭证”；输入制单日期“2004/01/02”；输入附单据数“1”。4.输入摘要“购办公用品”；输入科目名称“5501”，借方金额“500”，回车；摘要自动带到下一行，输入科目名称“1001”，贷方金额“500”。5.单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框。6.

51、单击“确定”按钮。提示：采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。科目编码必须是末级的科目编码。既可以手工直接输入，也可利用右边的放大镜按钮选择输入。金额不能为“零”; 红字以“”号表示。可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。增加凭证_输入凭证的辅助核算信息（业务2业务9）在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”，输完科目名称后，则须继续输入该科目的辅助核算信息。银行科目

52、（业务2）1.在填制凭证过程中，输完银行科目“100201”，弹出“辅助项”对话框。2.输入结算方式“201”，票号“xp001”，发生日期“2004/01/04”。3.单击“确认”按钮。4.凭证输完后，单击“保存”按钮，若此张支票未登记，则弹出“此支票尚未登记，是否登记？”对话框。5.单击“是”按钮，弹出“票号登记”对话框。6.输入领用日期“2004/01/04”，领用部门“财务部”，姓名“李芳”，限额“8000”，用途“备用金”。7.单击“确定”按钮。提示：选择支票控制，即该结算方式设为支票管理，银行账辅助信息不能为空，而且该方式的票号应在支票登记簿中有记录。外币科目（业务3）1.在填制凭

53、证过程中，输完外币科目“100202”。2.输入外币金额“20 000”，根据自动显示的外币汇率“8.625”，自动算出并显示本币金额“172 500”。3.全输完后，单击“保存”按钮，保存凭证。提示：汇率栏中内容是固定的，不能输入或修改。如使用变动汇率，汇率栏中显示最近一次汇率，可以直接在汇率栏中修改。数量科目（业务4）1.在填制凭证过程中，输完数量科目“121101”，弹出“辅助项”对话框。2.输入数量“1000”，单价“2”。3.单击“确认”按钮。提示：此张凭证的转账支票不登记。辅助核算科目_客户往来（业务5）1.在填制凭证过程中，输完客户往来科目“1131”，弹出“辅助项”对话框。2.

54、选择输入客户“飞宇中学”，业务员“赵红”，输入票号“zpr002”，发生日期“2004/01/11”。3.单击“确认”按钮。提示：如果往来单位不属于已定义的往来单位,则要正确输入新往来单位的辅助信息, 系统会自动追加到往来单位目录中。辅助核算科目_供应商往来（业务6）1.在填制凭证过程中，输完供应商往来科目“2121”，弹出“辅助项”对话框。2.选择输入供应商“深圳兴盛”，业务员“周伟”，发生日期“2004/01/12”。3.单击“确认”按钮。辅助核算科目_部门核算（业务7）1.在填制凭证过程中，输完部门核算科目“550205”，弹出“辅助项”对话框。2.选择输入部门“经理办公室”。3.单击“确认”按钮。辅助核算科目_个人往来（业务8）1.在填制凭证过程中，输完个人往来科目“1133”，弹出“辅助项”对话框。2.选择输入部门“经理办公室”，个人“张同”，发生日期“2004/01/16”。3.单击“确认”按钮。提示：在输入个人信息时，若不输“部门名称”只输“个人名称”时，系统将根据所输个人名称自动输入其所属的部门。 辅助核算科目_项目核算（业务9）1.在填制凭证过程中，输完项目核算科目“410101”，弹出“辅助项”对话框。2.选择输入项目名称“a软件”。3.单击“确认”按钮。提示：系统根据数量×单价自动计算出金