担保风险控制报告简单模板(共8页)

1、 风险审查报告XXX公司XX公司XXX公司风险审查报告XXX公司（以下简称）向我司申请万元短期贷款担保，用于。现将风险审查情况汇报如下： 一、 企业概况（一） 基本情况：1、 成立时间及历史沿革：2、 注册地址：3、4、 法定代表人：实际控制人：5、 管理架构：6、 经营场所：名称面积产权关系说明自有购置时间、购置金额、使用期限、已用期限产权证号租赁租赁期限、租赁单价、租赁金额7、 股权结构：截至年月日止，公司注册资本为万元，公司股东及出资情况如下：股东名称出资总额出资方式持股比例说明个人在公司任职及与实际控制人关系公司公司主营业务8、 主营业务：9、 重要资质：（二） 关联公司：1、 基本情

2、况公司名称法人注册资本股东构成主营业务关联关系占%占X%2、 关联方往来、交易及担保事项（1） 公司二、 盈利模式及经营模式（一） 销售收款循环1、 业务流程：2、 下游情况及结算方式：3、 涉税情况：（二） 采购付款循环1、 业务流程：2、 上游情况及结算方式：（三） 仓储循环1、 业务流程：2、 盘点制度及方法：（四） 投资循环（五） 筹资循环贷款银行金额借款期限到期日借款方式XX公司XXXX（六） 工资薪酬循环三、 行业分析（一） 行业概况及发展前景1、 国际经济环境2、 国内经济环境3、 国内政策环境4、 公司现状与前景（1） 行业中地位：（2） 同行竞争优劣势分析：四、 财务分析（一

3、） 财务审核情况：1、 整体财务风险：（1） 财务核算规范性：（2） 业务风险点及关注点2、 主要会计政策合理性项目会计政策说明减值准备计提存货采购固定资产折旧无形资产摊销销售收入确认成本核算3、 财务报表主要科目核实（1） 销售收入项目2008年2009年2010年1-5月主营业务收入其中：其他业务收入其中a. 审核程序说明：b.c.d.e.（2）4、（1） 货币资金a. 账面余额情况项目2008年2009年2010年5月31日说明货币资金资金是否充裕b. 银行账户及流水情况账户名称开户人流入流出余额c.d.e.（2） 应收账款a. 整体情况：截至年月日止，应收账款账面余额为万元，主要为：。

4、b. 大额或异常明细项目：单位名称余额账龄关联关系说明c.d.（3） 预付账款a. 整体情况：截至年月日止，预付账款账面余额为万元，主要为：。b. 大额或异常明细项目：单位名称余额账龄关联关系说明c.d.e.（4） 其他应收款a. 整体情况：截至年月日止，预付账款账面余额为万元，主要为：。b. 大额或异常明细项目：单位名称余额账龄关联关系说明c.（5） 存货a. 整体情况：截至年月日止，存货账面余额为万元，主要为：b. 存货明细：存货项目账面余额减值迹象说明原材料半成品生产成本周转材料（6） 固定资产a. 整体情况：截至年月日止，固定资产账面原值为万元，累计折旧为万元，账面净值为万元。主要为：

5、b. 固定资产明细存货项目账面原值账面净值净值占原值比重土地房屋建筑物机械设备运输设备其他设备c.d.e.（7） 应付账款a. 整体情况：截至年月日止，应付账款账面余额为万元，主要为：。b. 大额或异常明细项目：单位名称余额账龄关联关系说明c.d.（8） 预收账款a. 整体情况：截至年月日止，预收账款账面余额为万元，主要为：。b. 大额或异常明细项目：单位名称余额账龄关联关系说明c.d.（9） 其他应付款a. 整体情况：截至年月日止，预付账款账面余额为万元，主要为：。b. 大额或异常明细项目：单位名称余额账龄关联关系说明c.（10） 长短期借款a. 整体情况：截至年月日止，长期投资账面余额为万

6、元，短期投资账面余额为万元。b. 详细情况如下：贷款银行金额借款期限到期时间说明（11） 应交税金a. 整体情况：截至年月日止，应交税金账面余额为万元，主要为：。b. 涉及主要税种：税目纳税基础纳率企业所得税应纳税所得额25%营业税收入5%、3%增值税收入17%、13%c.（12） 管理费用、销售费用a. 整体情况：项目2008年2009年2010年1-5月说明管理费用销售费用b.c.d.（13） 营业外收入、营业外支出a. 整体情况项目2008年2009年2010年1-5月说明营业外收入营业外支出营业外收支净额b.（二） 财务比率分析：1、 变现能力：（1） 比率：项目2008年2009年2

7、010年1-5月流动比率速动比率（2） 分析：2、 偿债能力：（1） 比率：项目2008年2009年2010年1-5月资产负债率产权比率（2） 分析：3、 营运能力：（1） 比率项目2008年2009年2010年1-5月应收帐款周转率存货周转率流动资产周转率总资产周转率（2） 分析：4、 盈利能力：（1） 比率项目2008年2009年2010年1-5月销售毛利率销售净利率（2） 分析：5、 成长能力（1） 比率项目2008年2009年2010年1-5月销售收入增长率净利润增长率（2） 分析：五、 还款来源分析（一） 测算未来一年现金流量项目金额估算依据或说明销售收入根据平均销售收入增长率计算净

8、利润根据预计销售收入乘以平均利润率计算加：固定资产折旧 无形资产摊销其他资产摊销其他新增影响因素预计经营活动现金净流量加：预计投资活动现金净流量预计投资活动现金净流量预计现金总流量以上测算假定：1、 企业销售收入维持正常增长水平。2、 企业产品毛利率无重大变化。3、 企业综合维持经营性应收应付款项收款政策，经营性应收应付款项维持上年水平。（二） 还款来源分析结论：基于企业目前盈利能力，预计未来现金流量偿还本笔贷款。本测算未考虑股东要求分红影响及其他事项影响。六、 反担保措施及分析（一） 反担保措施：1、 、以其持有公司的%股权质押；2、 公司法人及实际控制人及其妻子个人无限连带责任；3、 以拥

9、有的位于面积为平米抵押。4、 以拥有的提供质押。5、 以拥有的提供质押。6、 由关联方提供第三方责任担保。（二） 反担保措施分析1、 关注股东之间关系是否存在纠纷，拟质押股权是否已经被质押。2、 可加强对法人在其拥有的企业之间进行利润转移，有利于加强对担保监管。3、 房产预计未来市值，是否能够覆盖代偿金额。4、 价值是否能够覆盖代偿金额；是否存在不易监管、不易变现的情况。5、6、 关注第三方经营及财务情况，是否具有承担再担保能力。七、 项目可行性分析及风险分析（一） 可行性分析1、（二） 风险分析1、 行业风险：行业处于何种发展阶段。国内外环境风险。行业门槛过低导致竞争激烈。2、 经营风险：公司本身经营能力及风险。3、 产业链风险：在产业链中的位置、上下游是否存在重大变化影响公司业务。4、 政策风险：是否属于国家禁止或限制类行业，近期是否出现对其影响较大。5、 资金风险：是否存在大量未偿还贷款。是否存在使用个人账户导致资金难以监控。资金用于固定资产投入，贷款固化风险。6、 财务风险：财务核算不健全，可能因重大内控失效发生非常损失。7、 税务风险：是否存在大额偷漏税行为。8、 产权风险：质押股权是否已经涉及质押、股东之间关系及纠纷。抵押质押固定资产、无形资产等是否存在产权瑕疵。是否大量资产已涉及抵押质押。9、 关联风险：是否存在关联方利润转移风险