201-年度建筑工务局内部审计工作总结

1、201*年度建筑工务局内部审计工作总结 201*年度建筑工务局内部审计工作总结 201*年度建筑工务局内部审计工作总结 201*年我局的内审工作在区审计局的关心和指导下，紧紧围绕政府投资项目建设与管理这一中心，不断强化内审机构和内审队伍建设，深入贯彻审计法，建立健全内部审计制度，正确熟悉审计工作的重要性。按照“依法审计、服务大局、围绕中心、特别重点、求真务实的20字工作方针，为提升内审质量，不断强化审计执法力度，努力实现内审项目质量水平和内审业务管理水平“双提升。依据年初工作计划，在全体兼职内审人员的共同努力下，审计工作开展顺利，并取得了较大的成绩。 一、领导重视，完善机构 我局的审计领导小组

2、组长由局纪委书记陈荣耀担任，副组长由投资管理科负责人担任，下设审计小组办公室，设办公室主任一名和四位成员。局领导常常听取审计领导小组办公室的工作汇报，指导工作，解决工作中碰到的困难和问题。每完成一项审计，审计报告先由审计小组办公室主任审核，并由局长签发，严把审计质量关。做到层层把关，真正做到对被审计人员的负责。随着我区政府投资项目建设不断加大，建设项目年年增多，对审计质量的要求越来越高，审计风险也越来越大，审计任务越来越重，这势必要求我们造就一支政治素养、道德素养、法律素养和业务素养兼备的审计队伍，这样才干保证高质量地完成审计工作，我们组织全体兼职审计人员学习了新修改的审计法。 二、强化审计业

3、务培训，努力提升内审人员的综合素养依据市内部审计协会关于印发201*年内部审计业务培训计划的通知精神，3月份和7月份我局两名兼职审计人员参加了宁波市201*年度内部审计业务培训班。近年来我局领导班子非常重视内部审计工作，定期组织审计人员参加了业务培训班，并激励审计人员积极撰写审计信息，为进一步提升我区政府投资项目的内审人员业务素养、提升政府工程内部审计工作质量奠定了基础。 三、健全制度，落实规范，扎实工作，争创佳绩审计质量是内部审计工作的生命线，审计准则是规范内部审计行为的标准。我们依据审计法、中国内部审计准则、 结合我局实际状况，遵循“以财务收支审计为基础，以经济责任审计为重点，以内控制度评

4、价为手段，以提升政府项目资金财务管理为目的的审计方针，实现审计工作规范化、程序化、制度化管理。对过去制订的各项内审规范性文件进行了修订，对不完善的规定进行了补充，这不仅使内审工作规范有序，而且大大提升了审计的质量和效率。201*年，我局共完成对太河路沿河绿化景观工程的基本建设审计，经审计，该项目批复概算投资60.51万元，实际完成投资46.52万元，减少投资13.99万元，工程及其它费用均有一定程度节约，投资控制较好。 四、完善审计公告制度，强化管理，发挥审计结果的作用我们内部审计人员在项目进行过程中，确立了“严谨细致的工作作风，无论是制订审计计划、审计方案、审计取证，还是最终撰写审计报告和作

5、出审计评价等环节，都依法审计、合理取证，科学、公正地评价，从细小之处体现审计人员严格依法审计的工作原则，从细小之处体现审计工作的客观性、独立性和公正性，审计结论做到有据可查，努力实现内审项目质量水平和内审业务管理水平“双提升。推动领导干部决策规范化、科学化。审计本身不是目的，审计的目的是为了促进工作。 五、完善审计回访制度 我们内审工作不仅要认真完成各项审计任务，在具体实施审计过程中，还要关注经济活动内容的真实性，完整性，更需注重审计活动的效益性，对已经完成的项目，加大了后续审计力度，通过后续审计，及时了解整改措施和整改状况，催促做好审计看法整改工作，尽力杜绝“审计年年有，问题年年出的现象。

6、201*年虽然我们的内审工作确实做出了一些成绩，但在工作中我们还发现一些不够。在201*年，我们将扬长避短，发扬求真务实的精神，不断总结经验教训，加倍努力，持续做好内审工作，使我局的内审工作更上一层楼。 北仑区建筑工务局201*年12月5日 扩大阅读：201*年度建筑施工企业内部审计工作计划 201*年度建筑施工企业内部审计工作计划 201*年我局内部审计工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表重要思想为指导，认真施行科学发展观，围绕*发展目标和*及我局*工作思路，贯彻落实*内部审计工作规定，强化工程建设领域专项治理的监督检查，强化领导干部经济责任审计，强化审计人才队伍建设，为工程局继续、快

7、速、健康发展提供有力的保证。 一、强化工程项目管理，发挥审计监督服务职能内部审计贯穿于企业生产经营管理的全过程，要发挥内部审计的监督和服务职能，必须紧紧围绕企业生产经营工作中心，强化工程项目管理，在重点领域和关键环节，开展审计监督工作，努力提升项目管理者的风险意识和防范风险的能力，提升企业经营管理水平和经济效益。 1、结合效能监察，重点开展工程项目事前审计工作要充分发挥事前审计的预防作用，强化对新承建重点工程项目的质量监督、财务监督、安全生产监督和配合队伍监督，通过审查工程项目相关的投标文件、工程合同、施工协议和制度文件等资料，评价其内部控制和风险管理等方面的规范性、有效性。 2、强化工程项目

8、后续审计，提升审计工作质量后续审计应注重时效性和针对性，依据成本效益原则和重要性原则，从本年度审计过的项目中选取影响重大、内控薄弱的项目，实施后续审计。内容包括：监督检查审计决定 的执行状况；了解审计看法采纳状况，考察审计效果；发现审计决定执行过程中出现的问题，采用相应措施；发现审计看法和审计决定不当时，进行复查，重新做出审计决定，弥补原来审计中的不够；依据新的状况提出建议和措施，扩展审计效果。 3、强化自营工程管理，做好内部控制审计工作结合财务部年度经营成果考核,依据被审工程的规模、进度状况、管理状况等因素科学地制定审计实施方案，合理配置审计资源；掌握有关市场信息，把握各个环节上的审计重点；

9、到各财务小组抽检内部控制的实施状况，审核其成本核算、资金收付等关键内部控制点的制度是否健全、合理、有效。 二、保持“三年一审、“有离必审的原则，认真做好领导干部任期经济责任审计工作 任期经济责任审计是强化企业内部监督约束机制的一种有效方式。通过开展任中审计和离任审计，客观评价领导干部任期内经济责任履行状况，强化对领导干部履行职责过程的监督，进一步加强领导干部的责任意识，推动党风廉政建设。 1、任中审计作为任期经济责任审计的一种重要形式，要保持“三年一审的原则，主要对任期较长的二级单位负责人在近三年内的公司管理、工程管理和财务管理等内部控制状况，进行检查和评价。 2、离任审计要保持“有离必审的原

10、则，依据被审人 所在单位提供的会计账册、报表、制度文件等资料，采纳抽检和座谈相结合的方式，对被审人在任期内的工作绩效、内部管理和个人廉政等方面状况，进行客观评价。 三、重视外部审计风险，做好配合工作 由于我局承建的工程很多属于*工程、*工程或*工程，导致外部审计风险较高。因此，必须正确看待内部审计与外部审计的关系，用外部审查最严格的标准、最挑剔的眼光，主动自查，强化管理，防范风险。 内部审计应积极和外部审计协调沟通，探讨内部控制的薄弱环节、审计程序和审计方法的缺陷等，并及时提请对方改正，以降低审计风险。同时，要互相利用审计成果，及时沟通状况，做到信息共享，扩展审计影响。 四、保持以人为本，强化

11、内部审计人才队伍建设积极营造有利于审计人才成长的优良环境，是审计事业成败的关键所在。因此，要进一步优化审计人才成长的环境，不断为审计人才队伍注入新的生机和活力。 要充实财务审计工作力量，依据不同时期审计工作的重点和要求，开展多种形式的教育和培训活动。努力提升审计人员的政治素养、业务素养和其他综合素养，认真执行内部审计人员职业道德规范，培养审计人员不断加强全局意识、责任意识、管理意识、风险意识和自律意识。 内部审计是一项继续、发展的工作，必须与时俱进，开拓革新，尤其是在当前*所处的新形势下，内部审计必须实现全面的、稳步的转型，建立“集约型的审计模式。将以 财务审计为主，逐步向以内部控制和管理效益审计为主转变；将以离任审计为主，逐步向以任中审计为主转变；将以事后审计为主，逐步向以事前、事中审计为主转变。由被动防御变为积极控制，不断前移监督关口，充分发挥审计的监督和服务职能。 附：201*年*内部审计