公司财务付款规定

1、XXXXXt限公司请款流程为规范我公司财务付款管理操作程序，加强公司各类付款业务的规范性，同时借鉴XX公司以往成熟实践经验，制订本流程。一、工程请款流程规定1、请款要件支款凭单支款凭单为公司申请各类付款的首要要件，其内容包含付款业务的主要内容（部门、 金额、用途、收款单位名称）及其整体审批流程，整理审批流程如下： 经手人填写一部门经理一分管副总-总经理（董事长）发票除特殊情况外（如行政性收费等），原则上付款时必须提供合格的发票后方可支付。合 格的发票涉及以下要点：a、发票类别与业务类型吻合；b、发票要素齐全（收款单位、内 容、金额、联次）；c、发票必须真实合法；d、发票签字齐全。由于其他原因造

2、成请款时不能提供发票的，需说明理由，并尽快取得后交给财务部。工程款支付申请单（后附格式）工程拨款单（附格式）付款说明付款说明的主要内容为本次付款的具体情况，涉及付款依据（如合同规定等）、具体金额（如涉及计算则包含计算过程）。大致格式为：付款说明（以下省略部分为文字等说明）XXXX有限公司（加盖公章）结算单复印件（申请结算款时提供）无合同类付款如工程相关付款无合同，则须提供其他能证明此项付款的依据，如 xxxx缴款通知书（原件）等，特殊情况除外。2、项目付款特别说明事项如为合同付款，收款人应与合同签订他方名称一致，如为公司分公司等代为收款，必须 有其公司授权书作为附件。（附授权书格式）如请款中涉

3、及公司带号公章或发票专用章情况，请款时需提供合法用章证明。（后附证明格式）项目付款公司原则上采取银行划款形式付款，特殊情况除外。3、请款流程各部门经手人将签字齐全的请款资料报送财务会计处，财务会计对项目请款手续是否齐 全、要件是否合理合法、金额计算是否正确等进行复核，复核后报财务负责人，无异议的安排 出纳办理付款手续。二、采购付款流程三、日常请款流程特别规定1 .如涉及固定资产类付款（如电脑、打印机等），需将入库单作为附件。2 .如涉及办公用品类付款，需将供货单位提供的加盖发票专用章的物品清单作为附件。3 .如涉及公司外会议费申请，需将会议组织单位的邀请函或会议通知作为附件。4 .广告费和业务

4、宣传费，大宗或定期的广告宣传要有合同或协议；要有提供广告宣传的 单位出具的盖章的并经我方相关负责人签字确认的工作确认单。5 .借款需要填制支款凭单，由经手人完成签字审批手续后到出纳处办理借款手续， 在实际办理借款时应坚持“一事一借，一借一清，前款不清，后款不借”的基本原则。6 .公司日常支出请款原则上以支票方式为主。7 .请款部门办理请款后，必须由经手人（或经手人与请款单位一起）中领支票，并在支款凭单领款人、支票存根及出纳的支票登记本上签字。请款部门应督促对方公司及时办理支票入账手续，避免支票超出付款期限（有效期10天）。四、现金报销流程1 .报销所需要件报销凭单报销凭单主要内容包含部门信息、

5、报销金额及用途等，其整理审批流程如下：经手人府支部门经理 分管副恿 总经理（董事长）发票经办部门报销费用时，必须提供合格的发票，涉及以下要点：一、发票类别与业务类型吻 合；二、发票要素齐全（收款单位、内容、金额、联次）；三、发票必须真实合法。四、发票 签字齐全2 . 现金报销特别说明如涉及办公用品、日用品类报销，需将供货单位提供的加盖发票专用章的物品清单作为附件。一次性金额累计超过1000 元以上的，应提前1 天通知财务管理部门，以便提前准备现金。报销现金时，应将发票整齐的粘贴在费用粘贴单的上面，发票抬头应注明公司全称，发票日期、金额、内容、签章等要素必须齐全；报销单项目、金额要填写齐全，并在

6、备注栏内注明有效单据的张数，按规定签字齐全后，方予以报销。如出现报销相关附件不齐全、签字不齐全、票据粘贴不整齐等不符合报销规定的情况，财务管理部有权不予报销。现金的支出应作为零星的小额支付使用，各部门对外支出现金金额一般不得超过1000元， 1000 元以上的付款原则上应通过银行支付。结合公司实际情况，财务部拟定每周二和每周五为现金报销日，特殊情况除外。五、公司资金支出总体说明1. 我公司任何部门涉及资金支出业务时，必须与正规合法单位进行业务联系，以保证取得合法有效的发票，避免财务风险。2. 涉及金额较大资金支出业务时，必须要有合同或协议。3. 根据税法规定，企业发生的与生产经营活动有关的业务

7、招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的千分之五；如当年无收入全额不能扣除。因此各部门应尽量减少业务招待费支出。4. 根据税法规定，企业发生符合条件的广告费和业务宣传费支出，不超过当年销售（营业）收入的15%的部分，准予扣除。如当年无收入，需结转下年扣除。六、附件格式附件格式一：工程款支付申请单工程 名称：合同编号：甲方：乙方：建设单位：项目工程由我公司负责 工作。现已完成 工作。根据合同约定，应支付工程款（大写）：元（小写：）。现我公司申请贵公司支付该项工程款，请审批。施工分包单位负责人（签字）：施工分包单位（公章）：年 月日开户名称：开户银行名称：开户银行帐

8、号：经办负责人签字：成本部负责人签字:副经理签字：总经理签字：备注附件格式二：工程拨款单编号：单位：元工程名称合同总价款拨款用途拨款记录上次拨款时间上次拨款金 额已拨款金额本次拨款金额累计拨款金 额经手人财务负责人副经理总经理备注年 月日附件格式三：收款单位委托书（格式如下）委托书委托人：性别：身份证号:委托单位：职务：单位地址：受托人：性别：身份证号：受托单位：职务：单位地址：现委托 为我的代理人，并以我的名义办理如下事项：参加 项目的资金拨付事项。由此所引起的一切后果由 负担。委托期限：自 年 月 日起至 年 月 日止，代理人无转委托权。委托单位（盖章）：受托单位（盖章）：委托人（签章）：受