高校科技成果转化政策与案例分享学习教案

1、会计学1高校科技成果转化政策与案例分享高校科技成果转化政策与案例分享第一页，编辑于星期三：七点 三十三分。科技成果转化政策1我校转化项目基本情况及流程23案例分析高校情况与技术经纪4第1页/共31页第二页，编辑于星期三：七点 三十三分。1232016年02月 实施中华人民共和国促进科技成果转化法若干规定2016年04月国务院办公厅关于印发促进科技成果转移转化行动方案2015年10月 实施中华人民共和国促进科技成果转化法修订稿 法律政策亮点：1、释放活力，下放三权（三权即为高校的科技成果使用权、处置权和收益权）；2、协议优先，提高奖酬（转化奖励和报酬遵照协议，最低限 是转化所得净额的50%；国企

2、、事业单位科技成果奖酬支出不受工资总额限制）； 3. 面向市场，资助研发（利用财政资金设立科技项目，应当听取相关行业、企业的意见；将科技成果转化和知识产权创造、运用作为立项和验收的重要内容和依据）； 4. 成果分享，科技报告（建立科技成果转化情况年度报告制度）； 法律政策亮点：1.对于科技成果协议定价，应在本单位公示科技成果名称和拟交易价格，公示时间不应少于15个工作日； 2. 科研人员可以在企业兼职、可以离岗创业，保留3年人事关系； 3. 尽职免责条款：单位领导在履行勤勉尽责义务、没有牟取非法利益的前提下，免除其在科技成果定价中因科技成果转化后续价值变化产生的决策责任； 4. 担任领导职务的

3、科技人员获得科技成果转化收益，按分类管理执行：正职领导得现金奖励，原则上不得股权激励。5. 科技成果转化情况年度报告报送时间：每年3月30日报送至主管部门，4月30日前报送至指定信息管理系统。 法律政策亮点：部署8个方面、26项重点任务：1. 开展科技成果信息汇交与发布； 2. 产学研协同开展科技成果转移转化； 3. 建设科技成果中试与产业化载体； 4. 强化科技成果转移转化市场化服务； 5. 大力推动科技型创新创业； 6. 建设科技成果转移转化人才队伍； 7. 大力推动地方科技成果转移转化； 8. 强化科技成果转移转化的多元化资金投入。 第2页/共31页第三页，编辑于星期三：七点 三十三分。

4、12015年11月上海市政府办公厅发布关于促进科技成果转移转化的实施意见2 2017年6月1日上海市政府正式实施上海市促进科技成果转化条例 法律政策亮点：1、鼓励高等院校、科研院所科研人员通过在岗或离岗创业、兼职等方式实施科技成果转化。对高等院校、科研院所离岗创业实施科技成果转化的科研人员，可在35年内保留人事关系，保留原聘专业技术职务，工龄连续计算，与原单位其他在岗人员同等享有参加职称评聘、岗位等级晋升和社会保险等权利。2、改进职称评聘制度。引导高等院校、科研院所畅通创新创业科研人员职称申报、评审渠道，将科技成果转移转化、服务中小企业技术创新的绩效列入高等院校、科研院所应用研究类专业技术职称

5、的评价体系。3、加大人才引进力度。科技成果转化项目单位引进的科技和技能人才或专业从事科技成果转移转化的中介服务人才，依照本市有关规定，可以直接申办本市户籍。对于尚未达到直接入户条件的，按照本市有关规定，优先办理上海市居住证和居住证转办户籍。 法律政策亮点：1、明确成果完成单位转化自主权；2、明确成果完成人的基本权利义务；3、加强高校院所成果转化专业队伍建设；4、明确科技成果的作价投资方式；5、引导发挥企业的主体作用；6、扶持各类中介服务机构和平台建设；7、建立科技成果转化勤勉尽责；8、强化科技成果转化保障措施；9、完善成果转化收益分配制度；3 2017年6月上海市人民政府办公厅印发上海市促进科

6、技成果转移转化行动方案 法律政策亮点：科研机构、高等院校要进一步增强科技成果转移转化的意识和使命感，完善制度设计。应当明确统筹科技成果转化与知识产权管理的职责，建立职务科技成果披露与管理制度；加强专业化队伍建设，建立与国际规则接轨、市场导向的选人用人育人机制，聘用一批具有法律基础、专利管理、企业创办、风险投资及国际商务方面丰富经验的复合型人才。研发机构、高等院校应当结合实际形成有效的科技成果管理体系，建立完善包括发起、初审、评估、论证、决策、公示和实施等的科技成果转移转化流程,明确决策、执行、咨询和内控等机构和权责机制，完善相应的岗位管理、考核评价、收入分配、激励约束等制度；鼓励研发机构、高等

7、院校开展研发合作、转让许可、作价入股、创办公司等多种形式的科技成果转移转化。第3页/共31页第四页，编辑于星期三：七点 三十三分。第4页/共31页第五页，编辑于星期三：七点 三十三分。第5页/共31页第六页，编辑于星期三：七点 三十三分。第6页/共31页第七页，编辑于星期三：七点 三十三分。第7页/共31页第八页，编辑于星期三：七点 三十三分。42017年9月国务院关于印发国家技术转移体系建设方案的通知（国发201744号文） 着眼于构建高效协同的国家创新体系，要从三个方面对国家技术转移体系进行系统布局：一是优化国家技术转移体系基础架构，构建技术转移体系的“四梁八柱”。建设统一开放的技术市场，

8、构建互联互通的全国技术交易网络。发展技术转移机构，加强高校、科研院所和社会化技术转移机构建设。二是拓宽技术转移通道，放大技术转移体系的辐射和扩散功能。依托创新创业促进技术转移，深化军民科技成果双向转化，推动科技成果跨区域转移扩散，拓展国际技术转移空间。三是完善政策环境和支撑保障，保障体系高效运行。推动高校、科研院所完善科研人员分类评价制度，建立以科技创新质量、贡献、绩效为导向的分类评价体系。健全国有技术类无形资产管理制度，统筹研究科技成果转化奖励收入有关税收政策等。5 2017年12月教育部办公厅关于进一步推动高校落实科技成果转化政策相关事项的通知 文件具体事项： （教技厅2017139号文）

9、一、依法推进高校科技成果转移转化，落实相关激励政策；1.维护职务科技成果权益。2.完善市场运营体系。3.建立风险防控机制。4.确定成果交易价格。5.完善奖励分配政策。6.规范领导干部奖励。7.确定勤勉尽责行为。二、进一步简政放权，优化科技成果转化流程，激发科技人员创新活力；1.支持创新改革试验。2.简化评估备案管理。3.核算成果转化成本。4.明确成果转化受益人。三、加强组织领导，健全技术转移体系，强化责任落实；1.健全转化工作体系。2.建立评估评价机制。3.完善细化实施细则。4.组织开展试点示范。5.实施年度报告制度。6.推动地方落实政策。7.报告落实政策情况。6 2018年1月1日技术转移服

10、务规范国家标准批准正式实施 着重突出了两大特点：一是进一步明晰了技术转移概念，指出技术转移是指制造某种产品、应用某种工艺或提供某种服务的系统知识，通过各种途径从技术供给方向技术需求方转移的过程。二是规定了七类社会关注度高且已形成较成熟模式的技术转移服务类型，包括技术开发服务、技术转让服务、技术服务与技术咨询服务、技术评价服务、技术投融资服务、信息网络平台服务，提出了差异化的服务内容、服务要求和服务流程。其中，技术评价服务、技术投融资服务、信息网络平台服务力求引导技术转移服务与互联网技术、金融资本深度融合，向专业化、市场化、高端化方向发展。第8页/共31页第九页，编辑于星期三：七点 三十三分。

11、国家和地方其他政策沪委办发201530号关于深化人才工作体制机制改革促进人才创新创业的实施意见沪委办发201549号关于加强知识产权运用和保护支撑上海科技创新中心建设的实施意见 2015年5月上海市委市政府发布关于加快建设具有全球影响力的科技创新中心的意见12015年3月中共中央国务院关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见23 2016年3月中共中央印发关于深化人才发展体制机制改革的意见42016年11月中共中央办公厅国务院发布以增加知识价值为导向分配政策的若干意见52016年08月教育部关于深化高校教师考核评价制度改革的指导意见678人社部规20174号人社部关于支持和鼓励事

12、业单位专业技术人员创新创业的指导意见9沪人社专发201540号上海市人保局等发布关于完善本市科研人员双向流动的实施意见10沪教委人201664号上海市教委关于完善市属公办高校专业技术人员校外兼职和在岗离岗创业工作的指导意见11中央发201746号中共中央办公厅国务院办公厅印发关于深化教育体制机制改革的意见12教政法20177号教育部等五部门关于深化高等教育领域简政放权放管结合优化服务改革的若干意见第9页/共31页第十页，编辑于星期三：七点 三十三分。修订之前沪府发201380号中华人民共和国促进科技成果转化法，规定了科技成果转化的基本原则、管理体制、组织实施方式和保障措施等基本制度。张江国家自

13、主创新示范区企业股权和分红激励试行办法财教2014233号财政部、科技部、国家知识产权局关于开展深化中央级事业单位科技成果使用、处置和收益管理改革试点的通知沪财教201431号关于改革和完善本市高等院校、科研院所职务科技成果管理制度的若干意见第10页/共31页第十一页，编辑于星期三：七点 三十三分。科技成果转化政策1我校转化项目基本情况及流程23案例分析高校情况与技术经纪4第11页/共31页第十二页，编辑于星期三：七点 三十三分。上海浦东新区临港新城海港大道1550号第12页/共31页第十三页，编辑于星期三：七点 三十三分。 第13页/共31页第十四页，编辑于星期三：七点 三十三分。 第14页

14、/共31页第十五页，编辑于星期三：七点 三十三分。 第15页/共31页第十六页，编辑于星期三：七点 三十三分。流程固化 在四年的转化服务工作中，重点探索以科技成果作价投资的方式进行转移转化。通过成果中试积累以及市场对接，成功的以科技成果作价投资的方式转化了四个项目，形成经典案例，固化一套科技成果转移转化的服务流程。公示：15天，成果名称，价格，奖励方案商谈：合作意向洽谈形成意向协议论证：专业论证、董事会决议 出具书面意见书 启动：科技成果披露、推广立项：建立转化团队 提交书面材料 二级学院及技转中心意见审批作价入股实施：签订协议、注册公司、专利权变更、奖励与划转。审批：学校校办公会集体审批许可

15、或转让实施：签订协议、具体实施与奖励。校科技成果转移转化服务流程第16页/共31页第十七页，编辑于星期三：七点 三十三分。科技成果转化政策1我校转化项目基本情况及流程23案例分析高校情况与技术经纪4第17页/共31页第十八页，编辑于星期三：七点 三十三分。上海海事大学首个无形资产出资入股成功转化案例，受到主流媒体的广泛关注。案例分析第18页/共31页第十九页，编辑于星期三：七点 三十三分。IP奖励分割约定比例上海海事大学合作企业货币资本投入科研团队2016年6月28日，上海安馨信息科技有限公司注册成功，法人代表为上海海事大学安博文教授，注册资本2000万元。其中上海海事大学以技术成果作价600

16、万元，入股该公司，占股比例为30%。公司30%股权分配：75%奖励给科研团队，25%由上海海大技术转移有限公司代表上海海事大学持有。持股公司IP占比75%科研团队IP占比25%工商登记IP作价评估案例分析第19页/共31页第二十页，编辑于星期三：七点 三十三分。 第20页/共31页第二十一页，编辑于星期三：七点 三十三分。 n目前解决方案：学校作为科技成果完成人以对外投资的形式（无偿划拨）进入技术转移公司，（也就是在财务做账上以资本公积体现，不是以营业外收入），然后再对外投资。这种方式可以不交税，但是不可持续发展。（现在可以）第21页/共31页第二十二页，编辑于星期三：七点 三十三分。 2、根

17、据上海市条例，是三种转化方式的一种，也是先行先试的上海市属高校首个案例，通过内涵分析及领导重视，希望可以装进成果转化这个框，能够享受税收政策。第22页/共31页第二十三页，编辑于星期三：七点 三十三分。科技成果转化政策1我校转化项目基本情况及流程23案例分析高校情况与技术经纪4第23页/共31页第二十四页，编辑于星期三：七点 三十三分。高校研究与发展经费010020030040050060070080090010002003年2004年2005年2006年2007年2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年高校R&D经费支出（亿元）其中基础研究经费支出研究人

18、力和经费投入不断提高，基础研究经费支出占全国的比重不断提高。十年时间，高校R&D经费翻了2番，其中基础研究经费翻了3番。5个数据（引用）第24页/共31页第二十五页，编辑于星期三：七点 三十三分。20142014年高校发表的年高校发表的SCISCI论文论文 10年来，高校一直是我国高水平论文发表排头兵，近5年发表SCI论文数占全国比例均保持在80%以上。在自然和科学等顶尖期刊上发表的论文数从世界第十位上升到了第五位。高校发表科技论文（SCI）5个数据（引用）第25页/共31页第二十六页，编辑于星期三：七点 三十三分。高校获国家三大奖情况（2015年） 2015年，高校在国家科技奖励三大奖中的获奖比例一直处于“高位运行”：自然科学奖占全国的81%，科技进步奖占42%，技术发明奖占64%。自然科学奖自然科学奖技术发明奖技术发明奖科技进步奖科技进步奖5个数据（引用）第26页/共31页第二十七页，编辑于星期三：七点 三十三分。高校获科技专利（国内专利申请授权数）高校发明专利年授权量十年增长17倍。01000020000300004000050000600007000080000900002003年2004年2005年200