2勘探开发投资业务流程

1、6.2助探开发投资业务流程1、 业务目标1 经营目标1.1 促进油气储量、产能增长。1.2 选取最优方案，降低和控制勘探开发投资成本， 提高投资效益。2 财务目标2.1 保证勘探开发支由、 勘探费用核算的真实、 准确、完整。3 合规目标3.1 勘探开发投资符合国家及行业的法律、 法规、制度以及股份公司内部规章制度。3.2 勘探开发投资项目设计、 采购、施工类合同符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。2、 业务风险1 经营风险1.1 项目投资决策计划不恰当，导致勘探开发投资失误。1.2 对地质条件认识不足或工程技术运用不当， 导致勘探开发项目不能取得预期效果。勘探开发业务，根据其特点

2、执行 6.2勘探开发投资业务流程，但应参照6.1资本支 出业务流程。2 财务风险2.1 虚记错记 漏记及账务处理不规范，导致勘探开发支出勘探费用不真实不准确及不完整。3 合规风险3.1 不遵守国家及行业的法律法规 制度以及股份公司内部规章制度，导致纠纷或受到处罚。3.2 未经审核，变更项目设计采购 施工类合同示范文本中涉及权利义务的条款导致的风险。3.3 未及时取得探矿权及采矿权，导致勘探开发工程受阻。三业务流程步骤与控制点1 取得探矿权或采矿权1.1 新申请 变更及延续探矿权和采矿权应由油田事业部分管副主任审核，经总裁班子成员签批，上报国土资源部审批。2 投资项目决策2.1 投资项目按勘探开

3、发和其它项目各自分类审批。一类项目的项目建议书或可行性研究报告地面骨干工程初步设计由发展计划部按规定权限履行审批手续；二类项目的可行性研究报告由油田事业部组织评估，审查批复；三类项目的可行性研究报告由分（子）公司审批。各类审批项目均应向上一级部 门抄报。2.1.1 研究院勘探规划人员根据储量要求和勘探区块地质 评价的结果编制分公司勘探部署计划建议，经分公 司主管领导批准后上报油田勘探事业部。3 年度投资计划的编制及下达3.1 油田事业部组织审查分（子）公司的年度勘探开发部署建议，提由勘探开发的年度部署意见。3.2 分（子）公司年度投资的建议计划，由分（子）公司总经理签字后上报油田事业部。油田事

4、业部根据 勘探开发的年度部署意见，结合分（子）公司上报 的投资计划建议，提由股份公司油气勘探开发年度 投资的建议计划，经油田事业部主任签字，报发展 计划部；发展计划部审核后，列入股份公司年度投 资建议计划，逐级上报总裁办公会、董事会审核后， 报股东大会审批。3.3 投资计划实行分批下达。分批下达时由油田事业部与分（子）公司对接后提由建议，经发展计划部审 核后，按规定权限报批后下达。分（子）公司计划 部门根据经批准的计划在 ERP系统分批次维护项 目，下达计划。3.3.1 分公司计划处牵头，开发处、财务处配合，根据经批准的计划在ERP系统分批次维护项目，下达计划。4 项目管理4.1 项目管理应按

5、照项目性质分别成立相应的勘探开发项目组。股份公司直接管理的重点项目组的项目经 理由油田事业部建议、人事部组织选拔和确定；其 它项目的项目经理由分（子）公司组织选拔和确定。 项目组成员则由项目经理根据项目需要确定。5 勘探开发项目的设计、采购、施工5.1 石油地面工程项目的设计、施工、采购。参见6.3限上工程项目管理业务流程 或6.4限下工程项目 管理业务流程。5.2 石油专业工程项目的设计、施工招投标工作由项目责任单位组织，采购招标工作由分（子）公司物资 供应部门组织。参加投标的单位必须有相应的资质。 招标结果按油田勘探开发工程技术服务市场管理 规定要求，经招投标管理部门批准后方可签订合 同。

6、合同经法律事务等部门审核后，按规定权限对 外签订。5.3 对目前不具备招标条件的项目实行委托方式，由项目责任单位提由意见，设计委托由计划部门及业务 主管部门审核、施工委托由石油专业工程主管部门审核。对不具备招标条件的石油专业工程项目，由 分（子）公司石油工程造价管理部门审查施工预算, 由项目责任单位与施工单位按照经法律事务部审定 的施工合同示范文本签订合同。5.4 合同审核、签订完成后，由相关部门在 ERP系统中录入服务采购合同，形成订单。6 勘探开发项目的工程监督6.1 物探、钻井、地质录井、测井、试油、井下作业等施工均应由项目责任单位聘请有资格的工程监督，监督方式应包括派驻现场、巡回检查、

7、关键控制点检 查等。工程监督应随工程进展在工程进度报告上签 宇，并在完工后由具工程监督评定书。7 施工过程中资料的分析研究7.1 勘探开发部门及时掌握项目动态，组织科研单位对施工中取得的资料进行分析研究，并由具分析研究 报告。分析研究报告应由专家、勘探开发部门及科 研单位负责人审核。7.1.1 勘探开发研究院勘探人员和勘探处有关人员对正钻 井和试油井进行动态跟踪.对所钻层位在地震资料 七井行标定.对试油阶段成果讲行分析.提出下步 措施。7.2 勘探开发部门通过分析研究，对与原掌握的资料有较大差异的项目要重新调整方案，并按规定权限逐 级上报审批。7.2.1 对钻探过程中与原设计有较大变化的井，由

8、勘探开发研究院提由调整建议，由勘探处组织有关部门讨论 决定下步方案后报分公司主管领导批准后实施。7.2.2 由工程主管部门根据调整意见组织编写工程设计，由计划部门负责编制预算。8 项目验收8.1 石油地面工程项目的验收，参见6.3限上工程项目管理业务流程步骤“ 7.竣工验收”或6.4限下工 程项目管理业务流程步骤“6.竣工验收”。8.2 石油勘探开发项目的验收按照项目分级管理权限，分别由股份公司、油田事业部、各分（子）公司组 织或委托项目竣工验收工作，由项目竣工验收委员 会签字验收。8.2.1 勘探项目成果由勘探处组织验收。勘探处组织有关专业人员并有分公司领导参加.组成验收委员会对照 设计和合

9、同对勘探成果进行阶段验收和最终验收.通过验收的成果出具由验收委员会主任签字的验收 意见书、按照资料归档的要求、勘探处出具资料归8.3 、二类投资项目的竣工结算由各分（子）公司石油工程造价管理部门组织审查，或报石油工程造价 管理中心审查，审查结果由相关造价管理部门（或 中心）负责人签字。三类投资项目的竣工结算由项 目责任单位组织初审，报石油工程造价管理部门复 审，复查结果由部门负责人签字。8.3.1 项目验收通过后方能办理结算手续。项目承担方凭验收意见书和资料上交清单到勘探处办理工作量确 认，由勘探处处长签字确认工作量和质量，报计划 处结算。9 计划调整9.1 计划调整，参见6.1资本支由业务流

10、程控制点“1.4年度投资计划管理”。10 项目付款10.1 项目付款参见6.1资本支由业务流程步骤“4.投资项目资金安排及付款”。11 勘探费用确认及核算11.1 各级财务部门根据审定的工程竣工结算书及竣工验收意见，审核勘探开发支由后办理竣工结算。11.2 会计期末，各级财务部门根据工程预算、造价或者工程成本等资料，对于尚未办理竣工决算的工程， 按估计价值所确认的探井成本，及待其办理了竣工决算后对其价值所作的调整，均应由同级生产部门 和财务部门负责人审批。11.3 勘探部门负责人负责对报废探井的技术审核结果确认，财务部门负责人负责报废探井价值的确认。11.3.1 每年终勘探处组织对报废井审核。

11、由具报废井报告， 详细描述报废井情况，报分公司主管领导批准后由 财务部门负责人确认报废井价值。11.4 勘探部门负责人负责对物化探技术结论的确认，财务部门负责人根据物化探合同及验收报告、决算报 告等资料负责对物化探费用支由进行确认。11.5 具备经济开采价值的探井、已达到可使用状态的开发井及地面配套工程等转入油气资产或固定资产， 并由财务部门负责人签字。11.6 探井报废核销由分（子）公司分管总经理审查签字后按照规定权限逐级报批。对于完钻一年未核销的 探井，必须由勘探主管部门给予审核意见，对没有 结论的探井予以核销，列入勘探费用。11.6.1 探井报废核销由分公司土要领导签字。首先由勘探处提出

12、核销意见.列出核销理由.报土管领导批准。11.7 分（子）公司至少每半年进行在建工程减值分析， 需计提减值准备的，及时进行账务处理。减值准备数额上报财务部会同事业部审核，按规定权限审批后，分（子）公司按批复数进行调整。12 项目审计后评价及考核12.1 项目审计参见 6.3 限上工程项目管理业务流程控制点 7.2 或 6.4 限下工程项目管理业务流程控制点 6.1 ； 后评价及考核参见 6.1 资本支出业务流程步骤 “ 3.项目后评价”和 “ 5.年度投资计划执行检查”。四相关制度目录（制度后标号为内控手册相关规章制度汇编目录索引号）1 中国石油化工股份有限公司固定资产投资决策程序及管理办法上

13、游投资管理实施细则（石化股份计 2004 6 号）1.4.42 中国石油化工集团公司投资项目审计管理办法（中国石化审2005615 号）-1.20.13 中国石化股份有限公司固定资产投资项目实施管理办法 （ 石化股份发2002 141 号） 1.18.54 中国石油化工股份有限公司石油天然气勘探项目管理办法 （试行） （ 石化股份油2004 7 号） 1.13.35 关于印发中国石油化工股份有限公司内部会计制度（ 2006 ） 的通知（石化股份财2006508 号）1.6.116 关于印发中国石油化工股份有限公司合同管理办法 的通知 （石化股份法2009318 号） 1.12.17 关于印发中国石油化工股份有限公司油田勘探开发工程技术服务市场管理规定及相关管理办法的通知（石化股份油2005444 号） （ 4 个管理办法：中国石油化工股份有限公司油田勘探开发工程技术服务市场管理规定、 中国石油化工股份有限公司油田勘探开发工程技术服务市场准入管理办法、中国石油化工股份有限公司油田勘探开发工程技术服务市场招投标管理办法和中国石油化工股份 公 司 勘