校选课财务会计实训报告

1、佛山科学技术学院财务会计课程实训报告课程名称财务会计实训项目账套的建立与经济业务的账务处理专业班级14护理4班姓名符小娴学号 20140820429成绩2016 年 6 h实验报告的内容：一、所选题目：账套的建立和经济业务的财物管理二、实验步骤：1系统初始化打开文档，安装interbase,使用id： eval；e 5 server & clientyou mn add addtional ce<ttf»cate» uwno the licence regittrabon tool at any tme ahet you finish mtahng. t he

2、 ucense 戏心>on tool is nstaled m the irrfetbase pcogrom group£emeate io |evaljs ppimn errtet theid and key itom lhe "interbaeescrvet actrvabon bcnse ond stfnultaneous usoi liceme for one |1) user* of the *1.oc«l interbase activation kcemom.< rack | fcjext >| cancel（2）安装速达3000x

3、p （试用版）;sever ,安装完速达3oooxp（试用版）示,先点击“开始”,运行'所有程序”屮的interbase 然后再运行速达3000xpo（3）建立新帐套，账套名为学号后三位，账套名称为新明股份有限公司，速达3000xpquic kbook s 家族选择帐套确走| 取消|新18 | 鳩|恢套代号公司名称sample商业类例子帐429新明股份有限公司录入帐套代号、单位名称、管理员名称、编码科目级长、启用口期等； 鑽账向导i 221帐套参数2、行业迭择3、理员4、科目级长5、启用日期取消i恢套代号：育企业名称：|義明股份朋公司存货计价：移动加权平均法納税性质：g 絵纳税人c小规

4、楫纳说人仓库存货送顷：厂允许零库存岀库厂期末允许负库存结帐丄1 i 下一步i（4）增加操作员（张新和黎明，编号分别为1和2）|工：回耳r admin|1）3新增慎作员-j关闭i并进行财务权限分配（张新为账套主管，拥有该账套的所有权限；黎明为制单员，无凭证审 核的权限）。空提作员:泰明权限分配io 團 w .i基础资料进d歆存帐务系绒i固定资产i工资及维护 报 表i“确定巨凭证录入p日记帐p自定义报裏巨凭证查栈啟明细分类帐p反审核x取消|厂凭证审核p多栏秣*反登帐皱iv凭证登帐v总分绑啟反结味全著iv期末调汇&科目汇总喪v初始教据调整v期末结帐f试算平衡衰v现金流重裏0结转损苗2、总账系

5、统初始化（1）录入辅助核算资料：客户资料（包括客户简称、代号、所属地区和全称）(zkjc®zi(zzi客户编码|名称io.oolo.oolo.ool20.000.000.003海纳0.000.000.004浪潮0.000.000.00龛有户基3u缶斗建客户秦睜存户简称：万通客户代号:联系信息i具他信息|所慝地区：jrfi三|全称：联系人:i手机:联系电话:icsj i机：i供应商资料（包括供应商编号、简称、所属地区和全称）员工资料、部门资料等;职员八基础资料rnrsnr-!员工编号姓名0001李铁000200030004000500060007弓长林周肖弓长兴黎明员工名称訂李诜基本资

6、料丨详细资料办公室部门名称涓售一部 誚售一部 誚售二部 誚售二部财务部员工编号:0001|岀生年月|身份证号码亠入职曰期：i三工资计算方法介月度广+4» 仕业务员标志（2）总账系统的初始设宜，完善账套的基础信息（包括金业地址、名称，法人代表,税号，电话等）x取消| 三冬帐wsj553、选择操作员进行经济业务编制凭证（1）选择操作员黎明，进入账务系统，开始录入凭证，包括凭证日期、摘要、会计科目、金额、单据张数等，录入一张凭证保存一张，防止数据的丢失；记帙凭证（2）凭证审核;3凭证审核会计分录序时簿陀討科目132009-01-041差舷5502004差鹼费2；50000差旅责1133其他

7、应收報200000現金1001現金500002009-01-082购货菽1002001工行存霖15000000欠货菽1131002 诵绣1ooooo00梢售一部5101主童业奔收入250000002009-01-133欠货菜1131003 海纳5600000梢二祁5101主ih势收入5 6000002009-01-204欠货霖1002002 st行存報7600000欠货软1131003 曹納76000002009-01-2851133其他应收嬴2p00001001 睚2000002009-01-2661001現全5)00000工行1002001工行存1r5000002009-01-237办公宣

8、5502003办公费59000一祁5s02003办公费m3000请售二祁5502003办公费<7000财奔部5502003办公费47000瑕金1001現金1960002003-01-318管理部门5502005專租费360000管理部门5502006其他费用400001301001 朗an360000（3）凭证登账；凭证登條（4）结转损益；希本期序益提示:该功能帮助你将损益类科目的余额转入本年利润»科目，并生成相应的记帐凭证。在结转本期损益以前，要求你将本期的凭证全部登帐。损谥科目结转方向迭择c损益科目结转金额始终以正数表示a损益科目结转方向与会计科目中定义的余额方向相反p将结

9、转本期损話产生的记帐凭证立即登账x取消|（5）期末结账;書幵姝 不检，结 h e>8 8>>1# as,（6）打开报表中心,客户关系曲扌瞰中心选择账务报表屮的自定义报表，然后点击显示,qj 回 i e3损 益表2810焉品维售折扣和护计 gggiwzzz 翳1词4t4555 世 46 8 396080 78428.36 34904. 55 帀523811000 4351 96 40172. 2s100339门2. 25474555 】64& 839606q 78428 36 34904 55 43523.8f030 4351756 39汀2 25100038172_2

10、5脱人：时抿表类盘：i帐劳根寒t»#蹄出现如下表，点击报表，生成报表，选择年月，点击确定，最示就可以生成资产负债表了。<h磋(v) 入闪哄6 "o(w) wrjjl*0 r r /嵋龟）as,h法0畀x显|abc1 1efc1 1 ：单位:公司名称巻匚;堂脑塑用56 tttjotf年初数lvalue!mvalueizwaje遥也年葩0.0zwa 1辛物殘埜00zwa 1122命罚余钱0 0lvalue!zwa竹33牛柄字黄00zwae51连初爭遵q0zwae61年初余撕0 0lvalue!zwa 1301年初丰样q0制衰日期期末数2016-5-25 16:32星位：元

11、隨越资产合讦覇般权投贵21g32zwa 1815年初余拡0 0lvalue!zwa.1401#vauje zwaj301zwa 1133 列!zwa1讪璽zwa1讪期zwm zwa112、 zwa 1122zwa 1815 期：lvalue末余耒余末余末余末余末丰'末余末余资产负债表abcdefgh1资产负债表2#name?制表日期2016-6-2 14:30单位：元3资产行次年初数期末数负债及所有者权益行次朋末数4茨劫资产5货市资金16,206,000 006.427.540 00矩期借款680 000 006抱期投资20.000.00应付票抿690.000.007应收票据30.00

12、0.00应付账款70500.000.00500.000 008应收股利40.000.00預收账款710.000.009应收利息50.000.00应付工资720.000.0010应收账款6290.000.00368.150.00应付福利费730.000.0011其他应收款73.000.003.000.00应付股利740.000.0012预付账款80.000.00应交税金750.000.0013应收补贴款90.000.00其他应交款800.000.0014存货101,501,000.001,501,000.00其他应付款810.000.0015待摊费用110-3600預提费用820.000.001

13、6一年内到期的长期债彳21預计负债830.000.0017其他流动资产240.000.00年内到期的长期了8618流动资产合计318.000,000.008.296.090.00其他湊动负债900.000.0019长期投资20长期股权投资320.000 00浚动负债合计100500,000.00500,000 0021长期债权投资330.000 00长期负债22长期投资合计380.000.00长期借款1010.000.0023固定资产应付债券1020.000.0024固定资产原价390.000.00长期应付款1020.000.0025减累计折旧400.000 00专项应付款1060.000.0

14、026固定资产净械410 000 00其他长期员债10827减固定资产廉值准舌420 000 00长期员價合计1100.000 0028固定资产净額430 000 0029工程物资440 000 00递建税菽贷项1110 000 0030呑牝t送n nnn nq114nn non nnr( nnn nn4»人十_月报和亡月报表jioox三、实验结果:讥位名称：新明股份有限公司流动资产表2009年1月单位：元资产行次年初数期末数货币资金16,206,000.006,427,540.00应收帐款2290,000.00368,150.00减：坏帐准备31,8 5 0.0 01850.00应

15、收帐款净额4290,000.00288,150.00其他应收款53,000.003,000.00存货61,501,000.001,501,000.00流动资产合计88,000,000.008,296,090.00四、实验体会：这学期的校选课我选择了财务会计，之所以选择这门课是因为喜欢会计这门专业。跟着 老师学习了i个学期的会计，发现这门科目学起來一点都不简单。开始学习会计时，觉得这门课实在枯燥无味。等到运用软件实操的时候，发现实操也不 简单。录入客户、供应商、职员资料时觉得挺简单的，但是到了录入凭证的时候，发现凭证 上的金额有时对不上或者不相等，摘要常常找不到合适的词來概括，审核和登账时是挺容易 的，但是到了结转损益的吋候发现进销存结转损益和会计期间结转损益结合到一起了，搞了 半天，结不了账，只能重來，在开始设置账套时把进销存和会计期间结转损益分开。期末结 帐后，生成报表，保存好后，发现打不开，请教老师后，才知道是保存报表的格式不对。打印出报表，得到我自己操作的第一张报表，满足感不言而喻。虽然经历重重挫折