付款审批正常流程及特殊流程

1、付款审批正常流程、特殊流程及付款时间一、请款及报销的正常流程（一）、物资款的支付流程：由供应商找对应物资主管（项目物资主管或公司物资部）申请 付款，填写支款审批单，办理领据，经项目财务、项目商务部、项目经理、项目及公 司财务部门审核通过后报 公司主管领导审批，审批通过后公司出纳方可支付。供应商1卩物资主管P项目财务+项目商务部 r）项目经理V出纳付款J公司主管领导公司财务物资款支付公司财务需审核的资料：1、项目物资需用总计划；2、物资需用计划；3、物资询价记录；4、物资采购合同（需查核是否进行合同评审）；5、是否网上审批；6、是否网上询价；7、物资入库单（物资验收单）；8、物资出库单；9、支款

2、审批单；10、领据；11、发票；12结清证明13、经办人身份证复印件。注意事项：1、核对主体是否一致：合同主体方、日常经办人、授权委托人、领款人、出具结清 证明人是否一致；2、核对格式。相关单据、手续必须按公司固定格式办理。相关格式见附件。3、合同等相关资料如公司财务部己有存档，则项目办理相关款项时不再需要报送己有 存档资料。但公司财务部审核时需调阅相关资料进行核查。4、判定是否必须办理结清证明的规则：（1）、针对一次性采购并一次性付清全款的物资付款时，可以不办理结清证明。（2）、针对一次性采购但分多次付款的物资，在支付最后一笔款时必须办理结清证明（3）、针对分多次采购物资一一在分段（分批次）

3、结清款项时，需要办理结清证明；在办理完最终结算支付最后一笔款时，必须办理结清证明。（4 ）、针对分多次资采购物资在结算时一次性付清全款的，必须办理结清证明（5 ）、在判定可能产生付款纠纷的情况下，需要办理结清证明。（二八 劳务及分包商工程款的支付流程：由劳务或分包商找项目生产副经理 办理分承 包方进度款会签单（进度款用）或分包工程结算会签单（结算款用），申请付款，填写支 款审批单，办理领据，经项目商务部、项目经理、项目及公司财务部门 审核通过后报公 司主管领导审批，审批通过后公司出纳方可支付。劳务及分包商工程款的支付公司财务需审核的资料：1、劳务或分包合同（需查核是否进行合同评审）；2、 分承

4、包方进度款会签单（进度款）或分包工程结算会签单（结算款）；3、项目 总预算（项目成本总预算）；4、支款审批单；5、领据；6、发票；7、结清证明（支付最后一笔款时需提供）；8、经办人身份证复印件。注意事项：1、核对主体是否一致：合同主体方、日常经办人、授权委托人、领款人、出具结清证 明人是否一致；2、相关单据、手续必须按公司固定格式办理。相关格式见附件。3、合同等相关资料如公司财务部己有存档， 则项目办理相关款项时不再需要报送己有存 档资料。但公司财务部审核时需调阅相关资料进行核查。（三八费用报销流程：1、费用报销单分费用报销单和差旅费报销单两种。相关格式详见附件。2、报销单原始单据应尽可能采用

5、正式发票报帐， 如特殊情况下确因工作需要发生小额无 正式发票的费用时，需使用白条的，要详细说明事由，且白条背面上要有人和相关证明人签 字证明。3、原始凭证粘贴报销时，必须按不同的种类、用途、性质等分别粘贴。如材料分类：（1）、钢材、土建类材料、装饰类材料、模板、木方、脚手架、五金、工具等；（2）管理费用类： 电话费、办公费、生活费、医疗福利费、 差旅费、小车费、招待费等；（3）工程成本类：人工费、材料运费、机械使用费、设计和技术援助费用、 （4）施试验 费、工程定位复测费、工程点交费、场地清理费、工程保修费、排污费及其他费用等。 样表详见附件。（四）、紧急付款流程 ：项目出现紧急情况或出现无法

6、提前预计的付款时， 项目要提前通 知财务并由项目经理电话向公司总经理请示确认。 项目在请款手续上应在标注 “紧急”字样， 并注明清楚需付款的时间。财务部按特殊放行流程给预快速办理：财务在收到付款手续 4 小 时内，完成手续的审核工作， 对不能签字确认的采用电话、 传真、扫描电邮等形式进行确认， 经确认无误并经公司总经理批准后及时付款。紧急付款手续未完善（未签字或资料未到达） 的应在 7 个工作日内补齐。公司财务部、人事部、公司相关领导将根据项目紧急付款次数的多少和付款的内容及付 款的及时性调整项目相关人员、公司财务部相关人员的月度考评评分。（五）、尾款清付流程 在分包商、大材料供应商最后尾款支

7、付时需执行以下尾款清付流程： 1、核对对帐单 双方财务签字确认的对帐单 ;2、会签会签单 相关部门、相关人员会签确认 ;3、核对 发票财务核对发票是否齐全 ;4、提供 结清证明 请款人出具结清证明 ;5、办理 支款审批单 及领据。二、请款及报销的特殊流程如报帐手续不齐全，项目又急需付款时，需由项目经理当面或电放加同时在 QQ 群发消 息向公司总经理申请特殊放行。经公司总经理批准（在 QQ 群上回复确认后）特殊放行的付 款，相关手续必须在公司财务的催促下 24 小时内补完相关手续，否则对项目支款申请人、 项 目经理在公司QQ群里进行通告批评并按每逾期一笔 100元/人的标准扣除项目支款申请人、

8、项目经理当月工资。三、付款时间： 公司付款分为 日常定期付款 和紧急付款 。（一）、日常定期付款 ：时间定为每月 12号、26 号两次集中付款制度，日常定期付款通常包括：1、混凝土的采购；2、各分包的劳务；3、木方、模板采购；4、水泥、沙石的供应；5、钢材、钢构件、檩条等采购；6、大理石、木工板、灯具、电线、电缆等采购；7、其它大中型的材料采购；8、费用报销；9、备用金；10、其它可固定集中付款的项目；日常付款项目的付款手续至少应在付款日期前一天办好，否则列入下期付款。（二）、紧急付款：项目出现紧急情况或出现无法提前预计的付款时，项目要提前通知财 务并由项目经理电话和 QQ 群发消息同时向公司总经理请示确认。项目在请款手续上应在标 注“紧急”字样，并注明需清楚需付款的时间。财务部按特殊放行流程给予快速办理：财务 在收到付款手续 4 小时内，完成手续的审核工作，对不能签字确认的采用电话、传真、扫描 电邮等形式