创业策划书——户外素质拓展

1、创业策划？外素质拓展xx有限公司目录第一章概要3第二章公司概述52公司介绍.52.2公司成员介绍.6第三章产品与服务73产品（举例）.73.2 选址.83.3 服务.93.3服务流程.10第四章 市场调查及分析.114.1发展概况4.2市场调查 124.3市场前景 124.4市场机会与市场分析 34.4.1目标群体 134.4.2市场细分 144.4.4营销目标14第五章 竞争分析.165.1竞争概况65.1.1同行业竞争分析.165.1.2经营业务对比175.2竞争策略.17第六章 营销策略.186.1营销策略概要86.2产品策略.196.3价格策略.216.4促销策略 22第七章运营模式.

2、-237.1运作模式237.2业务流程247.3公司运作图25第八章团队管理.-268.1组织结构268.2公司运营体制278.3公司企业文化.278.4公司价值体系.288.5文化的阶段性目标.-.298.6员工行为准则（方面）308.7公司组织行为准则31第九章财务计划.-329.1概况说明329.2会计报表339.3财务报表.-.349.4财务数据的分析37第十章风险及策略3910.1风险及分析3910.2风险控制组织体系及职责4010.3风险控制措施4410.4危机处理45第十一章附录46第一章摘要1.1公司概要本公司是一家素质拓展公司，立足于户外式素质拓展及休闲娱乐，主营业务分为素

3、质拓展和休闲娱乐两部分。在拓展方面，为企业新入职员工和即将面临就业的的大学生 进行培训，通过严格的军事化训练和各种团队活动，培养和提升他们的体制和团队精神, 为正式工作打造良好的基础。在休闲娱乐方面，将市场定位于学生和企业员工，通过 组团旅游，真人cs野战，野炊等方式吸引顾客，使顾客在紧张的学习和学习之余，体 验精彩和刺激。同时，还为客户量身定做一些项目，确保企业的长久吸引力。1.2 公司概况xx有限公司位于xx省，成立于2010年10月，目前拥有数个客户，并有一批潜在客 户。公司宗旨是以质量创品牌、以品牌促发展。1.3产品与服务我公司主要为顾客开展各种素质拓展活动，使顾客在学习和工作之余更够

4、体验到精彩、 刺激的活动，同时能在活动中提升自己的能力。利用崇山峻岭、湖海大川等自然环境，通 过创意独特的专业户外体验式培训，帮助企业和组织激发成员的潜力，增加团队活力、 创造力和凝聚力，达到提升团队生产力的目的。1.4市场调查与分析随着人民生活水平的提高，人们对户外素质拓展及休闲娱乐的热情越来越高。以xx为 例，员工的综合素质要求越来越高，大学生对素质拓展和户外休闲娱乐的日益接受,这就使 得户外素质拓展和休闲娱乐有着更多的发展空间。1.5竞争分析目前户外素质拓展和休闲娱乐市场两方面而言，并没有出现二者相结合的公司。就前期市场调查而言，与我公司存在竞争的主要是单纯的素质拓展培训公司，俱乐部，户

5、外休 闲场所等。我公司主要采取的是将户外素质拓展和休闲娱乐二者相结合的差异性战略。有 利于避开锋芒，强势发展。1.6营销策略公司在营销策略上主要以独立的业务部门为负责单位，发展客户，并通过加强“产品” 深层研究与开发，为顾客提供优质的、个性化的服务，在服务产品上，公司承诺必将给消费者 的提供质量最高的服务。1.7运营模式考虑到公司初期发展将面临着专业素质拓展公司、俱乐部、休闲娱乐场所的竞争和资金 不足，管理的不成熟，以及对市场的不太熟悉等因素，将采取直营和试点的运作模式，后期 为了更好地提高企业的知名度和提高市场占有率，采取设立子公司的经营模式。1.8 团队管理我公司属于团队共同出资创立的公司

6、，团队内部各成员团结协作，共同创造公司美好未 来。在创业的初期阶段，我团队八人凭借自己专项特长，担任各不同部门经理，组成公司领 导团体，在总经理的带领和指导下，各自管理好本部门工作，处理本部门日常经营工作事宜。 1.9财务计划我公司利用投资者的投入款和向银行贷出的5万元作为原始发展资本，前期以打开市场, 做大生意为主，利润空间可以相对减少，在回收全部投资和获得一定的资金储备下，扩大利 润空间，为公司后期发展获取更多的资金基本条件。1.10风险及策略根据业务特点及公司面临的主要风险，制定出提前预防、危机处理的方案，确保公司的 正常运行。第二章公司概述2.1公司介绍xx体验式户外素质拓展培训股份有

7、限公司是一个股份制公司，于2010年10月注册于 xx省xx市，法人代表贺志俭。本公司主要从事户外拓展培训及休闲娱乐。在这个具有广阔 前景的市场上，需要有效的销售支柱和金融支持。目前，我们已经拥有数个对我们产品感兴 趣的客户，他们可能在未来的三个月中给公司带来收益。另外有些潜在的客户也对我们表示 了极大的兴趣，可望在半年内成为我们的客户。xx体验式户外素质拓展培训股份有限公司 曾经从事户外素质拓展的培训工作，在过去的几年中我们仔细研究了该市场，对其运作流程 和最大限度获取市场利润颇有心得，可以供有意的投资商参考。公司名称：xx体验式户外素质拓展培训股份有限公司公司成立时间：2011年10月 主

8、营业务：素质拓展、休闲娱乐， 其它业务：农家乐、烧烤、野炊等公司经营理念：在培养顾客团队合作精神的同时，为顾客提供最优质的服务，使顾客享 受服务的过程中还能够学到知识，从而实现效用最大化 公司宗旨：以质量创品牌，以品牌促发展面向对象：学校、企事业单位、家庭公司联系人： 联系电话:2.2公司成员介绍第三章产品与服务3.1产品（举例）ktv篝火晩会机会，从而保证了拓展基地的客户流量。作的人放松一下，缓解一下疲劳和压力。3.2选址【优势】（以昌北为例）昌北是很多高校的所在地，这意味着我们有很大的市场，因为几乎所有的高校班级都会在自己本班组织至少一次的户外素质拓展活动，而这又正好给我们提供了昌北属于经

9、济技术开发区，这就意味着会有更多的企事业单位成立，从而增加消费群体，扩大收益。此外，我们可以在偏郊区地方获取一块未经开发的较宽阔的土地（考虑经济方面的问题，郊区土地会较市区便宜）来开发我们的项目。昌北远离市中心的喧嚣，环境较为清净，适合那些在平常经过了紧张的学习和工3.3服务【服务宗旨 顾客永远是 第一位【服务目标】 客户100%满 意【服务理念】 客户的满意是 我们最好的标 准。采取不同宣传方式，使顾客了解公司提供服务的优 越与个性化特点。你可以通过电话预约，登门预约 等方式提出你的需求，公司将设计出最好的满足消 费者需求的最好方案。公司将按照售前服务承诺履行公司的义务，确保达 到“快捷服务

10、、专业服务、诚信服务”，坚持“顾客 至上，服务周到，杜绝乱收费”的服务作风，努力 做到让顾客100%满意。/建立信息交流反馈渠道，包括售后意见反馈调查、服i 务的反馈信息调查。根据客户需要不断改进服务，与 客户维持良好沟通关系，i占i定长期业务关系，最大程 度满足客户需要。-/3.4服务流程客户初步接洽深度需求分析个性化设计初课客户确认课程方签订培训合作协训后现场测评效果分析报告售后跟踪服务需求分析 s课程设计v 丿效果评测匕丿a培训设施vj破冰仪式团队建设项目执行体輪分离毕业式团队大总结第四章 市场调查及分析4.1发展概况户外素质拓展培训活动源于英国，1995年有日本，中国台湾等地引入中国大

11、陆以来， 经过多年的探索和发展，已经演化成了适合中国特色的，以户外生存及素质提高为核心的 优秀训练方式，并由最初的外企到现在的国企，私企，集团企业等不同的企事业团体得以 推广及验证他的价值所在，虽然行业内还没一个准确的统计数据，但从全国规模来看，拓展训 练近几年的市场增长大约在30-40%,户外素质拓展是一种摆脱传统教学观念的双向学习方 式，即“在体验中学习”。时至今日，全国已有百余所素质拓展训练服务机构，拓展训练在 中国逐步发展。在我国，目前从事户外素质拓展和休闲娱乐活动的主力机构是一些专业户外运动俱乐 部及素质拓展机构，这些机构有的是综合的，有的是更具专业性，组织某种深度的特种旅 游，随着

12、户外素质拓展训练的蓬勃发展，这项活动已被不少旅游企业关注，并且已经有一 些旅行社将其作为一种特色业务来发展。随着人民生活水平的提高，人们对户外休闲娱乐的热情越来越高。户外休闲娱乐把旅 游、运动文化、人际交流紧密结合起来,提倡环境保护，倡导“自然、健康、自由、快乐” 的生活方式，崇尚呼等、真诚、协作、自主”的人文精神，户外休闲娱乐作为一种常规的方式越来越受到人们的认可和接受。如能将户外素质拓展与休闲娱乐二者有机的相结合在一起，并形成一种公司化模式去 运行，其将具有广阔的发展前景。4.2市场调查4.2.1 xx户外出游活动需求逐年增长q.2010年，全省生产总值突破9000亿元，达到9435亿元，

13、增长14%b. 全市城镇居民人均可支配收入20230元，增长7.8%,比上年提高0.5个百分点c. 人均生活消费支出7675元，增长13.9%d. 据对xx省1230户城镇居民家庭收支状况抽样调查，2010年，xx省城镇居民人均消性支出为10619元，同比增加879元，增长9. 02%,首次突破万元大关4.2.2旅游产业快速发展o.全年旅游接待总人数突破1亿人次大关，达到1.0815亿人次，同比增长15.06%b. 旅游总收入达到818亿元人民币，同比增长21.08%,相当于全省gdp的9.2%c. 其中接待入境旅游人数突破100万人次，达到110万人次，旅游外汇收入3.6亿美元,同比分别增长

14、14.07%和24.14%4.3市场前景随着人民生活水平逐渐提高，根据马斯洛层次需要理论，市民在基本需求得到满足之后会逐渐追求更高层次的需求。人们可支配收入的增加，生活水平不断提高，余暇时间的增多,对健康生活的要求越来越高，人们会追求更高更深层次的户外素质拓展和休闲娱乐。特别 是现代企业对员工的综合素质要求越来越高及大学生对素质拓展和户外休闲娱乐的日益 接受，这就使得户外素质拓展和休闲娱乐有着更多的发展空间。而户外与素质拓展和休闲娱 乐必将成为城市人民、员工、学生的最佳选择。户外与素质拓展和休闲娱乐在世界掀起消费热潮，市场需求大，供不应求。放眼xx 地区乃至全国，户外素质拓展和休闲娱乐市场需求

15、极大，而现有的相关机构远远不能满足 市场需求。在此时扩大规模也可保证户外素质拓展培训和休闲娱乐项目能够有足够的升值 空间总之，户外素质拓展和休闲娱乐具备市场需求规模大，利润高，发展潜力大等特点， 市场机会的价值大。4.4市场机会与市场分析4.4.1目标群体群体4.4.2市场细分以家庭素质拓展以企事业单位素质以大中专院校在其它市场和休闲娱乐相结拓展为主，休闲娱校学生休闲娱乐合市场乐为辅市场为主，素质拓展为辅市场4.4.3营销目标市场目标西其他省后期：全国我公司在初 期发展中，会在南 昌建立主要的公 司，以大屮专院校 在校学生，企事业 单位为对象，打响 我公司在南昌的 知名度，争取回收 投资和积累

16、一定 的资本。以初期积在品牌打响累的资本，人脉后，我公司会扩大资源以及市场投资，立足江西省,效应，我公司会进军全国市场，在在全省各主要全国范围内开设分城市开设分公公司，在全国创立司，逐步扩大市自己的品牌，形成场，在全省大中/完整的销售网络,专学生群体及以获得更多利润，企事业单位中在户外素质拓展和树立企业知名休闲娱乐占据一定度。的市场份额，创建 新的创业神话。营销目标主要分为三个阶段:营销阶段销售收入销售量（次数）/年户外休 闲娱乐户外素质拓展两者结合第一阶段（1-2年）18万元50-100 元/1000 次100-150元/800次100-200 元/200 次第二阶段（34年）30万元200

17、0 次1000 次400次第三阶段（5年38万元25000次1200 次500次后）第五章竞争分析5.1竞争概况本公司是一家立足于学生、企事业单位、家庭市场，面向其他顾客的户外素质拓展和 休闲娱乐相结合的公司。就目前户外素质拓展和休闲娱乐市场两方面而言，并没有岀现二 者相结合的公司。就前期市场调查而言，与我公司存在竞争的主要是单纯的素质拓展培训 公司，俱乐部，户外休闲场所等。我公司主要采取的是将户外素质拓展和休闲娱乐二者相 结合的差异性战略。5.1.1同行业竞争分析x本公司素质拓展培训公司俱乐部休闲场所目标顾客学生、企事企事业单高收入人涉及面较广业单位、家庭位、学生群价格价格较低价格较高价格高

18、价格较高特色素质拓展素质拓展素质拓展休闲娱乐休闲娱乐休闲娱乐自我分析优势：既有素质拓展，又有休闲娱乐，内容丰富多彩， 且目标市场规模大，前景广阔，价格已接受。劣势：价格较低，盈利能力较低。公司开发资金短缺， 销售渠道不足。产业链较短。5.1.2经营业务对比素质拓展素质拓展培训公司我公司俱乐部休闲场所休闲娱乐5.2竞争策略本公司在前期发展过程中，面临xx地区户外素质拓展培训公司和休闲娱乐场所，竞争压力较大。发展到中后期，面临压力会逐步增大。针对竞争品牌，我们拟采用以下方式永葆我公司在户外素质拓展和休闲娱乐方面的地位。创新管理模式，以较成熟的销售网络体系稳定市场份额。不断开发新的市场，拓展业务范围

19、，目标群体转向多元化。不断创新，满足顾客需求，增强公司竞争力。诚实守信，维护公司良好的信誉和形象，提高知名度。适当融资，扩大公司规模，提高公司规模效应。第六章营销策略6.1营销策略概要我公司主要出售二种“产品”户外素质拓展培训及户外休闲娱乐。公司在营销策略上主要以独立的业务部门为负责单位，发展客户，并通过加强产品”深层研究与开发,为顾客提供优质的、个性化的服务，在服务产品上,公司承诺必将给消费者的提供质量最高的 服务。为公司的会员提供优惠和奖励措施、提供聚会交流场所以吸引人气，“以人气带动财气”。公司前期以小型企业和xx各类院校为突破口，大中型企业为发展方向，以xx为中 心将业务呈辐射状覆盖全

20、省，覆盖全国。6.2产品策略户外素质拓展训 培训的消费者， 我公司将提供所 有装备，同时会 有专业“拓展师 "带队指导户外 系列运动项目休闲娱乐的消 费者，我公司采 取消费者自助为 主，公司引导为 辅的方式。 公司根据暂根据xx户外素质拓展培训消费需求划为三类:青少年素质训练营，青少年户外素质拓展夏令营等打造经典主题课程。通过历史经典故 事设计课程，让学员了解历史，学习: 历史，以史明鉴。i打造培养良性的团队课程，培养学员团队吃苦耐劳，i坚持不懈的精神，提高其综合素质。公司根据暂根据xx户外休闲娱乐消费需求划为三类:亲情游开展信任背摔，绑腿跑等素质拓展课程和登山，篝 火等休闲娱乐活动

21、，加强亲情交流。挚交游开展救生墙，攀岩，深潭取宝等素质拓展课程和ktv,篝火，台球等休闲娱乐活动。自助游可以自主选择亲情游和挚交游的素质拓展大部分课程和休闲娱乐活动。6.3价格策略前期：采取渗透价格策略中后期：竞争价格策略前期目标是以大中专院校在 校学生，企事业单位为对象，打响 我公司在南昌的知名度。市场需求 对价格极为敏感，低价会刺激市 场需求迅速增长所以采取渗透价 格策略是最合适公司的价格策略。中后期我公司已经初具规模，已积 累部分的资本，人脉资源以及市场 效应，公司在学生，企事业单位也 有一定地知名度。公司此时企业的 着重点应该是追求企业良性发展， 这时候根据竞争对手的价格策略 来调整我

22、公司的价格策略。6.4保铛箸略”r-w策略：针对不同的客源层，采用不同的宣传促销策略传媒手段：电视，报纸等建立会员制针对企事业单位、家优惠券，建立会员制企业形象广告赞助学校活动学生推销针对学生对社会大众产品品牌广告公益广告第七章运营模式7.1运作模式前期：通过在试点城市将企业做好,树立企业品牌后期：通过采取设立子公司经营模式，进行规模化扩张|中后期企业在试点城市已经做出| 1了不错的成绩，无论是在经营模i ii式还是对市场的把控能力上都有：|一定的经验，能较好的应对市场|；风险。为了更好地提高企业的知|名度和提高市场占有率，采取设; !i立子公司的经营模式能较好的实i;现企业的发展规划。这种模

23、式是i . j i比较符合公司实际情况的，成功;7.2业务流程图营销费7.2业务流程图8业务流程图销售部媒 宣介 传呆身宗做营销费用上交悄售费用采购部财务部采购经费7.2.1业务流程说明销售部通过各种不同的方式进行宣传，让顾客了解公司所从事的业务，刺激顾客需求， 然后顾客通过电话等方式向客服中心咨询，提出其需求。客服中心在把顾客的需求传达到业 务部，业务部在根据顾客需求为为其推荐或设计一套符合顾客需求的方案然后和顾客交流。 如果可以就成交，如果不可以在交流，直到顾客满意为止，同时想采购部领取相关的材料， 同时顾客像客户中心交定金。等到业务结束，顾客向财务部缴纳余下全部费用，并向顾客发 相关的事

24、后调查表，了解顾客的满意程度及其相关的建议，完善业务方案。同时采购部和营 销部财务部报销采购和营销费用。母子公司运作模式董事长总裁管理线业务线厂发展规划营运监控 行政人爭 财务管理项丨【拓展营销管理成本合约监察线物业公司_审计管理检查管理业务巡杳第八章团队管理8.1组织结构我公司属于团队共同出资创立的公司，团队内部各成员团结协作，共同创造公司美好 未来。在创业的初期阶段，我团队八人凭借自己专项特长，担任各不同部门经理，组成公 司领导团体，在总经理的带领和指导下，各自管理好本部门工作，处理本部门日常经营工 作事宜。公司性质是有限责任公司，初期组织结构采取直线制。总经理为公司最高领导。总经理下设营

25、销部、业务部、采购部，财务部，人事部。总经理人事部 营销部 财务部 业务部 采购部8.2公司运营体制股份分配激励机制领导体制决策机制监督体制以股东出资额 占总岀资额的 比例提出该股 东持有的股 份，年终按持 有的股份比例 分红。工资，全勤奖, 年终奖金，节 假日有福利， 发购物券竞选 优秀员工，物 质奖励和精神 奖励相结合。采取严格的责任 制，由总经理统 一领导指挥，各 部门经理服从总 经理领导，并对 其负责，按期向 其报告本部门经 营情况。公司重大事务和 决策采取民主决 制和少数服从多 数的原则各部门 经理又可根据木 部门实际情况创 新方法和思路。 总经理与各部门 经理相互监督相 互制衡的原

26、则， 公司财务在领导 层采取透明制， 以提高决策的正 确性和科学性。8.4公司的价值体系市场观念人才观念质量观念市场观念：以顾客为中心，比竞者更好地满足顾客质量观念：高标笈展观念：高水平，高效益,实现企业、员工、社会之间价值的准，专业化精细化人才观念:主，人尽其才崇尚知识，以人为企业文化建设，为金业超常规发展与规范化管理，技术创新起到明显的支撑和推动作用构建和完善我公司 企业文化系统框架,在培养员工凝聚力和基本索质等方面初见成效企业文化的建设和对企业形象的宣传、维护，知名度的提高起到明显作用【基本素养】天然亲和力、合作意 识、顾客至上、企业归属等员工行为准则【言行举止】1尊敬领导，时时刻刻维护

27、公司形象：2尊重顾客，态度平和的与顾客相处，热心的解决顾客的疑虑等"工作准则】1, 坚持顾客安全至上服务第一 2、爱岗敬业1、团结合作，互助双赢8.7【公司组织行为准则】友爱平等相互尊重精细管理降低成本适当授权例外管理团结合作真诚服务.【职业道德】1认同公司精神及宗旨,践行公司核心经营2禦止参与可能导致与公司有利益冲突的活动等统一指挥公平竞争第九章财务计划9.1概况说明国家针对符合条件的大学毕业生自主创业制定了一系列的优惠政策,南昌地 方政府也制定了扶持政策。根据优惠政策，大学生创业可享受5万元以下 仓u业贷款50%贴息，免收三年贷款利息。政府人事部门所属的人才中介机构，免费为自主创

28、业毕业生保管人事档案2 年，提供免费查询人才、劳力等信息，免费发布招聘广告等服务，适当减免 参加人才集市或人才劳务交流的活动收费。据调查，如今人们对素质拓展的了解和需求越来越多，国内的素拓公司的发 展，已得到广大消费者认可。到目前，全国已有较多的素拓公司，北京、上 海、广州等一线发达城市素拓公司发展较迅速；而在南昌，虽有几家这样的 公司，但层次不算很高，不能很好的满足消费者需求。针对这种情况，我们年份2012 年2013 年2014 年2015 年销售收入18303845增长率67%27%16%9.2会计报表(-)销售收入预测表(单位：万元)60销售收入预测表2012 2013 2014 20

29、15年份o o o絆售便入（-）单件物品成本（单位：元）高空拓展设备之攀岩墙25000高空拓展设备之空中抓杆13000场地拓展设备之信任背摔12000场地拓展设备之毕业墙12000水上拓展设备之溜索过河8000水上拓展设备之吊索桥8000真人cs大战设备22000成本说明：本表中列举了一些项目的成本，这些项目仅是我们公司的一些代表项目，公司的 这些代表项目也代表了我们公司主要设备的成本归置。（三）预计利润及利润分配表（单位：万元）项目/年份2012 年2013 年2014 年1.主营业务收入183038减：主营业务成本8.010. 010.02.营业利润10.02028减：管理费用3.03.0

30、4.0销售费用0.501.5024.0财务费用0003利润总额6.5015.524.0减：所得税0.540.901.124净利润5.9614.6022.88力口：年初可供分配利润014.6022.88减：法定盈余公积0.601.462.295可供股东分配利润5.3613.1420.596 .未分配利润5.3613.1420.599.3财务说明(1) 法定盈余公积按销售净利润的10%提算，所得税按3%计提(2) 我们公司采用每年定量购入设备的方式，因此每年的主营业务成本不一样(四)资产负债表(单位：万元)资产2012 年2013 年2014 年负债及权益2012 年2013 年2014 年流动资

31、负债产货币资应付账金13.5015.0017.50款0.501.532.74应收账长期借款1.303.004.20款5.505.505.50预收帐应付职款000工薪酬2.02.504.60库存商 口口01.753.08应付利息000流动资负债合产合计14.8019.7524.78计7.5011.8316.64非流动所有者资产权益固定资实收资产15.5017.5025.50本121514减:累计盈余公折旧2.303.305.50积5.014.4116.60无形资未分配产净值023.5利润5.3613.1420.59非流动所有者资产合权益合27.1028.1434.59计17.8022.834.5

32、0计资产合负债及计32.6042.5559.28权益合32.6042.5559.28计财务说明：(1)应收账款按销售收入的一定比例计算 (2)固定资产的增加主要是拓展设备的购买和场地建设的支岀单位（万元）（五）现金流量表项目第一年第二年第三年、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金18.0030.0038.00现金流入小计18.0030.0038.00购买商品、接受劳务支付的现金1.502.003.00支付给职工的现金2. 002.504.60支付的所得税0.540.901.12支付其他与经营活动有关的现金2.303.504.60现金流出小计6.348.9013.32经营活动产生

33、的现金流量净额13.6621024.68二、投资活动产生的现金流量：13.0017.0021.00固定资产所支付的现金8. 0010.0010.00投资活动产生的现金流量净额5.007.0011.00三、筹资活动产生的现金流量：3.004.005.50吸收权益性投资所收到的现金8.0010.0012.00借款所收到的现金5.505.008.00现金流入小计16.5019.0025.50支付的现金1.001.201.80分配股利所支付的现金000偿付利息所支付的现金0.220.200.32现金流出小计1.221.402.12筹资活动产生的现金流量净额15.2817.6023.38四、现金及现金等

34、价物净增加额2.7212.4014.629.4财务数据的分析9.4.1现金收支分析 企业的主营业务收入呈每年递增的趋势，为18万、30万和38万。第二年与第一年相 比较，增长66.7%,因为第一年企业刚进入市场，面对强大的竞争压力和公司刚上市的 风险，公司的经营显得力量叫单薄，因此第一年得主营业务收入较少。第二年开始，企 业逐渐打开市场，赢得消费者的支持，因此从第二年开始，企业的销售收入呈快速增加 状态。企业的主营业务成本也呈递增趋势，第二年较第一年成本上升25%。随着公司的上市， 公司力量的强大，需添置新机器设备。直接材料和直接管理费都增加。9.4.2资金的来源及使用我们公司创业的初始资金是

35、投资者投入和向银行借款。国家对大学生创业项目制定了一系列的优惠政策，三年内5万元贷款免收利息。对于创业初期资金的使用，我们将具体科学预留一部分资产作为流动资金使用，其他的将作为产品成本费用用于购买企业初期素拓设备。第十章风险及策略10风险类型识别根据业务特点，公司面临的主要风险有投资风险、管理风险、市场风险、政策风险、道 德风险、信誉风险，人身财产风险等七大风险。口投资风险 管理风险市场风险口政策风险道簿风险口信誉风险人身财产风险投资风险：是指公司实施股权投资的过程中，可能导致投资损失或无法达到预期回报率 的各种风险。该风险存在于项目筛选、尽职调查、投资决策、组织实施、后续管理和退出安 排等各

36、个投资流程与环节中等管理风险：是指公司由于经营战略、治理结构、管理制度、组织架构设置等不完善、不 科学，从而给公司经营管理、业务运作带来的风险。市场风险：是指由于投行业竞争加剧，或者宏观经济状况发生变化（如利率变化、经济 周期变化等）导致公司发生损失或者投资回报率下降的风险。政策风险：是指由于相关法律法规及监管政策发生变化，给公司经营带来的风险。道德风险：是指公司员工出于自身利益，或是自律性差、责任感不强等原因，利用信息 不对称等优势，损害公司及客户利益的风险。信誉风险：是指具有重大不利影响的突发事件对公司声誉造成损害，从而使公司面临客 户流失、人才流失、业务开拓困难等不利状况的风险。人身财产

37、风险：是指公司在业务过程中由于各方面原因导致顾客身体或财务受到损失的 风险10.2风险控制组织体系及职责公司风险控制的组织体系企业发展前期主要是由总经理业务部财务部等其他部门组成，等到开设分公司以后由董事会、投资部，各分公司总经理，业务部门以及其他职能部门组成。10.2.1董事长职责.对公司所有风险控确定公司风险控制制活动进行整体监督的总体目标、风险偏好、风险承受度 、和全局指导;对公司章程中规定的重大经营管理事项进董事长职责行风险审核及决策决定公司风险控制制p度，批准各项风险控制措施和办法决定公司风险控制其他决定公司风险控制组织重大事项。机构的设置及职责方案10.2.2总经理职责了解和明确公

38、司面临的各项重大风险、控制现状以及应对措施zx监督并推进控制制度和措施在公司各岗位中的整合与落实执行情况/ 制订公司风险控制组织机构的设置及职责方案对公司员工在风险控制方面的表现进行考核与评价建立公司危机处理机制，制订危机处理方案;拟定公司的风险控制制对投资项目的投资风险检查、评估公司各部门度和各项风险控制措施、进行独立核查办法，报管理层审议风险控制部对于风险控制制度和风 险控制措施、办法的执 行情况，向管理层报告;分析各个岗位和流程中的风险，进行评估并提岀控制措施的建议;组织业务部门定期识别、办理管理层授权的风险组织各部门控制的实施控制其他有关工作情况进行总结和反馈,提岀完善建议并督促执10.2.3业务部门主要职责定期进行本部门各岗位以及业务流程风险点的识别、分析以及评估定期总结本部门风险控制措施的实施情况，向管理层提供反馈意见协相关部门在公司风险控制工作10.2.4投资部门主要职责在投资决策前负责行业研在项目谈判、组织实施、后究、项目筛选、尽职调查,全面识别和评估投资项