风险控制模型

1、风险控制模型担保机构是一个专业性极强的高风险行业，为切实增强本公司风险控制能力，有效控制和降低风险。根据本公司相关管理制度和有关 规定，按照授信业务风险管理的前、 中、后三个阶段，本着审慎原则， 初步设计本公司授信前风险评估、 保中风险监控、事后追偿及处置模型，用以指导授信业务决策，并在实际工作中逐步加以完善。第一部分授信前风险评估一、客户信用等级评定标准客户信用等级的评定是风险控制部风险防范的第一步，客户经理在客户基本数据的采集上，应力求做到真实、可靠；评审经理在分析 判断经营管理要素时，应力求做到全面、客观、细致，并结合行业及 同类企业特点，综合评价客户信用等级。 以此测算担保风险的影响程

2、 度，判断是否可以给予担保授信。客户信用等级的评定表被测评客户名称：年 月 日测评项目参照分值评分标准测评项目参照分值评分标准生产企业流通企业生产企业流通企业A、经营者素质10v 1得0A 0.9 得 41、商业经历2v 0.9 得 32、经营业绩23、速动比率8A 1得8A 0.8 得 83、信用记录3> 0.8 得 7A 0.6 得 74、管理能力3A 0.5 得 6A 0.4 得 6B、客户经济实力15v 0.5 得 5v 0.4 得 51、净资产84、负债净值比率62、固定资产净值+在 建工程+长期投资7D客户资产管理及盈 利能力35C资金结构301、应收账款周转次数7A 8得7

3、A 10 得 71、资产负债率8< 50 得 8< 60 得 8A 4得6A 6得6< 60 得 7< 70 得 7A 1得5A 4得5< 70 得 6< 75 得 6V 1得4A 3得4< 75 得 5< 80 得 5V 3得3< 80 得 4< 85 得 42、存货周转率8A 6得8A 6得8< 85 得 3< 90 得 3A 1得7A 1得7< 90 得 2< 95 得 2V 1得6V 1得6< 95 得 1< 100 得 13、销售利润率10> 95 得 0> 100 得 04、

4、总资产利润率102、流动比率8> 1.5 得 8> 1.2 得 8E、企业发展前景10> 1.2 得 6> 1.1 得 71、主要产品生命周期4> 1.1 得 5A 1得62、市场预期2> 1得3> 0.95 得 53、企业营销环境4客户信用等级参照分值实际得分客户信用等级参照分值实际得分AAA90-100BBB60-69AA80-89BB50-59A70-79B0-49授予客户信用等级：评审经理:说明：1、客户等级分值： A+B+C+D+E2、资产负债比率：负债总额 /资产总额*100%3、流动比率：流动资产/流动负债*100%4、速动比率：速动资产

5、/流动负债*100%5、负债净值比率：负债总额 /资本净值*100%6、 应收帐款周转率（次数）；赊销净额/平均应收帐款净额7、存货周转率：销货成本/平均存货8销售利润率：税后利润 /销售收入净值*100%9、总资产利润率：税后利润 /年均资产总额*100%10、评定分值时应结合行业、规模、经营特点灵活掌握。二、风险系数测算标准为充分反映风险形态，客户经理应对授信业务进行风险度测算，形成量化指标，作为风险预控的一项客观参考标准。（一）担保对象权数1、依据客户信用等级，规定相应担保对象权数表1:担保对象权数表客户信用等级对象权数客户信用等级对象权数AAA40BBB70AA50BB80A60B10

6、02、反担保方式权数表2:反担保方式风险权数表项目反担保方式风险权数（%保 证 方 式1、商业银行及政策性银行保证（含境内外资银行）52、非银行金融机构保证（含境内外资非银行金融机构）403、上市公司保证50 704、银行信用等级AAA公司保证60 705、银行信用等级AA公司保证70 806、银行信用等级 A公司保证80 907、银行信用等级BBB公司保证90 1008、具有代偿能力自然人连带责任保证80 909、具有代偿能力的自然人一般责任保证90 100抵 押 方 式1、完全产权楼宇抵押502、完全产权动产抵押503、不完全产权楼宇抵押70 904、其他抵押90 100质 押 方 式1、

7、人民币存单抵押02、外币存单抵押、汇票抵押（币种为在中国银行能够自动兑换之货币）03、政府国债04、金融债券55、企业债券106、上市公司股票（ST除外）207、商业银行及下政策性银行承兑票据贴现108、上市公司未流通股票509、公司股权银行信用等级AAA60 70银行信用等级AA70 80银行信用等级A80 90银行信用等级BBB90 100说明：表中有关权数范围可根据企业行业类别、资产负债状况、业务成长等实际情况选择适用。3、担保期限权数表3:担保期限权数表担保期限期限权数（%3个月以内（含3个月）1003个月以上6个月以内（含6个月）1106个以上1年以内（含1年）1201年以上3年以内

8、（含3年）130说明：表中对不同的担保期限设置不同的风险权数。（二）担保风险度计算担保风险度=担保对象权数x反担保方式权数x担保期限权数（三）风险评价说明1、风险度值为0.4以下（含0.4 ）的确定为低风险；2、风险度值为0.40.6 （含0.6 ）的确定为中风险；3、风险度值为0.6以上的确定为高风险（一般情况下，当审查一笔担保授信业务时，应考虑不批准这笔担保申请）。第二部分保中风险监控一、五级分类评级标准根据授信后检查在保项目的动态性风险程度， 由低至高，进行五 级分类（包括正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类） 。次级类、 可疑类、损失类资产为不良资产。具体参考标准如下：风险类型主要特

9、征正常类总体特征：被授信人能够履行合同，没有足够理由怀疑借款本息不能按时足额偿还的授 信资产。主要特征：通过风险控制委员会首次批准操作的项目；有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能按时还本付息， 对被授信人最终偿还贷款有充分把握。关注类总体特征：被授信人目前有能力偿还借款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因 素的授信资产。主要特征：被授信人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，流动比率、资产负债 率、销售利润率、资产利润率、应收账款周转率、存货周转率、所有者权益、现金流量 等关键财务指标出现异常的不利变化或低于同行业平均水平；被授信人对外担保、签发商业汇票等

10、或有负债过大或与上期相比有较大幅度上升；被授信人的固定资产贷款项目出现重大不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、 预算调增过大）；被授信人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；被授信人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生 不利影响；被授信人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；被授信人的法定代表人和主要经营者品行出现不利于贷款偿还的变化；被授信人在其他金融机构贷款划为关注类；宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素变化对经营产生不利影响，并可能影响 其偿债能力；抵（质）押物价值下降，或对抵（质）押物失去控制；保证的有效性出现问

11、题，可能 影响贷款归还；（11）被授信人在规定期限内未落实控制措施、（反）担保条件未按约定配合本公司授信后 管理。次级类总体特征：还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息， 即使执行（反）担保也可能会造成一定损失的授信资产。主要特征：被授信人经营亏损、支付出现困难且难以获得补充资金来源，经营活动的现金流量持 续为负数；被授信人无能力偿还对其他债权人的债务；被授信人已经不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来维持生产经营， 或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途经筹集还款资金；被授信人采取隐瞒事实等不正当手段取得贷款；被授信人内部管理出现问题，对正常经营构成实质损害

12、，妨碍债务的及时足额清偿；本公司授信档案不齐全，重要法律性文件遗失，且对还款构成实质性影响；被授信人在其他金融机构贷款划为次级类。可疑类总体特征：被授信人无法足额偿还借款本息，即使执行（反）担保也肯定会造成较大损 失的授信资产。主要特征：被授信人处于停产、半停产状态，固定资产贷款项目处于停建、缓建状态；被授信人实际已资不抵债；被授信人进入清算程序；被授信人或法定代表人涉及重大案件，对被授信人的正常经营活动造成重大影响； 被授信人改制后，难以落实本公司贷款债务或虽然落实债务但不能正常还本付息； 经过多次谈判被授信人明显没有还款意愿；已诉诸法律追收贷款；被授信人在其他金融机构贷款划为可疑类。损失类

13、总体特征：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或 只能收回极少部分的授信资产。主要特征：被授信人已无力偿还贷款，即使处置抵（质）押物或向（反）担保人追偿也只能收回 很少的部分，预计贷款损失率超过90%授信人穷尽手段仍不能追回的，评级为损失类。说明：1、一旦发生代偿，原则上应分为次级及以下；2、 委贷到期不能还款需办理委贷展期的（无论是否有审批手续），原则上应分为次级及以下。二、授信后检查授信后检查是风险预警工作的基础， 业务发展部应通过内、 外信 息来源渠道获取各种信用风险信息，并在一定范围内进行预防通报。（一）检查的主要形式1、定期检查与不定期检查；2、客户经理自

14、查与业务发展部指定专人检查；3、风险控制部针对客户经理的检查报告所存在的疑点，可采取 联合调查或独立调查、补充检查或复查；4、风险控制委员会指定的方式进行调查。（二）检查时间及结果处理1、对于定级为正常类的公司类业务，原则上至少每半年检查一 次，定级为关注类的公司类业务，原则上至少每季度检查一次；个人 类业务，原则上至少每半年检查一次。2、对于定级为次级类、可疑类的公司类业务，原则上应按月进行重点检查；个人类业务，原则上至少每季度检查一次。对于可疑类 业务，应根据项目现状制定有针对性的资产查找方案和时间表，应采取积极的清收措施。3、对于定级为损失类业务的，应根据项目现状制定有针对性的 资产查找

15、方案和时间表，对重新获得资产线索的，应不受检查时间的 限制米取积极的清收措施。4、至V、逾期催收：客户经理在担保授信即将到期及逾期后，应定期向被授信人、（反）担保人发出贷款到（逾）期通知书，取得 被授信人签收盖章确认的催收回执，并确保借款合同、保证合同等文件不超过诉讼时效。在贷款到期前一个月内，客户经理应到实地调查一次，提前 通知被授信人做好还款准备， 督促其尽早准备沉淀还款资金， 确认其 是否具备还款能力和还款意愿，判断贷款能否按期归还，并发出贷 款到期通知书。 贷款出现逾期，客户经理应在五日内向被授信人、（反）担保人发出贷款逾期通知书，并及时查明逾期原因，确定催收方案， 追踪客户还款资金来

16、源，以便尽快收回贷款。三、风险预警信号（一）有关资信情况预警1、对外融资、对外担保金额出现异常。隐瞒大量对外担保、或有负债等。2、司法、税务、工商等部门介入对借款企业的调查。3、银行还款记录情况不正常，出现逾期贷款。被授信人存在拖 欠工程款、逃废税款等不良事项。4、被授信人提供虚假财务报表、虚假担保、虚假债务或其他虚 假信息资料。被授信人或其股东通过关联交易或其他方式抽逃资金。5、被授信人卷入法律纠纷或法律案件。被授信人参与诈骗或被 骗。被授信人擅自改变贷款用途。被授信人还款意愿、合作态度差。6、被授信人向其他银行的信贷申请被拒绝或在其他银行的贷款 被提前收回。7、被授信人不能或延期提供我公司

17、所要求的信息或资料。我公 司无法预备担保人进行正常联络。被授信人拖延支付贷款本金和利 息。被授信人拖欠员工工资。&其他。（二）有关财务情况预警1、被授信人一些关键指标如流动比率、速动比率、销售利润率 等低于行业平均水平或有显著下降。2、资产负债率在 80浓上。3、费用、应收账款、其他应收款、存货或长期投资显著增加。 收入、应付账款、其他应付款显著减少。4、被授信人资产或固定资产发生重大变动。经营活动现金流量 在逐步减少。经营活动的现金流量持续为负。 现金流入主要依靠融资 产生，不包括股本性融资。5、其他。（三）有关经营管理情况预警1、进行重大资本运作、资产重组、兼并转让等可能影响公司性

18、 质及经营的重大行为。进行租赁、分立、承包、联营等。2、主要股东、关联企业、母子公司等发生重大不利变化。3、经营活动发生显著变化，处于停产、半停产或经营停止状态。 业务经营范围、经营目标、营销方式发生改变。进入不熟悉行业、发 展新业务品种或在不熟悉的地区开展业务。出卖、变卖生产、经营性 资料。4、法定代表人非正常变更或法定代表人出现重大变化。高级管理人员之间出现严重的争论与分歧。高级管理组成人员发生变化， 管理层素质、修养降低。管理层的核心人物（如主要经营管理人员、财 务主管等）突然辞职、生病或死亡，而无相应的继承人。管理层对我 公司的态度发生突变，以及变得过于冷淡或过于友善。5、行业整体衰退

19、。国家或当地政府对该行业进行调整、限制。国家和政府对可能影响被授信人所经营行业的其他行业的调整、限制、同行业增长规模过快，而企业本身在竞争中不处于优势地位。6、其他。（四）有关客户关联情况预警1、被授信人与关联企业间的关联关系发生变化。关联企业遇到法律纠纷等重大事项。关联企业发生重组、并购、股权转让等重大经 营事项。关联企业资产发生重大变化。关联企业的经营、财务状况发 生显著变化。关联企业在我公司的担保贷款或贷款出现展期、逾期等。2、其他。（五）有关抵（质）押物情况预警1、抵（质）押物抵押物受损公允值降低。宏微观环境变化使抵 押物价值降低。2、以机器设备抵押的，机器涩北的实用性、公用性降低。3

20、、被授信人在未经本公司许可的情况下进行二次抵押。4、其他。四、风险预警应急处理（一）处理原则1、对客户挪用信贷资金，擅自处理抵、质押物，逃废债务等预警信号，应及时采取限期纠正、补充抵、质押物或增加（反）担保人、 中止中断授信发放、收回已发放贷款等经济和法律措施控制风险； 对 风险预警信号未解除的，不得发生新授信。2、对客户财务状况恶化，或发生其他可能影响客户还款能力事 项的，应及时查明原因；对临时性、季节性财务指标恶化或其他临时 性风险因素，应列入重点观察名单，同时采取补充担保物、增加（反） 担保人、中止中断授信发放等风险防范措施。（二）处理措施一旦预警信号出现后，客户经理要及时汇报，并立即通

21、过有关途 13径加以核实。由业务发展部择机采取以下一种或几种处理措施组织实 施，防止损失发生或扩大。1、对已拖欠银行贷款本息的被授信人，应立即核查其在银行全 部本外币债权（如在银行的存款），必要时协助银行从其在银行存款 户中抵扣已欠银行贷款本息或采取财产保全措施。2、对拖欠本金或利息，造成本公司被迫垫款而在规定期限内仍 不改正的，要立即取消担保，提前处置反担保物。3、对在保项目检查中发现融资担保委托合同或反担保合同条款不利于保护本公司权益或者存在漏洞的，要采取必要的补救措施，或者与当事人协商变更合同条款或重签合同。4、对被授信人未按合同约定用途使用担保资金的，要及时采取措施限期要求其纠正，对于

22、不能限期纠正的，视情节轻重可同银行协 商收回全部贷款和信贷承诺，并根据有关法规予以追究。5、对担保贷款逾期后，应立即核查反担保人的代偿能力或反担 保品变现清偿价值，对于反担保人代偿能力不足或反担保品不足额等 实际反担保能力下降的担保业务， 应按照合同约定或在与被授信人协 商的基础上，米取追加反担保、调整反担保结构（质押、抵押、第二 方保证）、立即执行反担保偿债等措施，以减少本公司的代偿损失。6、对出现暂时性经营困难、 已经或有可能出现风险的被授信人，应与被授信人就挽救其公司经营困难或危机进行磋商，通过谈判确定是坚持要求被授信人偿还全部欠款，还是要求被授信人根本改变经营 规模或经营方向，以便增加

23、本公司收回剩余欠款的机会， 或者向被授信人提出或要求其提出债务重整方案，包括重估项目现金流量， 重新确定被授信人偿还银行贷款（或本公司代偿款）本息的时间表，并要 求其董事会通过债务重整方案，以保证及时还款。7、对原材料供应或产品销售出现困难而影响银行贷款按期归还 的被授信人，可根据需要通报银行，在他们的批准和协调下，安排与 被授信人主要的上下游关联企业协商，对于被授信人的主要上下游关联企业施加影响，如提高对其原材料赊销比例、延缓应付款解付，以 缓解被授信人的生产经营或资金运转困难。&对资本金不足或筹资成本过高的并发生逾期贷款的被授信人， 可协助其寻求新的低成本融资渠道或增加资本性负债，

24、如协助其与其他被授信人合资、合伙经营或联营等形式吸收外部资金还款。9、对已经或预计出现贷款逾期或本公司已被迫为其代偿的被授信人，要设法密切追踪其在银行资金账户的资金流转，查证其货款回笼情况及大额资金进出及其汇款银行账号等信息，为伺机通过法律程序冻结其大额资金账户做好准备。10、 对法人代表持有外国护照或拥有外国永久居住权的，其拥有 的企业在国外有分支机构的，其家庭主要成员在国外定居或者在国外 开办公司的民营或外商合资、 独资企业贷款担保，要特别关注法人代 表出国及企业的资金往来的情况， 防止其将资金转移到国外或资金用 途不明的转账行为，防上携款潜逃。一旦发现这些迹象，要及时采取 应对措施。11

25、、对缺乏还款诚意的被授信人，应征得贷款银行同意，通过行 政或法律手段（如发出律师函等）或对其主要上下游关联企业施加压 力，影响其作出偿还贷款的努力；必要时采用媒体爆光其不良行径、 将其列入金融系统的“黑名单”等手段，督促其还款，以减少进一步 的损失。12、对国有企业贷款担保（含政策性贷款担保）而出现代偿，应 与其政府主管部门协商，争取减免税收等优惠政策，及时还贷；或协 同银行向有关法律机构提出仲裁或依法起诉，以达到代偿债权实现的目的；或采用代偿转投资办法，实施债务人资产重组等经济、法律手 段，以收回代偿资金。第三部分授信业务债权追偿及处置一、代偿项目追偿方式坚持“及时快捷、认真高效、抓住要害、

26、宽严并济”的原则，在 具体追偿方式的选择上，可根据各代偿项目的实际情况， 考虑从以下 方式中组合：（一）与被授信人重新制订还款计划并监督其严格执行。（二）向反担保人追索，被授信人在履行期限内未向本公司偿付款项的，本公司即应向反担保人主张反担保债权，并送达书面通知。（三）转移债务，保全债权。如债务人有其他效益较好的关联企业 应设法将债务转移给债务人的其他关联企业,使公司的债权先得到保 全，以后再选择机会进行处理。（四）变更反担保，增加抵押物价值。（五） 经评估后若确认债务人或其关联企业的股权是有价值的，可 以采取“债权转股权”的方式来保障本公司的利益。但持有的股应尽 可能进行转让，回收现金。（六

27、）以资抵债，减少损失。但要注意用以抵债的资产应该是有价 值的、容易变现的。（七） 行使抵押权。与抵押人协商以抵押物折价或者以拍卖、变卖 该抵押物所得的价款受偿；协商不成的，可向人民法院提起诉讼。（八）行使质押权。与出质人协商以应受清偿的债权额作为价款之 一部分或全部，取得质物的所有权；依法拍卖或变卖质物，本公司可 自己行使质权，也可以申请法院执行。（九）依法起诉。是最基本、最有效的措施，但也是要最后才考虑 的手段。考虑到起诉程序复杂，耗时长久，在起诉前，须慎重权衡以 下情形后方可实施：1、债务人主观有意逃废债务；2、债务人有多重逾期债务或潜在逾期债务，面临多个债权人争 夺有限资产的局面；3、债务有可执行资产，或有望通过法