软体家居项目可行性研究申请报告（参考范文）

1、泓域咨询 /软体家居项目可行性研究申请报告目录一、 公司主要财务数据3公司合并资产负债表主要数据3公司合并利润表主要数据3二、 项目概述3三、 项目提出的理由4四、 研究结论4五、 主要经济指标一览表5主要经济指标一览表5六、 市场分析6七、 项目工程设计总体要求8八、 建设规模及主要建设内容9九、 各部门职责及权限10十、 威胁分析（t）13十一、 公司发展规划18十二、 员工技能培训19十三、 建设投资估算20建设投资估算表21十四、 建设期利息22建设期利息估算表22十五、 流动资金23流动资金估算表24十六、 项目总投资25总投资及构成一览表25十七、 资金筹措与投资计划26项目投资计

2、划与资金筹措一览表26十八、 经济评价财务测算27十九、 项目招标范围29二十、 项目总结29一、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额5742.874594.304307.15负债总额2882.232305.782161.67股东权益合计2860.642288.512145.48公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入15583.2312466.5811687.42营业利润3018.212414.572263.66利润总额2650.212120.171987.66净利润1987.661550.37

3、1431.12归属于母公司所有者的净利润1987.661550.371431.12二、 项目概述1、项目名称：软体家居项目2、承办单位名称：xx（集团）有限公司3、项目性质：技术改造4、项目建设地点：xx园区5、项目联系人：田xx三、 项目提出的理由综合分析，“十三五”时期，我市发展既面临着现实而严峻的挑战，更具备转型升级、加速崛起的物质基础和政策环境。面对新形势、新阶段、新要求，只要我们始终坚持问题导向，进一步强化危机意识、忧患意识和责任意识，解放思想、抢抓机遇、发挥优势、奋发作为，以壮士断腕的勇气和魄力突破短板、破解难题，努力在压产能、调结构和“稳增长”上找准平衡点，加快培育新的经济增长点

4、，努力把挑战转化成发展契机，把压力升华为发展动力，就一定能够夺取全面建成小康社会的决定性胜利，加速实现“三个努力建成”和建设现代化沿海强市目标。四、 研究结论经初步分析评价，项目不仅有显著的经济效益，而且其社会救益、生态效益非常显著，项目的建设对提高农民收入、维护社会稳定，构建和谐社会、促进区域经济快速发展具有十分重要的作用。项目在社会经济、自然条件及投资等方面建设条件较好，项目的实施不但是可行而且是十分必要的。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积26667.00约40.00亩1.1总建筑面积38675.011.2基底面积14933.521.3投资强度万元/

5、亩328.882总投资万元16773.712.1建设投资万元13749.102.1.1工程费用万元11509.492.1.2其他费用万元1858.822.1.3预备费万元380.792.2建设期利息万元359.112.3流动资金万元2665.503资金筹措万元16773.713.1自筹资金万元9444.923.2银行贷款万元7328.794营业收入万元33100.00正常运营年份5总成本费用万元25477.99""6利润总额万元7443.45""7净利润万元5582.59""8所得税万元1860.86""9增值税万

6、元1488.06""10税金及附加万元178.56""11纳税总额万元3527.48""12工业增加值万元11702.13""13盈亏平衡点万元11409.68产值14回收期年5.3915内部收益率26.22%所得税后16财务净现值万元8078.55所得税后六、 市场分析软体家具包括沙发、软床、餐椅、床垫等产品，其市场需求主要和房地产、装修等行业有关。近几年，我国政府对于城镇化建设较为重视，2019年国务院发布的关于建立健全城乡融合发展体制机制和政策体系的意见提出，预计到2035年，我国城镇化进入成熟期，我国城镇化

7、率将提升到70%以上。随着城镇化建设加快，房地产、家居装修行业快速发展，带动软体家具市场需求持续增长。在全球中，软体家具需求主要来源于中国、美国、德国、英国四大国家，占据全球消费量的70%左右，其中中国是最大的软体消费国与生产国，目前消费总额占到全球消费的30%以上。在国内，软体家具生产主要集中在华东、华南两大地区，北京、浙江、四川、广东等省均形成了较大的生产基地，其中广东、浙江更是位列软体家具销售收入前茅。在消费方面，软体家具市场逐渐呈现下沉趋势，目前三四线城市及乡镇地区对软体家具的需求逐年上涨。在三四线城市需求带动下，预计到2020年底我国软体家具市场规模或将突破2200亿元。在产品需求方

8、面，市场逐渐趋于多元化，床垫、床架、芯类、枕头、助眠、香薰、按摩设备等新兴产品市场需求在持续增长。在未来，消费升级与消费主体年轻化的趋势下，软体家具逐渐趋于定制化，2019年上半年，顾家家居定制家具收入1.38亿元，同比增长67.63%。经过十多年的发展，目前国内顾家家居、慕思、宜华生活、敏华控股、全友家私、喜临门等品牌在我国知名度不断提升，市场规模也在持续扩大，成为软体家具行业的巨头。但就目前市场占比来看，目前软体家具市场集中度仍旧较低，龙头企业与知名企业数量较少，且较多企业集中在中低端产品竞争。随着企业数量持续增长，行业竞争压力巨大，部分缺乏创新力、同质化严重的非技术型企业逐渐退出市场，未

9、来软体市场流向头部企业。对于新进入企业而言，目前软体家具寡头现象尚未形成，大中型软体家具企业成长空间仍然充足，并有弯道超车机会。随着我国城镇化建设加快，软体家具在三四线城市需求不断增长，且在消费升级趋势下，软体家具产品逐渐细分，趋于定制化。对于新进入企业而言，目前软体家具市场集中度偏低，具备资金、技术、创新优势的企业仍具备快速占据市场的机会。七、 项目工程设计总体要求（一）总图布置原则1、强调“以人为本”的设计思想，处理好人与建筑、人与环境、人与交通、人与空间以及人与人之间的关系。从总体上统筹考虑建筑、道路、绿化空间之间的和谐，创造一个宜于生产的环境空间。2、合理配置自然资源，优化用地结构，配

10、套建设各项目设施。3、工程内容、建筑面积和建筑结构应适应工艺布置要求，满足生产使用功能要求。4、因地制宜，充分利用地形地质条件，合理改造利用地形，减少土石方工程量，重视保护生态环境，增强景观效果。5、工程方案在满足使用功能、确保质量的前提下，力求降低造价，节约建设资金。6、建筑风格与区域建筑风格吻合，与周边各建筑色彩协调一致。7、贯彻环保、安全、卫生、绿化、消防、节能、节约用地的设计原则。（二）总体规划原则1、总平面布置的指导原则是合理布局，节约用地，适当预留发展余地。厂区布置工艺物料流向顺畅，道路、管网连接顺畅。建筑物布局按建筑设计防火规范进行，满足生产、交通、防火的各种要求。2、本项目总图

11、布置按功能分区，分为生产区、动力区和办公生活区。既满足生产工艺要求，又能美化环境。3、按照厂区整体规划，厂区围墙采用铁艺围墙。全厂设计两个出入口，厂区道路为环形，主干道宽度为9m，次干道宽度为6m，联系各出入口形成顺畅的运输和消防通道。4、本项目在厂区内道路两旁，建（构）筑物周围充分进行绿化，并在厂区空地及入口处重点绿化，种植适宜生长的树木和花卉，创造文明生产环境。八、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积26667.00（折合约40.00亩），预计场区规划总建筑面积38675.01。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx（集团）有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产x

12、xx软体家居，预计年营业收入33100.00万元。九、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总

13、经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经

14、营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服

15、务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法

16、（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。十、 威胁分析（t）（一）技术风险1、技术更新的风险行业属于高新技术产业，对行业新进入者存在着较高的技术壁垒。公司需要自行研制工艺以保证产成品的稳定性。作为新兴行业，其生产技术和产品性能处于快速革新中，随着技术的不断更新换代，如果公司在技术革新和研发成果应用等方面不能与

17、时俱进，将可能被其他具有新产品、新技术的公司赶超，从而影响公司发展前景。2、人才流失的风险行业属于技术密集型行业，其技术含量较高，产品技术水平和质量控制对企业的发展十分重要。优秀的人才是公司生存和发展的基础，随着行业竞争格局的变化，国内外同行业企业的人才竞争日趋激烈。若公司未来不能在薪酬待遇、晋升体系、工作环境等方面持续提供有效的激励机制，可能会缺乏对人才的吸引力，同时现有管理团队成员及核心技术人员也可能流失，这将对公司的生产经营造成重大不利影响。3、技术失密的风险公司在核心技术上均拥有自主知识产权。公司制定了严格的保密制度并严格执行，但上述措施仍无法完全避免公司核心技术的失密风险。如果公司相

18、关核心技术的内控和保密机制不能得到有效执行，或因行业中可能的不正当竞争等使得核心技术泄密，则可能导致公司核心技术失密的风险，将对公司发展造成不利影响。（二）经营风险1、宏观经济波动的风险公司的发展受行业整体景气指数影响较大。行业与我国乃至全球的宏观经济走势联系紧密，使得公司面临着一定宏观经济波动的风险。近年来，国际宏观经济复苏程度较为有限，且我国宏观经济也正处于由高增长转向平稳增长的过渡时期。未来，若国内外宏观经济形势无法好转，将可能影响到行业的外部需求，从而使得公司面临产品需求、盈利能力下降的风险。2、产业政策变化、下游行业波动及客户较为集中的风险行业作为战略新兴产业，受宏观经济状况、产业政

19、策、产业链各环节发展均衡程度、市场需求、其他能源竞争比较优势等因素影响，呈现一定波动性。未来若主要客户因产业政策变化、下游行业波动或自身经营情况变化等原因，减少对公司的采购而公司未能及时增加其他客户销售，将对公司的生产经营及盈利能力产生不利影响。3、原材料价格波动与供应商集中的风险若未来公司主要原材料市场价格出现异常波动，公司产品售价未能作出相应调整以转移成本波动的压力，或公司未能及时把握原料市场行情变化并及时合理安排采购计划，则有可能面临原料采购成本大幅波动从而影响经营业绩的风险。公司与主要供应商形成较为稳定的合作关系，虽然该等合作关系能保障公司原料的稳定供应、提升采购效率，但若主要原料供应

20、商未来在产品价格、质量、供应及时性等方面无法满足公司业务发展需求，将对公司的生产经营产生一定的不利影响。（三）市场竞争风险近年来相关行业发展迅速，行业集中度较高，竞争优势进一步向头部企业集中。业内企业将面临更加激烈的市场竞争，竞争焦点也由原来的重规模转向企业的综合实力竞争，包括产品品质、技术研发、市场营销、资金实力、商业模式创新等。如果公司不能采取有效措施积极应对日益增强的市场竞争压力，不能充分发挥公司在技术、质量、营销、服务、品牌、运营、管理等方面的优势，无法持续保持产品的领先地位，无法进一步扩大重点产品以及新研发产品的市场份额，公司将面临较大的同业企业市场竞争风险。（四）内控风险近年来，公

21、司业务不断成长，资产规模持续扩大，管理水平不断提升。但随着经营规模的迅速增长，特别是未来募集资金到位和投资项目实施后，公司的资产规模及营业收入将进一步上升，从而在公司管理、科研开发、资本运作、市场开拓等方面对管理层提出更高的要求，增加公司管理与运作的难度。倘若公司不能及时提高管理能力以及充实相关高素质人才以适应公司未来成长和市场环境的变化，将可能对公司的生产经营带来不利的影响。（五）财务风险1、毛利率波动及低于同行业的风险公司毛利率的变动主要受产品销售价格变动、原材料采购价格变动、产品结构变化、市场竞争程度、技术升级迭代等因素的影响。若未来行业竞争加剧导致产品销售价格下降；原材料价格上升，公司

22、未能有效控制产品成本；公司未能及时推出新的技术领先产品有效参与市场竞争等情况发生，公司毛利率将存在波动加剧的风险，公司毛利率低于行业平均水平的状况可能一直持续，将对公司盈利能力造成负面影响。2、应收款项回收或承兑风险随着公司业务的快速发展，公司应收款项金额可能上升。如果客户信用管理制度未能有效执行，或者下游客户因经营过程受宏观经济、市场需求、产品质量不理想等因素导致其经营出现困难，将会导致公司应收款项存在无法收回或者无法承兑的风险，从而对公司的收入质量及现金流量造成不利影响。3、坏账准备计提比例低于同行业的风险如果未来公司账龄半年以内的应收账款坏账实际发生比例超过坏账准备计提比例，将对公司的业

23、绩水平产生不利影响。（六）法律风险1、知识产权保护风险若公司被竞争对手诉诸知识产权争端，或者公司自身的知识产权被竞争对手侵犯而采取诉讼等法律措施后仍无法对公司的知识产权进行有效保护，将对公司的品牌形象、竞争地位和生产经营造成不利影响。2、产品质量、劳动纠纷责任等风险公司在正常生产经营过程中，可能会存在因产品质量瑕疵、劳动纠纷等其他潜在事由引发诉讼和索赔风险。如果公司遭遇诉讼和索赔事项，可能会对公司的企业形象与生产经营产生不利影响。十一、 公司发展规划根据公司的发展规划，未来几年内公司的资产规模、业务规模、人员规模、资金运用规模都将有较大幅度的增长。随着业务和规模的快速发展，公司的管理水平将面临

24、较大的考验，尤其在公司迅速扩大经营规模后，公司的组织结构和管理体系将进一步复杂化，在战略规划、组织设计、资源配置、营销策略、资金管理和内部控制等问题上都将面对新的挑战。另外，公司未来的迅速扩张将对高级管理人才、营销人才、服务人才的引进和培养提出更高要求，公司需进一步提高管理应对能力，才能保持持续发展，实现业务发展目标。公司将采取多元化的融资方式，来满足各项发展规划的资金需求。在未来融资方面，公司将根据资金、市场的具体情况，择时通过银行贷款、配股、增发和发行可转换债券等方式合理安排制定融资方案，进一步优化资本结构，筹集推动公司发展所需资金。公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时加大对人才的

25、资金投入并建立有效的激励机制，确保公司发展规划和目标的实现。一方面，公司将继续加强员工培训，加快培育一批素质高、业务强的营销人才、服务人才、管理人才；对营销人员进行沟通与营销技巧方面的培训，对管理人员进行现代企业管理方法的教育。另一方面，不断引进外部人才。对于行业管理经验杰出的高端人才，要加大引进力度，保持核心人才的竞争力。其三，逐步建立、完善包括直接物质奖励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的激励机制，充分调动员工的积极性、创造性，提升员工对企业的忠诚度。公司将严格按照公司法等法律法规对公司的要求规范运作，持续完善公司的法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策和用人机制，充分发挥董事会

26、在重大决策、选择经理人员等方面的作用。公司将进一步完善内部决策程序和内部控制制度，强化各项决策的科学性和透明度，保证财务运作合理、合法、有效。公司将根据客观条件和自身业务的变化，及时调整组织结构和促进公司的机制创新。十二、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型

27、、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十三、 建设投资估算本期项目建设投资13749.10万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：

28、建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计11509.49万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为4902.50万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为6205.49万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为401.50万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1858.82万元。（三）预备费本期项目预备费为380.79万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安

29、装工程其他费用合计1工程费用4902.506205.49401.5011509.491.1建筑工程费4902.504902.501.2设备购置费6205.496205.491.3安装工程费401.50401.502其他费用1858.821858.822.1土地出让金952.92952.923预备费380.79380.793.1基本预备费182.31182.313.2涨价预备费198.48198.484投资合计13749.10十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款7328.79万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息359.11万元。建设期利息估算表单位：

30、万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息359.1189.78269.331.1.1期初借款余额3664.3951.1.2当期借款7328.793664.393664.391.1.3当期应计利息359.1189.78269.331.1.4期末借款余额3664.3957328.791.2其他融资费用1.3小计359.1189.78269.332债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计359.1189.78269.33十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅

31、助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2665.50万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0019227.5320509.3625636.701.1应收账款0.008652.399229.2211536.521.2存货0.006729.637178.278972.841.2.1原辅材料0.002018.8921

32、53.482691.851.2.2燃料动力0.00100.94107.67134.591.2.3在产品0.003095.633302.014127.511.2.4产成品0.001514.171615.112018.891.3现金0.001538.201640.752050.941.4预付账款0.002307.302461.123076.402流动负债0.0017228.4018376.9622971.202.1应付账款0.006202.226615.708269.632.2预收账款0.0011026.1811761.2614701.573流动资金0.001999.132132.402665.5

33、04流动资金增加0.001999.13133.28533.105铺底流动资金0.005768.266152.817691.01十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资16773.71万元，其中：建设投资13749.10万元，占项目总投资的81.97%；建设期利息359.11万元，占项目总投资的2.14%；流动资金2665.50万元，占项目总投资的15.89%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资16773.71100.00%1.1建设投资13749.1081.97%1.1.1工程费用11509.4968.62%1.

34、1.1.1建筑工程费4902.5029.23%1.1.1.2设备购置费6205.4937.00%1.1.1.3安装工程费401.502.39%1.1.2工程建设其他费用1858.8211.08%1.1.2.1土地出让金952.925.68%1.1.2.2其他前期费用905.905.40%1.2.3预备费380.792.27%1.2.3.1基本预备费182.311.09%1.2.3.2涨价预备费198.481.18%1.2建设期利息359.112.14%1.3流动资金2665.5015.89%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资16773.71万元，其中申请银行长期贷款7328.79万元，其

35、余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资16773.71100.00%1.1建设投资13749.1081.97%1.2建设期利息359.112.14%1.3流动资金2665.5015.89%2资金筹措16773.71100.00%2.1项目资本金9444.9256.31%2.1.1用于建设投资6420.3138.28%2.1.2用于建设期利息359.112.14%2.1.3用于流动资金2665.5015.89%2.2债务资金7328.7943.69%2.2.1用于建设投资7328.7943.69%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金

36、2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入33100.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1488.06万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用25477.99万元，其中：可变成本21468.61万元，固定成本4009.38万元。正常经营年份项目经营成本24370.34