物资供应管理及核算制度

1、编制编号发文日期修订日期查阅权限物资供应管理及核算制度、总贝y第一条根据公司物资管理制度的规定，结合本项目部实际情况，为了保证施工生产顺利进行，降低物资消耗，提高经济效益, 特制定本办法。第二条 全体物资工作人员要充分发挥积极性与创造性，遵循 和利用经济规律，以降低供应成本为目标，合理、有序、高效地开展 物资工作。第三条 以供应为出发点，通过“统一采购，确保供应，风险 共存，限额发料、分级管理”等措施，加强物资与供应管理，争取最 大的效益提高。第四条物资供应必须坚持互利互惠的原则，增加业务的透明度，调动项目部与架子队两级积极性，从而达到能够供得上，管得好, 用得省的目的。二、管理机构及其职责第

2、五条 工区成立物资部，建立以项目经理为组长、副经理、总 工为副组长的物资管理小组，物资部具体落实各类材料的申请和采购 工作。各架子队设立材料室，负责架子队物资管理，侧重现场管理工 作。第六条工区物资部职责1、全面负责本项目的物资供应管理工作，办理甲供甲控材料的申请、催运验收及其它材料的计划、审批、采购、租赁及管理；2、负责地材的资源调查、上报、计划催运、来料验收、送检等 业务；负责填制地材的委托结算书。3、协助局指物资设备部完成定货、采购、调剂及结算业务。4 、负责现场的物资管理，编报物资统计和其他业务报表工作。5、 负责物资核算核销及成本控制工作。6 、负责本工区 ISO9002 贯标和资料

3、收集整理工作。7、 在局指挥部物资部门的指导下， 负责本工区租赁材料的市场 调查、合同的签订及结算业务。第七条 架子队材料室职责1 负责材料的领用、验收、保管、分发等工作2 负责物资业务管理，做到帐、物、卡统一。3 配合项目部物资科做好贯标等其他工作。三、物资计划管理第八条 物资计划是组织物资流通过程中编制的各种计划的总 称。编制物资计划必须反映施工生产的需要，做到集体审核。根据施 工情况及货源组织情况，现场水泥要有 10 天使用量贮备，钢材至少 保有 10 天用量，其他材料至少保有 30 天用量。第九条 物资申请（采购）计划1、项目部施工技术部根据施工进度要求提前五天编制月物资需 用量计划，

4、由项目总工审批后于每月 19 日报项目部物资部，物资需 用计划要有核算表与说明书。2、项目部物资部根据施工技术部提供的月物资需用量计划及现有库存，编制物资申请（采购）计划，经总工审核，项目经理批准后 于每月 20 日上报局指物资部。3、计划的变更：如计划期内任务发生变化，而申请的物资尚未 到达现场时，可提报一次变更计划。第十条 物资部依据施工技术部提供的物资须用量计划进行备 料，并作为供应的总控计划但不得突破总控计划。四、物资质量控制管理第十一条 验收程序 进入工区工地的物资，由专人收料，并通报现场监理员。各架子 队上报工地收料人员分工情况及花名册，由架子队长签订授权书。第十二条 验收时收料人

5、员应核对：订货合同（申请计划） ，供货 单位提供的发货清单，产品质量证明书（合格证） ，装箱清单等。对 主要材料（钢材、水泥）要登记炉号、批号及产品证书编号。认真填 写工地物资收料单，并在单据左下角加盖局指统一下发的收料章。第十三条 质量验收：1、对材料的名称、规格、型号、材质、等级、外观质量和产品 标牌（如钢材的炉号、水泥的批号）进行检查，清点产品技术证件资 料、产品保质期限，做好验收记录，按文明施工要求的标准正确标识。2、对需要做理化试验的物资（如钢材、水泥和其它与工程质量 有直接影响的物资） 填写物资送检委托书交试验部门试验， 经试验合 格后方能投入使用。3、对验证不合格的待处理物资，不

6、得办理入库手续或直接投入 工程使用，要妥善保管，防止混淆、丢失和损坏。并填写进货不合格 产品记录，按照不合格控制程序执行，4、对技术复杂、专业性特殊的物资要由物资人员和专业技术人 员共同参与验收， 发现有误及时通知局指和厂商， 及时组织索赔或办 理退货手续。5、严禁未经试验合格的材料进场并用于工程，严禁先用后检第十四条根据现行物资损耗标准，粉（散）料磅差控制在3%。之内，油料控制在1%o之内，如超出范围，立即与供货方联系，可至 第三方验磅。第十五条 物资的发放1 、发放原则：保证重点，兼顾一般，先急后缓，先进先发，专 料专用，准确、及时、无差错。2、物资的发放方式：材料发放采用限（定）额发放。

7、根据施工 需用材料核算表、损耗水平和节约指标，按照不同规格、品种分别填 写限（定）额发料卡（单）或台帐，作为控制发料的依据。如因工程 变更引起的材料数量增减时，可经项目总工批准后及时调整材料限 （定）额数量指标。五、物资的核算与核销第十六条 物资核算是根据项目物资计划成本目标，实施采购、 运输、验收、储存、发放和使用诸环节的过程控制，定期进行分析， 及时采取调整控制，实现降低物资成本的目的。第十七条 加强物资验收控制，把住进场物资数量和质量关； 进场物资各项手续齐全后， 物资部办理点验单， 点验单和发票一起交 财务部审核报销。经项目经理审批后对供货单位支付货款。第十八条 物资部每月 1 9日会

8、同计划部、工程部进行物资盘点， 查出物资盘盈和质量情况。对盘盈盘亏的物资，应查明原因，及时处理；对查出的变质或受损物资，应标识单独存放，严禁使用。第十九条 建立物资定量供应台帐，结合施工进度、物资实际 发放情况，定期分析物资定量供应执行情况，发现问题，及时予以调 整。第二十条 物资核销有实际成本核销和计划成本核销两种方式。 实际成本核销是按物资实际采购价格计价， 以物资实际成本核销进入 工程成本。 计划成本核销是按物资计划价格计价， 以物资计划成本核 销进入工程成本，同时发生的材料成本差异也要摊列入工程成本。第二十一条 物资部按各架子队及时、准确和全面地核销物资 成本，每月编制“材料收支存动态

9、月报表”送财务计入工程成本，统 计数据截止日期为每月 19 日。第二十二条 “材料收支存动态月报表” 的编制依据为“发料单” 和每月盘点时工地物资库存量， 据实报销施工消耗的物资， 不准以供 代耗，以发代耗，未用先耗或直接列销。六、物资现场管理第二十三条 现场布置充分利用现场的自然条件， 布局合理，在保证三通（路、水、电） 一平（场地）的基础上，搞好工地料场、 料库和大堆材料的平面布置， 做到材料进场合理堆放， 方便施工，要求进场的料具不发生二次搬运， 减少保管和搬运损耗；运输道路畅通，进料领料与施工不发生干扰； 大堆材料的堆放位置必须靠近工点， 避免远距离运输； 水泥库应邻近 搅拌台； 火工

10、品必须单独存放， 距施工现场及住地居民有一定安全距 离。第二十四条 主要材料管理1、水泥按品种分别保管，堆放整齐，水泥发料要采取“先进先 发”、“先散后整”的办法，水泥保管做到防潮防湿。火工品要严格按 照有关规定使用管理，使用时应做到按当日用量配发，并进行登记， 未使用完要当日交库， 如有丢失，应立即查明原因， 严肃处理。钢材、 木材应按材质、大小规格分别存放， 钢材注意防锈蚀，保证使用性能。 加强现场警卫工作，严防主材被盗。2、地材及二三项材料，要严格按计划备料，分不同品种、规格 进行保管，要堆放整齐，便于收发，严禁混放。要建立帐卡，每月按 实际消耗列销。3、现场油料库设置位置符合安全技术规

11、程， 油料要有专人管理， 严格计量验收和发放， 整车进油检查铅封是否完好， 桶装进油过磅验 收，油料发放有油表计量。要实行单机单车核算，定量供油，节约有 奖，超耗受罚。装油容器防止跑、冒、滴、漏，油库或存油点有防火 器材，并保持完好。4、周转性材料（脚手杆、脚手板、模板、支撑木、钢管脚手架 等）要做到专料专用，达到倒用次数要求。列销按实际分摊，禁止一 次性列销，用前用后要进行整理，妥善保管。5、低值易耗品管理存放要有库房，管理要设料卡、料签，收发 手续完备。工具性物品使用有管理制度，班组有使用、保管卡片。第二十五条 物资节约1、严格执行废旧物品、包装材料的回收利用制度，积极推广应 用“四新”，

12、使各种材料得到充分利用。积极开展修旧利废、节约挖 潜、增收节支活动。钢材要积极采用集中下料，提高利用率。木材要 实行集中加工，提高出材率 。2、建立节奖超罚制度。 依预算计划降耗， 主要材料节约指标为： 钢材 2.5%、木材 5%、水泥 4%、油料 5%，项目部要及时核算，分析节 超。第二十六条 周转材料的购置、租赁和使用 1、根据工程所需、工程特点对周转材料的调拨、购置或租赁进 行分析论证，选用最经济的数量和方案。2、物资部对购置、调拨、租赁的周转材料必须建立台帐，台帐 内容包括：名称、规格、数量、原值、累提折旧（摊销） 、净值、进 （退）场时间、使用地点等。3、周转材料应严格管理，合理使用

13、，责任到人，及时进行维修 保养，保证周转材料的周转次数，必要时服从局指的统一调配。七、物资业务基础管理第二十七条 建立健全物资管理制度， 规范物资管理行为， 提 高物资管理质量。第二十八条 建立物资动态台账，根据现行使用的物资软件填 写“点验单”、“发料单”、“调拨单”、“退货单”等，其他帐表自动生 成。单据填制应及时、准确和完整，确保物资业务活动记录的真实性。第二十九条 物资凭证应按月分类别整理粘贴在 物资凭证粘存 单上，根据实际情况按月或按季进行整理归档。第三十条 项目竣工验交后三个月内将物资档案移交公司保障 部。八、物资纪律第三十一条 物资纪律是物资条规得以实施的保证；是物资供 应管理沿着正常轨道运作的纪律。第