集团公司各项费用审批及报销流程

1、1 . 总裁办申报程序：审批流程报销程序三、人力资源部申报程序审批流程（1）主要项目：工资、福利、医保社保（2）主要项目：除工资、福利、医保社保以外的费用开支报销程序财务部申报程序经办人分部门主管a5000 元a5000 元财务经理财务总监经办人部门主管财务经理经 办 人分部门主管a5000 元a5000 元分管副总裁分管副总裁经办人a5000 元a5000 元总裁审定部门主管财务总监实际使用部门实际使用部门经办人总裁审定部门主管财务总监总裁审定2 审批流程（主要项目：税金、利息、审计费等）报销程序市场部申报程序（1）销售合同审批程序（2）市场部费用审批程序审批流程报销程序经办人财务经理经办人

2、分部门主管财务总监法务部总裁审定经办人分部门主管a5000 元5000 元 a1000元总裁审定经办人财务经理a5000 元a5000 元财务总监财务总监总裁审定公司分管领导财务总监经办人分部门主管财务经理分管领导3 （3）业务招待费审批流程（北京市场部）（3）业务招待费报销流程（北京市场部）注：(1)市场部业务招待费年度总额度原则上按销售收入的6（其中总部1；工程技术部3；市场部 2）(2)各部门超出相应比例需要提交总裁审批(3)超出部份费用列入当月费用考核商务部申报程序（1）采购合同审批程序（2）付款报销程序注：商务部需每月报送资金计划表报财务总监及总裁审批，审批表内的付款开支无需报送财务

3、总监及总裁审批。（3）其他费用流程审批流程承 办 单位拟稿分部门主管法务部内审办申请人分部门主管财务经理分管领导公司分管领导a10000 元a10000 元财务经理财务总监总裁审定经办人分部门主管分管领导100000a10000 元a10000 元财务经理财务经理财务总监a100000 元财务经理财务总监总裁审定分管领导a3000 元a3000 元总裁审定申请人分部门主管分管领导4 报销程序工程技术部申报程序（1） 、工程合同审批程序（2） 、合同付款报销程序注：工程技术部需每月报送资金计划表报财务总监及总裁审批，审批表内的付款开支无需报送财务总监及总裁审批。（3） 、其他费用流程审批流程报销

4、程序经办人分部门主管a 10000a 10000财务总监总裁审定分管领导承 办 单位拟稿分部门主管法务部内审办公司分管领导100000a10000 元a10000 元财务经理财务经理财务总监财务经理a100000 元财务经理财务总监总裁审定经办人分部门主管a5000 元5000 元 a1000元总裁审定分管领导财务总监经办人分部门主管财务经理分管领导经办人分部门主管a5000 元5000 元 a1000元总裁审定财务总监经办人分部门主管财务经理分管领导5 六、投资管理部申报程序审批流程(含业务招待费) 报销付款程序九、差旅费申报程序审批流程报销流程十、手机费报销流程十一、 业务招待费 (除北京

5、市场部、资金部以外部门适用) （1）审批流程经办人分部门主管a2000 元a2000 元分管领导分管领导经办人分部门主管分管领导经办人经 办 人分管领导分部门主管分部门主管财务经理经 办 人分部门主管a5000 元a5000 元财务经理财务总监财务经理财务经理分管副总裁6 （2）报销程序十二、内审办审批及报销程序（1）审批流程（2）报销程序十三、设备公司费用报销程序设备公司发生的采购、基建、销售、工程合同审批及款项支付参照商务部及工程技术部，其他费用报销审批流程如下：（1）审批流程（2）报销程序十四、往来款审批经办人分部门主管财务经理申请人分部门主管财务总监a3000 元1000 元 a3000 元总裁审定分管领导经办人财务总监a5000 元a5000 元总裁审定分管领导经办人分管领导财务经理a5000 元a5000 元财务经理财务总监财务经理经办人分管领导申请人分部门主管a5000 元财务总监分管领导总裁审定7 集团与子公司、分公司及其子公司、分公司之间的往来款在5 万元以上由财务经理和财务总监签核，总裁审定； 5 万元以下由各公司财务经理签核，由财务总监审定。主题词：费用审批报销流程抄报：孙董事长