科技保险发展研究

1、    科技保险发展研究    范玉雯提要 高新技术产业对经济发展的重要性不言而喻，但在科研开发各个阶段都面临着复杂难测的科技风险，因此科技保险受到重视。本文从供给方保险公司、需求方科技企业以及起到重要扶持作用的政府三方角度入手，对科技保险发展现状做出阐释，并给出明确政府角色定位、优化承保模式、提高企业参保意识等建议，以期推动科技保险全面发展。关键词：科技保险;财政补贴;承保模式;科技风险基金项目：河北省科学技术厅创新能力提升计划软科学研究项目：“河北省科技保险现状分析与发展途径研究”（项目编号：194576102d）：f84 ：a收录日期：2020年7

2、月9日一、科技保险相关文献研究综述科技保险的概念最早可以追溯到1995年，是一种为分摊企业的科技风险，减少科研负担而提出的保险构想。具体来说，企业科研开发过程需要面临科技研发、成果转化、市场应用三个阶段的风险，科技保险是当某项科学技术的研发失败时，保险公司对企业的给付保险。也有学者提出，科技保险不应局限于研发过程中，有形资产、无形资产、人力资源以及预期成果等都可以作为保险标的。科技保险属于一种投机性风险，保险公司具有更大的操作空间。相对而言，其所承担的风险更加难以预测，可保性较差。胡慧源（2010）、赵俊英（2012）、李海涛（2013）等学者一致认为科技保险具有较为明显的正外部性，一方面科技

3、风险复杂多样提高了保险费率及赔付率，另一方面科学技术容易出现搭便车的现象，因此供需双方的投保意愿均不强烈，容易陷入市场失灵当中。为解决这一问题，政府行为显得尤为重要，因此科技保险常被称为政策性科技保险。科技保险的广泛推行，从微观来看，可以通过提供保障而激励科技创新，科技财产险也对企业盈利能力有显著的提升作用。从宏观来看，能够推动科技产业与保险业的共同发展，优化市场资源配置。2020年1月银保监会发布的指导意见也指出，发展科技保险能够完善金融产品体系，促进实体经济的发展。二、科技保险发展现状科技保险在我国的发展由政策划分可以分为三个阶段：第一，20世纪90年代的市场探索阶段。这一阶段并未出台统一

4、指导文件，而是在地方政府的组织下，由保险公司开展相关业务。但由于前期宣传与企业认知的不足，投保数额并不理想，截至1994年，湖北人保公司仅承保6项，之后在1997年科技保险逐渐退出了市场。第二，科技保险的创新试点阶段。2006年科技部与保监会联合发布了关于加强和改善对高新技术企业保险服务有关问题的通知，从中央政府的角度第一次对科技保险的定义、发展模式等做出了原则性的指导意见，并于2007年、2008年分两批确定了北京、天津、成都、西安等科技保险创新试点城市。第三，经过两批试点的经验积累之后，2010年科技部与保监会再次发布了关于进一步做好科技保险有关工作的通知，标志着我国科技保险发展进入全面推

5、广阶段。这一阶段不仅放开了试点城市、保险公司及险种的限制，也将科技保险的补贴政策下放到地方，即地方政府结合实际情况制定相应的补贴政策。具体来说，政府对科技保险的补贴政策可以分为两类：一是税收补贴政策，由中央统一制定执行，允许企业將保费在税前150%加计扣除;二是保费补贴政策，这部分由各地方政府根据实际情况设立补贴金额及范围，不同的城市之间的补贴标准相差较大，补贴比例最高的为北京，达到了80%，但大部分城市能够做到分险种对企业设立补贴标准。（表1）总体来说，科技保险在我国一直依赖“政府引导+商业运作”的模型进行发展。随着越来越多的城市开展科技保险的相关业务，科技保险的险种也从最开始设立的14个，

6、逐渐增加到了30多个，以满足不同科技企业的多样化需求。虽然我国科技保险的体系结构已基本完整，政府及相关学者也对科技保险未来发展呈乐观态度，但在保险市场上却呈现“叫好不叫座”的现象。截至2016年底，科技保险的保费收入达到了77.66亿元，仅占全国保费收入的0.25%。虽然2017年的保费有所增加，风险保障金额达到了11，900亿元，2018年仅人保公司的风险保障金额就超过了2，846亿元，但在科技保险的市场占有率较低，科技企业和保险公司大多持观望态度。三、科技保险发展中的问题（一）地方政策差别大，缺乏法律监管。首先，在政策制定上存在模糊不清的情况。由各地方政府制定的补贴政策、补贴标准、对象以及

7、方式差别较大，容易造成各省市之间发展不平衡、沟通不通顺的问题。其次，政策引导力度不足。随着2010年中央对科技保险的“放权”，部分省市逐渐忽视了引导，一方面不能对科技保险的补贴政策进行及时更新;另一方面对科技保险的引导政策过于单一，仅仅依靠财政补贴难以达到全面推广的效果。最后，专业的科技保险法律体系不健全。虽然相继出台了一系列规范性文件进行指导，但法律层级相对较低。并且科技保险与保险法中所规定的其他险种具有一定的差异，属于政策性险种，需要法律条文对科技保险的参保主体、内容、条件等进行明确的划分。（二）保险公司创新少，运营模式单一。首先，虽然保险公司从最初试点企业设立的研发责任险、研发设备险、企业财产保险等14个险种的基础上，对险种进行了更新，但其本质上都是对基础险种在高新技术产业的延展，保险产品之间的同质性较为明显。其次，在保险公司的运营模式上，大部分的科技合约采用的是“投保-理赔”模式，与其他承保模式相比，保险公司的参与度较低，无法运用保费获取额外收益，也在一定程度上增加了保险公司