朝阳区教育委员会专项资金管理暂行办法

1、和平学区区专项资金管理制度依据北京市财政局、北京市教育委员会关于市对区 县教育专项资金管理办法，为进一步加强学区对教育专项 资金的管理，体现现阶段资金项目管理的要求，发挥专项资 金在教育发展中的导向性作用，切实提高教育专项资金的使 用效益，特制定本制度：一、专项申报管理：学校根据教育发展规划，结合本校实际情况，确定项目 需求，经过可行性分析和项目论证，提出项目实施计划，上 报教委主管科室，经主管领导批准后，纳入当年预算。二、专项执行程序管理:（一）资金由区教委拨付的专项:1、学校使用专款按照规定范围向教委财务科提出专 项资金使用申报报告，涉及申请单位已付款的项目须同时填报“专项资金项目安排申报

2、表”；2、教委财务科对申报项目进行调研、审核后，向主管主任提出“专款资金使用建议”报主管主任及主任审批，批准后据以拨款；3、对区级专项资金，教委财务科负责向专款使用学校下发专项资金批复使用的通知；对市级专项资金下发“专项资金项目管理流程表”。（二）资金纳入政府采购专户的专项：1、严格按照申请专款的项目内容以及当年政府采购的 要求（立项采购或定点采购）进行采购。2、采购完毕，学校进行初验，初验合格后报教学设备中 心进行验收。3、学校写出书面“资金支付请示（抬头为：朝阳区政 府采购办公室）”，凭设备中心验收报告到教委财务科签署资 金支付意见。4、学校（或供货商）凭财务科签署支付意见的"资

3、金 支付请示”、供应商发票以及采购办要求的其他手续，向区 采购办申请直接支付专项资金。5、区级专项资金在项目全部完成后，填报“专项资金 使用明细表” 一式两份，其中一份报财务科备案，另一份报 审计科以备进行专项审计。市级专项资金严格按照“专项资金项目管理流程表” 执行。（三）资金由财政直接支付供应商的项目按照北京市市对区（县）专项拨款实行市级财政直接支付 改革试点管理暂行办法（京财国库2005961号文）要求， 严格按照朝阳区教委关于市拨专项资金的管理要求执行。三、专项资金使用管理：1、学校使用专款时要严格按照批复的项目使用专款， 做到专款专用，特殊情况需改动项目，必须先报批，后执行; 专项结

4、余资金全部及时上交教委财务科。2、专款核算要求单独核算，按照批复项目设立专款收 支辅助帐。3、专款项目运作程序要求规范、公开、透明，严格按 照当年政府釆购的要求执行；对未纳入政府采购的项目，由 学校成立集体采购小组，进行充分的市场调研后集体采购；4、专款项目完工并自验合格后，填报“专项资金使用明细表”报教委审计科，以备进行专项审计。四、专项监督检查1、专款项完工后，由教委审计科进行专项审计，并接受市、区各级相关部门对不同级次专款的审计检查;2、专项审计一旦发现有挪用专款现象，依据审计报告 直接从该校经费中扣回被挪用资金。和平学区关于市拨专项资金的管理制度为适应市拨专项资金财政直接支付的模式，进

5、一步加强学区各校专项资金的管理，根据北京市专项资金管理的要求 和教委关于市拨专项资金使用的要求，制定本管理制度。一、市专项使用管理制度：1、学校要严格按照“朝阳区教委专项资金项目管理流 程表”（以下简称项目管理流程表）下达内容，对照“专项资金项目申报文本”申报内容按排使用，保证做到专款专用;2、专款使用要求成立以单位法人为组长的项目执行小 组，集体要求落实项目资金，严格执行政府采购的要求（具 体限额标准以当年政府采购主管部门要求为准），并实行校 务公开，保证项目运作程序规范、公开、透明；（1）货物类项目政府采购要求：单项或批量50万元以 下（专用教学设备30万元以下）的项目，由学校到定点采 购

6、单位采购，定点信息通知中没有的项目由学校自行集体采 购；单位或批量超过50万元（含）的项目（专用教学设备 超过30万元），填报政府采购立项表（一式三份），上报教 委财务科、区采购办进行立项，按照批复方式进行采购。（2）工程类项目：10万元以下项目，学校自行集体釆 购；10万元（含）-30万元项目，上报教委招标办（设 在国资中心）立项，由招标办参与，学校集体采购；30万元（含）-一一100万元项目上报教委招标办，由招标办统一进 行招投标；100万元（含）以上的项目，填报政府采购立项 表（一式三份），报教委财务科和区采购办立项，按照批复方式执行。专项验收管理程序学校使用专款要按照以上要求完成项目并

7、进行自验，自验合格后，立即填报“项目管理流程表”，签章齐全，上报相应业务部门进行验收：1、货物类项目采购、安装到位后，报设备中心组织进 行验收。2、工程类项目实施前办理''四科会签”手续，竣工后 报区教育国有资产管理中心组织进行验收。其中，操场改造 项目完工后，报教委体美科，由体美科组织进行验收。3、网络建设项目实施前报区教育信息网络中心审核方 案，完工后，网络中心组织进行验收。三、专项资金支付与核算管理：教委各业务部门组织验收后，在“项目管理流程表”上“业务部门验意见”栏目内填写验收意见，并签署姓名和 验收完成日期，加盖部门公章后，留存其中一份归档，其他 三份由学校上报教委财

8、务科（同时附合同副本或发票复印件 一份），由财务科审核，签署资金支付意见并加盖财务科公 章后返回学校两份。1、学校根据财务科的付款意见，对于已经拨付到单位 帐户的资金按照资金性质列支专款；对于需申请财政直接支 付的资金按照“市拨专款财政直接支付业务流程”向区财政 部门提出直接支付申请。2、学校将所有付款凭据以及“项目管理流程表” 一份 作为原始单据及时到学区报帐，另一份“项目管理流程表” 需上报教委审计科3、工程类项目学校要把招投标书预算书等材料交学区财务存档。学区根据项目名称单独设置帐目，单独进行核算。4. 专款项目完工验收合格并列支款项后，学校需将第 四份“项目管理流程表”中“单位记账会计记录”栏目填报 齐备后，立即上报教委审计科，以备进行专项审计。!1!专项处罚制度:学校未按以上要求执