企业库存管理

1、 企业库存（存货）管理是一极为复杂的、专业活动，决定着物流管理的成败。（Inventory (stock) Control）第一节 概述第二节 库存成本第三节 传统（经典的）的库存管理内容及方法（建立于单品管理基础上）第四节 经典的库存补给方式（策略）（=订货方式、库存控制方法、库存控制系统）第五节 现代库存管理方法第一节 概述一、库存的含义、类型（一）含义库存（Inventory）是指企业在生产经营过程中为现在和将来的耗用或者销售而储备的资源。包括：原材料、材料、燃料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品等。问题1：共有多少状态？：生产状态、流动状态、储存状态、消费（使用）状态。生产中的物流流

2、通中的物流物流流通领域的物流生产领域的物流二者结合是企业物流的研究重点SCM环境下的一体化物流问题2：商店货架上的商品是否库存？（二）类型1、按库存的用途分：（1）原材料库存（Raw Material Inventory）（2）在制品库存（Work-In-Process Inventory，WIP）（3）维护/维修/作业用品库存(Maintenance/Repair/Operating，MRO)（4）包装物和低值易耗品库存（5）产成品库存（Finished Goods Inventory）2、按库存物品的状态分：（1）静态库存（stock at rest）（2）动态库存（stock in mo

3、tion）(在途库存)3、按库存的目的分：（1）周转库存（循环、正常库存）：是指用于 “正常需求”，即在前后两批货物正常到达期之间，为满足生产经营正常需求（确定性的或期望需求）而持有的库存。（2）安全库存（保险库存）：是指用于“不正常需求”（不确定性的或随机波动的需求）而持有的库存。（3）季节性库存（seasoned stock）（4）投机性库存（speculative stock）应对价格（5）促销库存(promotional stock) 促销预期销售增加（6）积压库存（沉淀库存 dead stock）（7）战略库存（重要物品、长期考虑、应对大的环境变化等）二、库存管理的含义、重要性（一）

4、含义 企业在保证一定的顾客物流服务水平（成品，销售物流环节）及一定的生产需要水平（原材料、零部件等，供应物流及生产物流环节）的前提下，为使库存总成本最低而对库存物品的数量及结构所进行的分析、计划、实施及控制。（二）重要性1、库存管理直接影响企业的顾客物流服务水平及物流总成本。所以有人说库存管理决定着企业物流管理的成败！2、传统上，库存管理即是企业管理中的一项艰巨的任务；企业既恨之，又不得不拥有之；库存水平往往不是过高，就是过低。3、现代物流管理背景下，库存水平、影响速度、可视性被称为衡量企业物流管理水平的三大指针！库存水平的降低甚至实现“零库存”，成为许多企业追求的目标。第二节 库存成本主要包

5、括：库存持有成本、订货或生产准备成本、缺货成本和在途储存成本。一、库存持有成本（Holding Cost）是指为保持库存而发生的成本。固定成本变动成本与库存数量无关，如：仓库折旧、仓库职工的固定月工资等。与库存数量有关，如：库存占用资金的应计利息、破损和变质损失、保险费用等。其中变动成本包括资金占用成本、储存空间成本、库存服务成本、库存风险成本。变动成本资金占用成本利息成本或机会成本；库存服务成本实物存储与搬运成本；库存风险成本由于企业无法控制的原因，造成的库存贬值。储存空间成本保险及税金；二、订货或生产准备成本（Ordering or Setup Cost）是指企业向外部的供应商发出采购订单

6、的成本或指企业内部的生产准备成本。随着订货规模（或生产数量）的增加，持有成本增加，而订货（或生产准备）成本降低，总成本线呈U形。其关系如图：订货成本总成本储存成本成本三、缺货成本是指由于库存供应中断而造成的损失。包括外部损失（延期交货、失销、失去客户）和内部损失（生产损失、完工期的延误）。四、在途库存持有成本第三节 传统（经典的）的库存管理内容及方法（建立于单品管理基础上）一、 设想通常的企业链条上的企业行为供应商制造商批发商零售商消费者物流订单需求信息流1432生产经营企业行为从开始：消费者从零售商处购物，假设某一种日用消费品：蒙牛牛奶（保质1月，百利包），是山大学生超市。二、库存管理的主要

7、内容根据上述总结1、何时订货（向供应商，向上游环节）？2、生产多少数量（批量）？3、存多少（库存量）？尤其重要的是1和2，因为1和2确定了，3随之也定了。（假设你到企业里去做库存管理方面的工作，就某一商品，你如何解决上述三个问题？OR最简单说，假设你卖菜）三、确定何时订货的方法（一）按订货点（R点）订货（Reorder Point）（只考虑两个变量下游d和上游LT上游，其他都Right）1、确定条件下（下游需求确定、上游LT确定）2、不确定条件下三种情况（1）LT确定，d不确定（2）d确定，LT不确定（3）d、LT都不确定（二）按固定间隔期订货：每天（2天、3天）一次、每周一次、每月一次四、确

8、定订购数量Q的方法（一）按经济订货批量订货EOQ模型法是储存模型中著名的EOQ模型，是其他确定型存储模型的基础。1、假设条件：需求量确定且连续均匀；LT确定； 不允许缺货； 瞬间进货（即到货后的时间距投入使用的时间为0）； 每次C0相同，每次订购量相同。库存持有成本Ci不变，存货价值u不变。2、原理：在满足需求的前提下，使库存总成本最低。此时的Q即为EOQ。3、模型（公式）：按年度计算。年总需求量D，每次订Q。库存总成本 这其中只有Q未知，若使TC最小，可用最小二乘法。即对TC求导数并使其为0： ， 可得： 解得：这是的Q即EOQ。确定条件下， ，亦即确定条件下，只需持有cycle stock

9、 ，平均库存量=。4、EOQ的扩展（修订、延伸）（1）大量运费率；（2）大量折扣；（3）允许缺货；（4）其他修订情况。5、变动批量法（二）按其他数量Q订货五、确定存多少（存货量）的方法（一）平均存货量 1、确定条件下（1）按EOQ订，则，即周转库存（2）按Q订2、不确定条件下（1）按EOQ订，则，周转库存+安全库存（2）按Q订（二）各时点存货量（具体盘点）六、SS的计算方法（SS模型）（一）SS1需求不确定、LT确定的情况下1、进行需求预测：经过预测得出未来一个时期（=LT）的平均日需求量及日需求量的标准差d；2、确定一个合适的库存可供率水平（可按箱供货率CFR，亦可按次数满足率P、次数缺货率

10、）某种物品订N次，缺n次，。3、查正态分布表可得与L相应的安全系数Z；4、 （1）日需求量d分布图X -3 -2 -1 0 1 2 3d- 0 1d 2d 3 d-3 -2 -1 +1d +2d +3df 频数84.1%(Z=1)97.7%(Z=2)99.9%(Z=3)日需求量d可把d转变成标准随机变量X， 。故 。对于一确定的取值Z，所对应的F（Z）即为概率。（2）提前期内需求量d分布分布图 -3 -2 -1 0 1 2 3 0 1 2 3 -3 -2 -1 Xf 频数84.1%(Z=1)97.7%(Z=2)99.9%(Z=3)d把转换成X：。故 。 可证明。（3）库存量锯齿图0QRSS1t

11、1 t1 t2 t2 t库存量T确定，假设通过R点方式来确定何时订。 每次订确定的量（EOQ），则t1、t2应订货，t1、t2应收到货；假设t1 t1周期需求量确定的，但t2 t2周期需求量不确定的，问题就来了：库存量只能满足50%的存货可供率（服务水平）。把d提前期需求量的分布曲线顺时针转90°。所以，对应于一定的Z，必有一确定的F（Z），对应于一确定的F（Z）必有一确定的Z。Z的实质即是“安全系数”，所以，F（Z）的实质即是若LT期内的需求量为d，则需要多持有的库存，才能确保F（Z）的“存货可供率（订货可供量/订货总量）水平”。的实质即为SS1。故 。5、在这种情况下，若固定订货

12、量Q：平均库存 ，。SS平常是没用的，平常用的只是cycle stock；SS只有在LT这段时间内，需求超过预测的平均值时才会用到。（二）SS2需求量确定，LT不确定的情况下1、进行LT预测：经过预测得出未来一个周期的平均LT长度及LT的标准差。2、确定一合适的库存可供率水平L。3、查表可得与L相应的安全系数Z。4、 （1）分布长度T的LT分布图（略）可把T转变成标准随机变量X:。故。对于X的一确定取值Z，所对应的F（Z）即为概率。（2）库存量锯齿图Rt1 t1 t2 t2 td确定，T不确定，假设通过R点方式确定何时订，每次订确定的量Q，则t1、t2应订货，库存被均匀消耗。假设t1 t1周期

13、LT是确定的，但t2 t2周期LT不确定，问题就来了：库存量只能满足50%的存货可供率（服务水平）。把LT分布曲线旋转180°。所以，对应于一定的Z，必有一确定的F（Z）。反之亦然，Z的实质即安全系数，F（Z）的实质是若LT长度为T，则必须多持有 天的库存，才能确保满足F（Z）的存货可供率水平。的实质即多持有库存的天数。故 。5、在这种情况下，若采用固定的订货量Q及R点方式确定何时订，则 ， 。（三）SS3需求量、LT都不确定的情况下1、进行预测：得出、及、。2、确定一合适的库存供品率水平L。3、查正态分布表可得与L相对应的安全系数Z。4、。dt是需求量d和提前期长度T的联合分布随机

14、变量。由克拉克公式，得出。5、这种情况下，若固定订量Q，并采用R点方式确定何时订，则，。第四节 经典的库存补给方式（策略）（=订货方式、库存控制方法、库存控制系统）一、ABC分类库存管理（一）说明古典库存控制方法是建立于单个企业单品管理之上的，当库存物品的品类较多时，不宜于对所有品类采用相同的控制方法，应根据库存品类的特性、价值、重要性及相应用户的特性、对企业利润的贡献度等指标进行分类，并对不同的类别采用不同的库存控制方法。最常用的分类方法是ABC分类法。（二）ABC分类管理法的含义就是将企业所有库存物品按重要程度分为三个等级，然后针对不同的级别分别进行管理和控制。特别重要的库存A类一般重要的

15、库存B类不重要的库存C类（三）步骤1、进行分类（1）分类指标：通常采用两个指标某级别的库存品种数/总库存品种数的比例某级别库存金额/总库存金额的比重or销售额比重（2）分类步骤调查分析所有库存物品资料：代码、代号、品名、库存金额（销售额）等；把各库存品种按金额比例大小排序、列表（见表41）并计算金额数和品种数的累计频率；表41代号品名金额比例（%）累计金额比例（%）品种比例（%）累计品种比例（%）01020304合计依据表中的两种累计频率画出累计频率曲线（见图41）。图41A累计金额比例（%）10010301007090累计品种比例（%）BC（3）分析、确定分类结果品种比例金额比例A10%左右

16、70%左右B20%左右20%左右C70%左右10%左右注意：具体数值弹性很大，须具体情况具体分析、具体确定。2、进行分类库存管理（1）分类管理原则A类：严格管理，精确控制；B类：一般性管理；C类：简单管理。这样可以把有限的管理资源（人、财、物、信息、时间、精力等），进行合理配置：最重要的A类使用最多的资源。ABC控制库存严格一般简单存货量计算依靠模型详细计算一般计算简单计算or不计算库存记录详细一般简单库存检查、盘点频率密集or连续一般较低安全SS低较大很大（2）若仅考虑采用古典库存控制方法，则A类库存适合采用：基本类型的定量不定期方式；C类库存适合采用：基本类型的定期方式，双箱方式；B类库存

17、适合采用：扩展定期，既定期，又设R点。二、基本方式不固定（二）（四）（三）（一）固定不固定固定订货时间订货量Q（一）定量不定期方式（QR策略）较常用、较适合于A类库存。1、首先设定订货量Q（通常根据EOQ模型来确定）及R点。确定条件下不确定条件下SS1R=SS3SS22、持续检视库存状态，当库存水平降至R点时立即订货。3、计算平均库存量 。（二）定量定期方式较少用，较适用于基本确定情况下的库存量。1、首先设定Q及库存检视周期P（每1日、2日、3日，每1周、2周、3周，每1月、2月、3月）。 P 的确定大体根据生产经营周期里的平均需求速度及平均的订货量。2、每隔一定周期检查库存并订货。3、。（三

18、）不定量定期方式（tS策略）较常用，较适用于B、C类库存。1、首先设定库存检视周期P及最大库存限量M。2、每隔一周期检视库存，根据库存水平设定订货量Q并订货， Q=M（库存水平）=MI。3、 。（四）不定量不定期方式（RS策略）较常用、较适用于A类库存。1、首先设定R点及最大库存限量M。2、持续检视库存状态，当库存水平降至R点时发出订单，订货量QM库存水平=M（I+Q0）。3、。问题在于：R点就应该=I+Q0。即QMR，假如R点是预先设定的、固定的量，那么Q这个问题的合理解释在于：因为有LT，所以若使订货量满足“订货后（收到货后）达到最大库存量M”，就必须考虑LT内的需求（消耗）。即订货量 Q

19、MRLT内的需求量d。但订货时d并不知道，那订货时的数量Q就无法确定，那怎么办？三、扩展方式（一）调整的不定量定期方式（tRS） 较常用、较适用于A、B、C类库存。1、首先设定R点，库存检视周期P，最大库存量M。2、每隔一周期检查一次库存，若库存水平>R点，不订货；若库存水平<R点，则订货，订货量 。3、。（二）调整的定量定期方式较常用、较适用于A、B、C类库存。1、首先设定R点，库存检视周期P，订货量Q（通常EOQ）。2、每隔一周期检查一次库存，若库存水平>R点，不订货；若库存水平<R点，则订货，订Q。3、 、 。因为这种情况下，有可能一个检视周期甚至两个检视周期都不

20、订货，故需要多持有一个或两个周期的库存量，以备这段时间内的需求波动，多备的这部分库存实质上也属于安全库存。（三）双箱方式（double-bin system）（扩展的定量不定期方式）量大、单价低的库存物品。保证不缺货。通常用于生产物流管理。程序：（1）确定每箱数量Q。（2）单箱用完后，开始补货，确保补货周期LT内另一箱不会消耗完！故Q数量需较大： ，故Q的实在等同于R点，但安全系数Z要>3。（3） 。第五节 现代库存管理方法一、零库存方法（Zero Inventory Method）（一）含义零库存方法是对传统的古典库存管理方法的革命。传统的库存理念认为库存起着不可替代的作用，是企业的资

21、产，但库存的副作用也是显而易见的；而零库存理念则认为库存是浪费，是企业的负债，应该尽量消灭库存，应该主张在企业的生产经营过程中基本不持有库存，这就是零库存理念（思念、观念），而零库存方法即是指体现这种理念的一些具体方法。主要包括VMI和JIT。但实践中，绝对的零库存是不可能的，但其思想极有意义，它强调及时供货、过硬品质、使库存能够降到尽可能的水平。（二）主要类型1、VMI方法（Vender-Managed Inventory）基本等同于Consignment（寄售制）。对于买方企业而言，可以不持有库存，即实现零库存，所需要库存由卖方代为管理控制。但必须通过基于现代IT技术信息系统，让卖方及时分

22、享自己的生产、经营、销售、客户等方面的信息。这通常需要在供应链一体化管理的背景下才能实现。即卖方和买方结成长期的供应链合作伙伴关系（供应商生产企业OR生产企业零售商之间结成供应链战略联盟。），共享信息。2、JIT方法(JIT方式)及时制方式的含义：及时制最早的应用领域是生产领域，产生于丰田公司的看板方式，是指依靠高效的衔接和计划达到工位之间、供应与生产之间的协调。从而实现物料的零库存。后来JIT观念传播到流通领域内，产生了JIT配送方式等。近年来，在供应链管理中，特别是由制造企业和零售企业组成的供应链战略联盟中，极重视JIT观念及方法的应用。JIT方式的典型丰田看板方式看板系统生产看板取货看板

23、运输看板看板卡片OR类似的？单存货箱上的？流水线上的各种颜色的信号灯、电视图像等丰田公司的看板方式是一种生产现场管理方法，它是利用看板作为传递作业指令的工具，使企业中各生产工序、车间之间按看板作业指令协调一致进行连续生产；同时，促使企业的产、供、销各部门密切配合，合理组织输入输出物流，满足顾客订单需要，实现整个生产过程的准时化、同步化和库存最小化，即零库存。二、计划法（规划法，Planning Method）（一）含义1、规划法是对传统的古典库存方法的改良；主张企业仍然需要持有库存。2、不同于古典方法那样在物流流程的每一环节单独进行库存管理与控制。规划法是借助于计算机系统对整个流程的所有环节依

24、据市场需求进行系统的计划（规划），从而大大提高库存控制的整体效率。3、计划法的基本目的是在满足市场需求的前提下，使物流流程最大程度地畅通、库存水平最大程度地降低。（二）计划法的改进计划法最早于1970s产见于生产领域，即MRP I（物料需求计划），后来不断扩展演进，发展出各种各样的计划法：MRP IIDRP I、IIMRP IERPSCP809020001970T计划法无论怎样改进，MRP I、DRP I都是核心部分。（三）MRP I（Materials Requirement Planning，物料需求计划）1、含义是以企业供应、生产过程中所需物料的库存管理控制为核心的供应物流、生产物流管理

25、系统。2、基本结构是一计算机系统输入执行输出（1）输入包括MPS、BOM、ISRMPS（Master Production Scheduling）市场需求：包括确定需求：已拿到手订单：需求量不需要预测，而是计算出。不确定需求：随机，需求量需预测。MPS表也称基本生产进度计划：指在计划期内的每个时间段（每天、每周、每月）根据顾客对各种产成品的需求数量和需求时间，在平衡企业资源和生产能力的基础上制定出的生产进度表。BOM：物料清单，也称产品结构表表示产品组成结构和组成单位产品的原材料及零部件的数量。常用表示方法：树状结构和表格结构。图1：BOM树状结构示意图产成品X1（1）部件Y1（2）零件E1（

26、3）部件Y2（2）部件Y3（3）零件Z2（1）零件Z3（1）结构层次序号0结构层次序号1结构层次序号2结构层次序号3图2：BOM表格结构示意图产品编号：X1 产品名称：A 结构层次序号：0零部件编号计量单位单位用量结构层次序号功能说明Y1Y1Y3-Z1Z2Z3-223311122122MRP系统将产品需求展开为各个层次的对物料的从属需求。这种展开是依据物料清单表示的物料在制造加工过程中的先后次序（即结构层次序号）和数量关系从后向前通过计算机逐层计算出来的：即01234层。若BOM有差错，将会引起整个计算发生错误，因此，建立完全准确的BOM是MRP系统正常发挥作用的前提条件。ISR 库存状态记录

27、记录包括各种物料的现有库存水平、在途库存、订货提前期、生产周期、订货批量、物料特性用途及供应商资料等。（？这些记录必须是动态的、持续更新的，应根据不同物料来定，ABC分类）（2）MRP I的执行过程是在输入完整准确的MPS、BOM和ISR信息的基础上，由计算机计算求的每个时间段上各种物料的净需求数量；同时也由计算机确定各种物料订货的数量、订货时间以及加工组装数量、时间等内容。具体步骤如下：计算总需求量（Gross Requirement）：根据MPS、BOM计算出每一时间段上每种物料的总需求量及需求时间。计算净需求量（Net Requirement）：=总需求量可用库存水平（=现有库存+在途库存） 若时间段内的总需求量<可用库存，则净需求量为0。确定订货数量、时间（确定加工数量、时间）：（即根据前述库存控制方式或库存补给方法来确定）。由BOM的1层开始，依次向上一层2345的物料展开，重复步骤。制订MRPlan通过平衡、整合各时间段内每一层的所有的物料需求数量、订货（OR加工）批量、指令发出时间等，制定出MRPlan，同时通过CRPC（Capacity Requirement Planning