第一章：财产与财产保险概述

1、财产与责任保险开篇财产与责任保险财产与责任保险 第一章：财产与财产保险概述第一章：财产与财产保险概述 第二章：财产保险合同第二章：财产保险合同 第三章：财产保险的基本原则第三章：财产保险的基本原则 第四章：财产保险的险种设计第四章：财产保险的险种设计 第五章：财产保险精算第五章：财产保险精算 第六章：财产保险的险种结构第六章：财产保险的险种结构 第七章：财产保险的经营第七章：财产保险的经营第一章：财产与财产保险概述 第一节：财产与财产保险的定义第一节：财产与财产保险的定义 第二节：财产保险的分类第二节：财产保险的分类 第三节：财产保险的形成及其发展第三节：财产保险的形成及其发展 第一节第一节

2、财产与财产保险的定义财产与财产保险的定义 一、财产的一般一、财产的一般界定界定 二、财产的分类二、财产的分类 三、财产保险的概念三、财产保险的概念 四、财产保险的特征与存在基础四、财产保险的特征与存在基础 五、财产保险与人身保险、政府救济的区别五、财产保险与人身保险、政府救济的区别 一、财产的一般界定 1、汉语中的、汉语中的“财产财产”一词源于汉书一词源于汉书食货志食货志； 2、马克思关于、马克思关于“财产财产”的论述：的论述： 马克思说：马克思说：“财产最初财产最初无非意味着这样一种关系，人把他的生产的自然条件看作无非意味着这样一种关系，人把他的生产的自然条件看作是属于他的，看作是自己的，看

3、作是与他自身存在一起产是属于他的，看作是自己的，看作是与他自身存在一起产生的前提生的前提” ； 3、国外学者关于、国外学者关于“财产财产”的论述：的论述： 英国的英国的CE霍尔认为：霍尔认为：财产的一般含义包括人们可能拥有的一切东西，但如从保财产的一般含义包括人们可能拥有的一切东西，但如从保险的意义上来说，它只用来指可能被意外事故损毁或破坏险的意义上来说，它只用来指可能被意外事故损毁或破坏的物质东西的物质东西 ； 4、我国保险学家许谨良认为：、我国保险学家许谨良认为：“财产是金钱、财物及民财产是金钱、财物及民事权利、义务的总和事权利、义务的总和” 。 二二、 财产的分类财产的分类 1、按其形式

4、按其形式，一般将财产分为，一般将财产分为有形财产有形财产和和无形财产无形财产 2、按其使用性质，一般将财产分为、按其使用性质，一般将财产分为生产财产生产财产和和消费财产消费财产 3、按其经济运动方式按其经济运动方式，将财产分为，将财产分为动产动产和和不动产不动产 4、按其在再生产中的功能，一般将财产固定资产和流动、按其在再生产中的功能，一般将财产固定资产和流动资产资产 固定资产概念概念：固定资产是指使用年限较长、单位价值较高，并在使用中保持原有实物形态的资产。它是保险公司承保的主要保源之一。特征特征：使用年限超过一年或长于一年的一个经营周期，且在使用过程中保持原来的物质形态不变；使用寿命是有限

5、的（土地除外）；用于生产经营活动，而不是为了出售。界定标准界定标准：一是时间标准，二是价值标准。 下一张 固定资产的界定标准增值税暂行条例实施细则增值税暂行条例实施细则（2008）第）第21条：条：“除不动产之外的除不动产之外的固定资产是指：（固定资产是指：（1）使用期限超过一年的机器、机械、运输工具以）使用期限超过一年的机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、工具、器具；（及其他与生产经营有关的设备、工具、器具；（2）单位价值在）单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。元以上，并且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。” 个体工商户个

6、人所得税计税办法个体工商户个人所得税计税办法(试行试行)（国税发（国税发199743号）号）第三十三条：第三十三条：“个体户在生产经营过程中使用的期限超过一年且单位个体户在生产经营过程中使用的期限超过一年且单位价值在价值在1000元以上的房屋、建筑物、机器、设备、运输工具及其他元以上的房屋、建筑物、机器、设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、工具等为固定资产。与生产经营有关的设备、工具等为固定资产。” 符合下列条件之一者也应列为固定资产：符合下列条件之一者也应列为固定资产： （1）属于整体之一部分）属于整体之一部分, 不便或不宜划分不便或不宜划分, 而其整体总值符合固定资产标准者而其整体总

7、值符合固定资产标准者,应列为固定资产。应列为固定资产。 （2）凡相同种类、规格的设备、器具、使用年限在一年以上，虽然）凡相同种类、规格的设备、器具、使用年限在一年以上，虽然单位价值不足单位价值不足2000元，但数量较多，总值较大，而又集中管理者亦元，但数量较多，总值较大，而又集中管理者亦应列为固定资产。应列为固定资产。 （3）单台电动机其功率为）单台电动机其功率为30KW以上（含以上（含30KW）应列为固定资产。应列为固定资产。 （4）成套生产装置上的管道、阀门、仪器仪表、）成套生产装置上的管道、阀门、仪器仪表、线路在竣工时应列为固定线路在竣工时应列为固定 。 下一张下一张固定资产的分类固定资

8、产的分类 按固定资产的经济用途分类，可分为经营用固定资产和按固定资产的经济用途分类，可分为经营用固定资产和非经营用固定资产。非经营用固定资产。 按固定资产的使用情况分类，可分为使用中固定资产、按固定资产的使用情况分类，可分为使用中固定资产、未使用固定资产和不需用固定资产。未使用固定资产和不需用固定资产。 按固定资产的所有权分类，可分为自有固定资产和租按固定资产的所有权分类，可分为自有固定资产和租入固定资产。入固定资产。 按固定资产工程技术性特点进行分类，可分为机器设按固定资产工程技术性特点进行分类，可分为机器设备、土地和房屋建筑物。备、土地和房屋建筑物。机器设备机器设备 概念：是指一台（座、辆

9、）、一套或一组，由金属及其他材料制成，或由若干零部件装配起来的，在一种或几种动力驱动下，能够完成生产、加工、化学反应、运行等功能或效用的装置。 分类：a、按其在生产经营中的地位分类-生产工艺类、辅助生产设备和办公设备 ； b、按其适用范围分类-通用设备、专用设备和非标准设备 c、按照自动化程度分类-全自动化设备、半自动化设备和手动设备 返回土地类型土地类型第一，按社会经济用途分类-工业和农牧业用地；商业用地；交通运输用地；公用事业用地；文教、科技和卫生等事业单位用地；行政机关用地；生活住宅用地；园林、风景游览区、公共休息用地；特殊用地（如军事设施、监狱、垃圾堆放、公墓等）。第二，按经济地理位置

10、分类-市中心区；一般市区；市区边沿区；近郊区；远郊区；边远区。 第三，按所有权归属，土地可分为-国家所有土地；农村集体所有土地。第四，按利用程度分类-高度集约使用的土地；正常使用的土地；闲置未用土地或空地及使用不当土地。第五，按开发程度与开发趋势可分为-已开发的土地；未开发土地；列入市镇开发规划的土地。 下一张 房屋建筑物类型第一，按用途分类第一，按用途分类 住宅、工业房屋建筑物、交通运输业房屋建筑物、商业房屋建筑物、 社会福利性建筑、其他用房屋建筑物。 第二，按建筑结构进行分类第二，按建筑结构进行分类 钢结构、钢和钢筋混凝土结构、 钢筋混凝土结构、 砖木结构、 木结构、竹结构、竹木混合结构。

11、 第三，按结构形式进行分类第三，按结构形式进行分类 叠砌式、 框架式、 空间结构 返回 住宅 高层大楼、普通楼房、排房、独立宅院、其他宅院等。 工业房屋建筑物 车间工房、仓库、办公用房、烟囱、厂区道路、围墙、地上地下管道、输电线路、井、池、塔等 。交通运输业房屋建筑物 公路、铁路、桥梁、码头、运河、涵洞、机场、票房、营业厅、站台、候车侯机侯船室、车库等 。商业房屋建筑物 宾馆、饭馆、商店、影剧院、文化馆、体育馆等 。社会福利性建筑 学校、幼儿圆、养老院、疗养院、医院等 。其他用房屋建筑物 机关办公楼、军用房屋建筑物、监狱、教堂、寺庙等。 返回流动资产流动资产 概念：是指可以在一年内或者超过一年

12、的一个营业周期内概念：是指可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产。变现或者耗用的资产。 分类：分类： 货币性质的资金货币性质的资金-包括库存现金、银行存款；包括库存现金、银行存款； 实物性质的存货实物性质的存货-是指处在企业供、产、销各环节的是指处在企业供、产、销各环节的流动性实物资产。包括原材料、燃料、包装物、低值易耗流动性实物资产。包括原材料、燃料、包装物、低值易耗品、委托加工材料、在途材料、在制品、自制半成品、产品、委托加工材料、在途材料、在制品、自制半成品、产成品、发出商品等；成品、发出商品等； 债权性质的流动资产债权性质的流动资产债权性质的流动资产 第一，应收帐款

13、第一，应收帐款-由于购销商品或供给劳务而发生的由于购销商品或供给劳务而发生的应收未收款项；应收未收款项； 第二，预付帐款第二，预付帐款-是指由于定购商品或劳务而发生的是指由于定购商品或劳务而发生的预先支付给对方的款项；预先支付给对方的款项； 第三，有价证券第三，有价证券-是指持有者随时能够到证券交易所是指持有者随时能够到证券交易所销售，并换取现金的债券和股票；销售，并换取现金的债券和股票； 第四，应收票据第四，应收票据-是一种可由持票人自由转让的书面是一种可由持票人自由转让的书面支付凭证或信用凭证，凭证上载明付款日期、地点、金额，支付凭证或信用凭证，凭证上载明付款日期、地点、金额，是一种无条件

14、支付货币的流通证券。是一种无条件支付货币的流通证券。 三、财产保险的概念三、财产保险的概念 财产保险，是指以各种财产物资和有关利益为保险标的，以补偿被保险人的经济损失为基本目的的一种社会化经济补偿制度。 四、财产保险的特征与存在基础、财产保险的特征与存在基础 （一）财产保险的特征（一）财产保险的特征 （二）财产保险的存在基础（二）财产保险的存在基础（一）财产保险的特征（一）财产保险的特征 1 1、财产风险的特殊性、财产风险的特殊性 2 2、保险标的的特殊性、保险标的的特殊性 3 3、保险利益的特殊性、保险利益的特殊性 4 4、保险金额确定的特殊性、保险金额确定的特殊性 5 5、保险期限的特殊性

15、、保险期限的特殊性 6 6、保险合同的特殊性、保险合同的特殊性 7 7、财产保险业务性质的补偿性、财产保险业务性质的补偿性 8 8、财产保险单独保险关系的不平等性、财产保险单独保险关系的不平等性 （二）财产保险的存在基础（二）财产保险的存在基础 风险的客观存在风险的客观存在 剩余产品的出现剩余产品的出现 商品经济的发展商品经济的发展五、财产保险与人身保险、政府救济的区别五、财产保险与人身保险、政府救济的区别 （一）财产保险与人身保险的区别（一）财产保险与人身保险的区别 （二）财产保险与政府救灾的区别（二）财产保险与政府救灾的区别 （一）财产保险与人身保险的区别（一）财产保险与人身保险的区别 1

16、 1、保险标的的区别、保险标的的区别 2 2、风险管理的区别、风险管理的区别 3 3、费率依据的区别、费率依据的区别 4 4、被保险方获偿权益的区别、被保险方获偿权益的区别 5 5、保险金额确定的区别、保险金额确定的区别 6 6、保险合同性质的区别、保险合同性质的区别 7 7、业务经营技术的区别、业务经营技术的区别（二）财产保险与政府救灾的区别（二）财产保险与政府救灾的区别 1、业务性质的区别、业务性质的区别 2、经办主体的区别、经办主体的区别 3、权利与义务关系的区别、权利与义务关系的区别 4、保障内容的区别、保障内容的区别 5、保障对象的区别、保障对象的区别 6、保障水平的区别、保障水平的

17、区别 7、是否适应灾害发生规律的区别、是否适应灾害发生规律的区别 第二节：财产保险的分类第二节：财产保险的分类 一、财产保险的分类方法一、财产保险的分类方法 二、保险实务中财产保险业务的种类二、保险实务中财产保险业务的种类一、财产保险的分类方法一、财产保险的分类方法 （一）财产保险的法定分类（一）财产保险的法定分类 我国我国保险法保险法和和保险公司管理规定保险公司管理规定对财产保险的对财产保险的分类做了具体规定。经修订后的分类做了具体规定。经修订后的保险法保险法第九十二条第九十二条规规定，财产保险业务包括：财产损失保险、责任保险、信用定，财产保险业务包括：财产损失保险、责任保险、信用保险等业务

18、。保险等业务。保险公司管理规定保险公司管理规定第四十五条第四十五条规定，经规定，经中国保监会批准，财产保险公司可以经营下列全部或部分中国保监会批准，财产保险公司可以经营下列全部或部分业务：企业财产损失保险、家庭财产损失保险、建筑工程业务：企业财产损失保险、家庭财产损失保险、建筑工程保险、安装工程保险、货物运输保险、机动车辆保险、船保险、安装工程保险、货物运输保险、机动车辆保险、船舶保险、飞机保险、航天保险、核电站保险、能源保险、舶保险、飞机保险、航天保险、核电站保险、能源保险、法定责任保险、一般责任保险、保证谋险、信用保险、种法定责任保险、一般责任保险、保证谋险、信用保险、种植业保险、养殖业保

19、险、经中国保监会批准的其他财产保植业保险、养殖业保险、经中国保监会批准的其他财产保险业务，以及上述保险业务的再保险业务。险业务，以及上述保险业务的再保险业务。（二）财产保险的实用分类 中华人民共和国财产保险合同条例中华人民共和国财产保险合同条例规定：规定：“本条例所本条例所指的财产保险，包括财产保险、农业保险、责任保险、保指的财产保险，包括财产保险、农业保险、责任保险、保证保险、信用保险等以财产或利益为保险标的的各种保证保险、信用保险等以财产或利益为保险标的的各种保险。险。”这就明确了这就明确了“财产保险财产保险”是广义的财产保险，即凡是广义的财产保险，即凡以财产或其有关利益作为保险标的的各种

20、保险都属于财产以财产或其有关利益作为保险标的的各种保险都属于财产保险。它既包括狭义的财产保险，即通常是指火灾保险、保险。它既包括狭义的财产保险，即通常是指火灾保险、海上及内陆货物运输保险、运翰工具保险以及各种以物质海上及内陆货物运输保险、运翰工具保险以及各种以物质财产为保险对象的保险，又包括农业保险（种植业、养殖财产为保险对象的保险，又包括农业保险（种植业、养殖业、捕捞业等各种保险）、责任保险（民事损害赔偿的各业、捕捞业等各种保险）、责任保险（民事损害赔偿的各种保险）、保证保险（违约担保的各种保险）、信用保险种保险）、保证保险（违约担保的各种保险）、信用保险（担保对方履行责任的各种保险）等（担

21、保对方履行责任的各种保险）等七大类七大类。 （三）财产保险的理论分类财产保险的理论分类 按照保险标的内容进行的分类按照保险标的内容进行的分类 按照保险标的性质进行的分类按照保险标的性质进行的分类 按照风险内容进行的分类按照风险内容进行的分类 按照保险标的价值的确定方式进行的分类按照保险标的价值的确定方式进行的分类按照保险标的内容进行的分类按照保险标的内容进行的分类 1物质财产的财产保险；物质财产的财产保险； 2经济利益的财产保险。经济利益的财产保险。 1物质财产的财产保险物质财产的财产保险 （1）各种固定资产和流动资产）各种固定资产和流动资产 （2）各种运输工具）各种运输工具 （3）各种运输过

22、程中的货物）各种运输过程中的货物 （4）各种处于修建、安装和拆装过程的工程项目和可）各种处于修建、安装和拆装过程的工程项目和可能造成损失的机器和设备能造成损失的机器和设备 （5）各种处于生长期或收获期的粮食作物、经济作物）各种处于生长期或收获期的粮食作物、经济作物和人工饲养的牲畜、家禽或经济动物和人工饲养的牲畜、家禽或经济动物 2经济利益的财产保险 （l l）各种由于物质财产的损失所派生的利）各种由于物质财产的损失所派生的利益损失益损失 （2 2）各种由于被保险人的社会行为而对于）各种由于被保险人的社会行为而对于他人的财产、利益或人身造成的损失而必他人的财产、利益或人身造成的损失而必须承担的经

23、济赔偿责任须承担的经济赔偿责任 （3）各种具有担保或保证性质的行为所出）各种具有担保或保证性质的行为所出现的经济利益损失现的经济利益损失按照保险标的性质进行的分类按照保险标的性质进行的分类 1积极型财产保险业务；积极型财产保险业务； 2消极型财产保险业务消极型财产保险业务 。 下一张积极型财产保险积极型财产保险 所谓积极型财产保险业务就是指财产保险所谓积极型财产保险业务就是指财产保险业务所保障的标的为具体的物质财产或经业务所保障的标的为具体的物质财产或经济利益，是一种已经存在的现实的物质财济利益，是一种已经存在的现实的物质财产或经济利益。产或经济利益。 返回返回消极型财产保险消极型财产保险 消

24、极型财产保险业务的保险标的专指由于消极型财产保险业务的保险标的专指由于被保险人的社会行为对于他人的物质财产、被保险人的社会行为对于他人的物质财产、经济利益或人身健康所造成的损失而必须经济利益或人身健康所造成的损失而必须承担的民事法律责任。承担的民事法律责任。 返回按照风险内容进行的分类按照风险内容进行的分类 火灾保险 洪水保险 地震保险 责任保险 信用保险 按照保险标的价值的确定方式进行的分类按照保险标的价值的确定方式进行的分类 1定值保险定值保险 2不定值保险不定值保险 定值保险定值保险 (1)投保人和保险人在投保时双方事先约定一个保险价值投保人和保险人在投保时双方事先约定一个保险价值作为保

25、险金额的保险。作为保险金额的保险。 (2)定值保险业务主要适用于保险标的的价值很难准确确定值保险业务主要适用于保险标的的价值很难准确确定或保险标的的价值变化幅度较大的财产保险业务。定或保险标的的价值变化幅度较大的财产保险业务。 (3)定值保险在发生损失时，不论所保财产在损失当时、定值保险在发生损失时，不论所保财产在损失当时、当地的实际价值（市价）是多少，保险人认定按保险单上当地的实际价值（市价）是多少，保险人认定按保险单上约定的保险金额计算赔款。全部损失按保险金额全部赔偿，约定的保险金额计算赔款。全部损失按保险金额全部赔偿，部分损失按保险金额乘以损失成数赔偿。部分损失按保险金额乘以损失成数赔偿

26、。 (4)海洋运输货物保险、船舶保险以及特约财产保险采用海洋运输货物保险、船舶保险以及特约财产保险采用定值保险的方式。定值保险的方式。 不定值保险不定值保险 (1)不定值保险是指不定值保险是指在保险单上不约定保险标的实际价值，只列明保险金额作为赔偿的最高限额的保险。 (2)发生损失时，按照标的损失当时的实际价值（市价）计算赔款。如果市价低于受损保险标的的保险金额,按市价赔偿；如果市价高于保险金额，按受损财产的保险金额与其市价的比例赔付。 (3)财产保险中采用不定值保险的较多。 二、保险实务中财产保险业务的种类二、保险实务中财产保险业务的种类 （一）火灾保险（一）火灾保险 ； （二）运输保险；（

27、二）运输保险； （三）工程保险；（三）工程保险； （四）责任保险、保证保险、信用保险（四）责任保险、保证保险、信用保险 ； （五）农业保险。（五）农业保险。（一）火灾保险（一）火灾保险 1企业财产保险。企业财产保险。承保各类企事业单位和团体的法人所合法拥有、使用、占用或保管的物质财产及其由于物质财产的损失可能派生的经济利益。 2家庭财产保险。家庭财产保险。承保国内公民或拥有长期居住权的城乡居民所合法拥有、使用、占用或保管的物质财产。（二）运输保险（二）运输保险1汽车保险。汽车保险。承保汽车及各种机动车辆本身的损失、第三者责任损失和机动车辆所载司乘人员的人身伤害的保险业务。2船舶保险。船舶保险。

28、承保各种具备适航条件的船舶本身的损失以及由于碰撞责任所导致的船东应承担的赔偿责任的保险业务。3飞机保险。飞机保险。承保各种民用飞机的机身损失、第三者责任所引起的损失和航空公司应该承担的旅客法定责任的保险业务。4内陆货物运输保险。内陆货物运输保险。承保内陆水运、陆运和空运的各种货物及其由于货物的损失可能派生的经济利益损失的保险业务。5海上货物运输保险。海上货物运输保险。承保各种通过海上、陆上和航空等交通工具从事国际贸易过程中的各种货物及其由于货物的损失可能派生的经济利益损失的保险业务。6邮包保险。邮包保险。承保各种通过国内外邮政机构邮发的邮包或邮件及其由于邮包或邮件的损失可能派生的经济利益损失的

29、保险业务。7货物运输保险的特约保险。货物运输保险的特约保险。这是为扩大货物运输保险的保障范围而特别设计和开发的承保项目，如盗窃险、提货不着险、淡水雨淋险、钩损险等。 （三）工程保险（三）工程保险 1建筑工程保险建筑工程保险。承保各类建筑工程由于自然灾害和意外事故对于各项建筑工程标的所造成的损失以及由于工程项目本身对于第三者所造成的财产和人身损害应由被保险人承担的经济赔偿责任。2安装工程保险安装工程保险。承保各类安装工程项目由于自然灾害和意外事故对于各项安装工程标的所造成的损失以及由于工程项目本身对于第三者所造成的财产和人身损害应由被保险人承担的经济赔偿责任。3机器损坏保险机器损坏保险。承保机器

30、因设计制造或安装错误，工人或技术人员的操作错误，以及各种机械、 技术的事故所产生的损失。4船舶建造保险。船舶建造保险。承保从原材料运至建造工地直到船舶下水的全过程中，由于自然灾害、意外事故、设备故障、设计错误、潜在缺陷、清除残骸等原因对于船舶建造工程所造成的损失以及有关的费用，包括被保险人对于第三者应该承担的经济赔偿责任。5海上钻井平台保险。海上钻井平台保险。承保海上石油开采过程中，由于自然灾害、意外事故、设备故障、设计错误、潜在缺陷、清除残骸等原因对于钻井设备及钻井工程所造成的损失以及有关的费用，包括被保险人对于第三者应该承担的经济赔偿责任。6航天保险。航天保险。承保商业卫星发射过程中由于自

31、然灾害和意外事件对于卫星、发射器、发射场设施、卫星在轨寿命和被保险人对于第三者应该承担的经济赔偿责任。 （四）责任保险、保证保险、信用保险（四）责任保险、保证保险、信用保险 1责任保险。责任保险。承保被保险人根据民事损害赔偿责任对于第三者的财产损失或人身伤害应承担的经济赔偿及有关的费用。 2保证保险保证保险。根据被保证人的要求，承担由于被保证人的违约，而被保证人无力履行对于权利人的承诺时，而使权利人遭受的经济损失。 3信用保险。信用保险。根据权利人的要求，承保由于被保证人的违约，而使权利人遭受的经济损失。（五）农业保险（五）农业保险1生长期农作物保险。生长期农作物保险。承保处于生长过程中的各类

32、农作物由于各种自然灾害所造成的损失。2收获期农作物保险收获期农作物保险。承保已经收获，并且进入晾、晒和扬场阶段的农作物在晾、晒和扬场过程中由于各种自然灾害和意外事件所造成的损失。3经济作物保险。经济作物保险。承保各种需要特殊种植和管理的具有较高经济价值的农作物在生长或收获过程中由于各种自然灾害和意外事件造成的损失。 4家畜、家禽保险。家畜、家禽保险。承保各种家畜和家禽在生长或成熟过程中由于各种自然灾害和意外事件所造成的损失。5经济动物保险。经济动物保险。承保各种在人工饲养条件下繁殖和生长的具有较高经济价值的动物因自然灾害和意外事故所造成的损失。第三节：财产保险的形成及其发展第三节：财产保险的形成及其发展 一、财产保险的形成一、财产保险的形成 二、国际财产保险市场的基本状况二、国际财产保险市场的基本状况 三、我国财产保险的形成与发展三、我国财产保险的形成与发展 一、财产保险的形成一、财产保险的形成1、早在公元前两千年的巴比伦时代，著名的、早在公元前两千年的巴比伦时代，著名的汉默拉比法典汉默拉比法典中就中就出现了有关火灾保险出现了有关火灾保险 ；2、公元前、公元前916年，年，罗地安海商法罗