下一步内部控制工作计划

1、下一步内部控制工作计划 下一步内部掌握工作方案 内部掌握应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面掌握。下面是我为大家整理的下一步内部掌握工作方案，我们一起来看看吧! 【下一步内部掌握工作方案一】 为进一步提高风险防范力量，促进公司健康持续的进展，依据财政部等五部委印发的企业内部掌握基本规范及配套指引要求、市国资委关于构建市属国有企业内部掌握体系有关事项的通知(京国资发xx13号)、京城控股关于报送企(事)单位内部掌握体系建设实施方案的通知(京机计(通)xx29号)的文件要求，结合北京机电院高技术股份有限公司(以下简称：机电院股份)管理现状，现制定机电院股份内部掌握体系

2、建设工作方案，详细内容如下： 一、总体目标 依据财政部、市国资委、京城控股文件的要求，结合机电院股份“十二五”进展战略的要求，提高效益，回报股东，惠及员工。根据“全面启动、分批实施、务求实效”的原则，以全面测试、梳理机电院股份内部掌握现状为基础，以防范风险和提高效率为重点，以分析企业内部掌握缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段， 建立涵盖公司的决策层、执行层、作业层等各个层级的全员、全过程内控体系。从而有效保证机电院股份经营管理合法合规，资产平安，财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现公司进展战略。 二、基本内容 (一)构建以风险管控为导向的内控管理体系 对比财政

3、部等五部委出台的基本规范和配套指引，对机电院股份的内部掌握体系进行优化升级，实现内控体系和内控规范的全面接轨。即基于风险管控的基本要求，对现有的企业内控流程进行升级建设;建立适合公司进展的内控管理体系。 (二)构建以内控信息一体化为目标的实施体系 以建立科学有效的业务、管理活动内控流程为基础，逐步实现主要内控流程信息化运行。即业务流程风险掌握点由“人控”到“机控”，主要管理和业务内控流程能够达到上线运行规划要求。 (三)构建以内控评价为重点的持续改进体系 通过内控流程的实际运转，分析评价掌握缺陷和薄弱环节，对内控体系存在的不足进行跟踪，提出切实可行的整改方案，直至内控流程符合规范、规划要求。

4、三、重点任务 (一)完善流程制度体系 1、梳理风险掌握流程。在风险评估的基础上，要确定企业业务和管理活动全部潜在重大风险，包括风险名称、风险类型、风险涉及的活动或流程、风险发生的可能性、风险发生后的影响、风险的责任部门等若干要素，要形成风险数据库(风险清单)，确定风险的应对策略 和掌握方法，将风险数据库各风险点的管理和掌握体现在业务流程设计中，明确业务流程运行标准、运行授权和风险掌握方法。建立基于风险防范的、掩盖企业主要业务和管理活动的标准化流程体系。 2、完善风险掌握制度。在流程梳理、流程标准建立的基础上，对现有的制度体系全面整合梳理，对流程涉及单证和文挡的格式、内容、标准进行统一规范。 (

5、二)建立监督评价体系 1、建立内控标准的执行检查体系。包括检查机制、检查责任、检查流程和检查方法。要围绕内控流程标准的关键掌握点，依据关键掌握点的掌握措施和掌握责任，设计关键掌握点的执行检查方法，协作流程标准，出具内控检查标准。 2、建立内控定期的自我评价体系。结合内控执行检查，定期开展内控自我评价工作，对内部掌握设计有效性和执行有效性进行定期评估，并将评价结果与绩效考核挂钩。 3、建立内控的自我调整与完善体系。建立内控标准的动态调整机制，包括调整分析、调整授权、调整审批、调整试运行与调整评价等，保持内控的适应性。 (三)健全内控组织体系 1、健全内控决策组织。明确董事会、总经理等内控决策职责

6、，理顺内控决策机制和决策流程，强化决策责任评价。 2、健全内控管理组织。审计部是公司内控管理组织的常设机构，负责组织内控建设工作。事业部、管理部室、投资子公司是内控建设的责任部门，负责内控建设的详细实施工作。详细内容如下： (1)审计部：是公司内控体系建设工作的日常组织与协调职能管 理部门。组织开展内控评价、履行报告程序。完善公司内部掌握体系有效的监督与评价等业务管理方面的制度体系建设及流程梳理，并落实内控体系执行状况。 (2)财务部：完善公司财务管理，为公司管理层供应有效、真实、牢靠的财务数据分析及风险防控等方面的制度体系建设及流程梳理，并落实内控体系执行状况。 (3)总经理办公室：协调董事

7、会与内控工作机构的信息沟通，设计适应公司进展需要的组织机构和职能，建立规范的方案与考核管理、制度管理、合同管理、法律事务管理、行政管理等管理体系等方面的制度体系建设及流程梳理，并落实内控体系执行状况。 (4)人力部：完善建立与公司进展战略相适应的有特色的人力开发与管理体系和开放式的用人机制，建设精干、高效、不断进取的员工队伍，保持公司智力资本的竞争优势等方面的制度体系建设及流程梳理，并落实内控体系执行状况。 (5)总工程师办公室：规划、建设、完善公司技术创新体系，持续提高公司技术创新水平，保持公司技术领先优势，提升公司核心竞争力方面的制度体系建设及流程梳理，并落实内控体系执行状况。 (6)运营

8、管理部：完善生产管理、工程管理、运营管理体系建设，促进公司生产管理、工程管理、运营管理水平的提高。规范并监督投资公司经营活动，确保投资平安，掌握投资风险，提高公司投资效益等方面的制度体系建设及流程梳理，并落实内控体系执行状况。 (7)投资管理进展部：完善环保类项目投资、环保企业并购项目和相关的资本运作等方面的制度体系建设及流程梳理，并落实内控体系执行状况。 (8)市场部：完善营销体系建设，提高公司市场管理运作水平和市场竞争力量;保持公司营销体系运行的有效性和适用性，扩大市场占有率，提高公司市场知名度和影响力等方面的制度体系建设及流程梳理，并落实内控体系执行状况。 (9)上市办：讨论与制订公司进

9、展战略和产业进展子战略，对战略执行状况和战略调整提出建议，组织实施公司上市工作等管理方面的制度体系建设及流程梳理，并落实内控体系执行状况。 (10)国际部：完善国际市场的开拓，促进和保证公司国际业务快速进展，树立公司品牌国际影响力，推动公司国际化进展等业务管理方面的制度体系建设及流程梳理，并落实内控体系执行状况。 (11)事业部：完善事业部管理方面的制度体系建设及流程梳理，并落实内控体系执行状况。 (12)投资子公司：完善投资公司管理方面的制度体系建设及流程梳理，并落实内控体系执行状况。 (四)优化内控环境体系 1、优化内控文化。要在原有企业文化的基础上植入未雨绸缪、风险意识等内部掌握特征，形

10、成“人人讲内控、人人实施内控、人人受制内控”的内控文化。 2、优化人力。要通过培训进修、聘请等手段，培育内控管理人才，做好内控人才储备。 四、工作支配 (一)实施进度 1、流程梳理阶段：通过该阶段工作，摸清企业主要业务和管理流程的实际运行状况，为下一步的风险点排查和评级奠定基础。 【下一步内部掌握工作方案二】 为仔细贯彻落实党的十八届三中、四中、五中全会精神及“十三五”会计规划纲要要求，根据财政部关于全面推动行政事业单位内部掌握建设的指导意见(财会xx24号)和财政部关于开展行政事业单位内部掌握基础性评价工作的通知(财会xx11号)文件要求，深圳市财政委员会高度重视，乐观部署、务实创新，实行八

11、大工作举措，务求通过“以评促建”的方式将深圳市行政事业单位内部掌握建设与实施工作落到实处。 一、领导亲自挂帅，全力推动内控评价工作 深圳市财政委员会成立了由汤暑葵主任亲自担当组长，分管会计工作的党组成员温焕强书记任副组长，全委各到处长任组员的全市内控评价工作领导小组，全力支持和加强对全市内控评价工作的指导和监督。领导小组既负责本委内控评价工作，亦督导市级各行政事业单位内控评价工作和各区财政局(新区进展与财政局)牵头的区级行政事业单位内控评价工作。领导全市各级财政部门上下齐心、严谨务实，共同做好本次内控评价工作。 二、细化评分指标，夯实内控评价工作基础 为了将内控评价工作做深、做细、做实，市财政

12、委会计到处长亲自主持对评分表格进行了逐项细化。表格细化工作两次征求全委意见，五次修改评分内容，最终形成了12项评价指标36个评价要点下的137个详细评分细项。其中，有71个评分细项与财政部填表说明保持全都，有64个评分细项是对财政部填表说明的调整和改进，还有2个评分细项是市财政委业务处室依据当下财政“预算支出进度”和“收入足额上缴”的管理需要进行的新增。 补充细化后的内控评价指标更加清楚明确、贴近实际、易于执行，为推动本次内控评价工作的顺当实施奠定了坚实基础。 三、伴随预算开展，加强单位工作力度 为了提高各单位对内控评价工作的重视，市财政委参考财政部要求各中央部门将内控评价报告作为xx年决算报

13、告的重要组成部分向财政部报告的做法，确定将我市内控评价工作与xx年部门预算编制工作同步开展。市财政委依据xx年部门预算布置时间，于xx年8月24日同步发布开展内控评价的通知，于9月2329日与全市部门预算编制工作共同开展培训，于10月30日和11月20日与部门预算上报时间同步提交报告，以促使各单位内控评价工作如期顺当完成。 四、运用信息化手段，提高单位内控评价效率 针对单位内控评价中可能面临的组织难、沟通难、时间紧、工作量大等问题，市财政委乐观运用信息化手段，规范并统一了全市行政事业单位内控评价的标准、方法和程序，实现了单位端在线评分、在线提交实施证据、自动生成评价报告，监管端实时监控单位工作

14、进度、在线审核初稿、多维度图表分析、自动汇总报告。既便于市财政委评分审查和统计分析工作，也极大地提高了单位内控评价工作的效率。 五、选购第三方服务，保证内控评价完成质量 考虑内控评价工作接近年底，与预算编报同步，各行政事业单位工作繁忙，为了保证内控评价工作质量，市财政委明确允许各预算单位实行购买服务的方式托付第三方专业机构开展此项工作，以保证有充分的人力和精力完成各单位内控评价工作。 同时，市财政委也引进第三方机构帮助开展全市内控评价组织工作，供应专业询问、评分系统和初审支持，保证全市内控评价组织工作的效率和效果。 六、开展评价初稿审查，强化内控评价工作监督 为加强内控评价工作监督，提高内控评

15、价完成质量和效果，市财政委特殊参考部门预算编制“二上”方式增加了内控评价报告初稿审查环节。 首先，各单位在137项细化评分表指引下进行自评，供应评分依据并且标明第x页第x行详细位置，仔细细致地完成评价。然后，市财政委组织专人对全市一级预算单位上报的初稿进行逐一检查，验证评分是否精确、评价证据是否有效，使评分尽可能贴近实际状况。对于初稿检查发觉不按期完成工作、工作质量低下甚至弄虚作假的单位予以通报并督促改正。最终，各单位根据初稿审查意见修正评分后，上报单位内控评价结果终稿。实行初稿审查方式提高了财政部门对全市内控评价工作的督导。 七、树立典型样本，提升内控质量 为了乐观协作财政部内控评价工作宣扬和案例库建设，市财政委将选取35家内控评价典型单位共同开展内控评分和案例撰写工作。一是向财政部推举深圳案例;二是通过宣扬先进，调动和鼓舞我市各单位开展和完善内控建设工作的乐观性，形成踊跃参加的良好局面;三是将典型单位案例通报全市各单位参考，查找差距、发觉不足，明确下一步工作方向和目标，促进和提高全市内控建设工作水平。通过发觉典型