差旅费报销管理制度-R

1、制度名称差旅费报销管理制度编号执行部门财务部第一章总那么第1条目的为加强出差的方案性和目的性，有效控制差旅费用的支出，提高办事效率，特制定本制 度。第2条差旅费定义差旅费：用于出差旅途中的费用支出，包括购置车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。第3条适用范围本制度适用于公司所有人员 。第二章出差办理程序1、出差人员必须事先填写“出差方案申请单，注明出差地点、事由、天数、人数、出差方案行程、所需资金，经部门负责人签署意见、分管副总批准前方可出差。出差天数七2、出差人员借款需持批准后的“出差方案申请单，填写“借款申请单，详细列明用款方案，由部门经理审核，分管副总批准，财务总

2、监审核后报总经理审批前方可借款。3、出差时借款，本着“前账不清、后账不借的原那么，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。第5条报销程序1、出差人员回公司后，应形成出差任务完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。2、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差方案申请单和有效出差单据，按费用标准规定，经审核前方可报销差旅费。3、 差旅费报销单由出差人员本人填写，两人以上同时出差的， 须指定一人填写报销单,填写须标准，要素要齐全，票面要干净整齐；车票、住宿票须按先后日期顺序依次粘贴；报销单右上角须由

3、部门经理填写出差起止日期，签字审核负责。填写不标准的财务部门有权退 回不予受理。4、报销程序：出差人填单t部门经理审签t分管副总审核t财务部长审核票据合理、 合法性并签字t财务总监审核签字t总经理批准t财务结算。5、出差回公司之日起 7个工作日内公司销售部应在12个工作日应报账，超过期限的，每超出一天按30元罚款。第三章报销标准第6条住宿费标准住宿标准金额单位：元地区/人员特区省会城市一般城市县级市及以下董事长600500400300总经理500400300300副总400300260200经理300240180150其余人员240180120100第7条餐费补贴标准天/人地区/人员特区省会城

4、市一般城市县级市及以下董事长200150120100总经总120806050经理80504030其余人员60403030第8条、交通工具标准1、标准工具/人员飞机火车高铁或动车轮船长途汽车总经理以上经济舱硬卧、硬座一等座一等舱可乘副总经济舱硬卧、硬座二等座一等舱可乘经理预申请硬卧、硬座二等座二等舱可乘其余人员硬卧、硬座二等座三等舱可乘2、员工出差到目的地的飞机票打折后等同或小于乘坐火车硬卧票价的，可乘坐飞机，但需书面请示主管副总后报财务部备案方可执行。3、如遇紧急公务，经理级别及以下人员经书面或电子邮件形式报告总经理批准后，可 乘坐飞机。第四章报销方法第9条住宿费报销

5、方法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的方法，按实际住宿的天数计算报销。2、住宿费标准一般指每天每间。住宿费按规定标准执行。3、公司职员由公司派出参加会议、学习、培训，住宿费标准根据会议、学习安排的标准执行，没有规定标准的按公司规定执行。住宿费以会议、学习、培训举办单位出示的发票为准报销。须提供公司人力资源部出具的相关通知4、住宿费必须凭出差当地宾馆、旅馆、招待所盖章的正式发票报销，发票抬头必须是本公司名称，发票日期必须符合出差日期。发票不合规的不予报销。5、出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销，实际住宿费超过限额标准的局部自理，不予报销。6、出差人员由接待单位免费提供住宿或住在亲友家的，不

6、予报销住宿费。7、出差人员未按出差申请单上申请的路线出行，绕道行驶的住宿费不予报销。因特殊情况须改变路线的，须书面请示分管副总，经总经理批准前方可执行。同时报财务部备案，否那么不予报销。假设确系公务紧急，时间紧迫，来不及书面请示时，可先 请示同意后于24小时内补交书面请示报告。8、人员出差超出出差申请单上申请天数的，超出天数的住宿费不予报销。因特殊情况延长的，须书面请示分管副总，经总经理批准前方可执行 ，同时报财务部备案，否那么不予报销。假设确系公务紧急，时间紧迫，来不及书面请示时，可先 请示同意后于24小时内补上书面请示报告。第 10 条、误餐补助费报销方法1、中午 12 时前离开本市系指出

7、差人员工作所在地按全天补助；中午12 时后离开本市按半天补助；中午 12 时前抵达本市按半天补助；中午 12 时后返抵本市按全天补助。2、误餐补助费实行按标准定额补助，不再另行报销餐费等该类工程。3、有业务招待费报销的当天不再享受误餐补助费用。4、外出参加会议、学习，培训的，由接待单位统一安排食宿，不得享受误餐补助费用； 不安排食宿的，按标准定额补助，不再另行报销餐费等该类工程。5、超出申请出差天数的局部不予补助，特殊情况报分管副总和总经理审核，同意前方 可补助。第 11 条、交通费报销方法1、交通费在规定的限额标准内凭据报销。超过限额标准局部自理，不予报销。2、报销时必须注明时间、路线、事由

8、及票面金额的对应关系。票据必须合规、真实， 报销票据上目的地、 时间必须和申请单一致， 不一致的不予报销。 不是微机票的， 必须注明 行车路线始发地 - 到达地和无日期的必须注明行车时间。3、出差人员未按出差申请单上申请的路线出行，绕道行驶的车费不予报销。因特殊情 况须改变路线的，须书面请示分管副总， 经总经理批准前方可执行 ，同时报财务部备案，否 那么不予报销。假设确系公务紧急，时间紧迫，来不及书面请示时，可先 请示同意后于 24 小时内补上书面请示报告。4、出差城市的市内交通费实行实报实销的原那么。原那么上不报销的士费，因特殊情况须 坐的士的， 须提前请示分管副总，经总经理批准前方可执行。

9、 同时报财务部备案， 否那么不予 报销。出租车票必须注明行车路线并和申请事项路线一致， 出租车票必须出差当地出租车有 效票据；公共汽车票、出租车票严禁有连号票，否那么不予报销。5、始发地、出差地到机场、车站的交通费可报销机场大巴及公交车费，原那么上不报销 的士费。因特殊情况须坐的士的，须提前请示分管副总， 经批准前方可执行，同时报财务部 备案。确系公务紧急，可先 请示，再及时补书面报告。6、自带车辆出差必须经公司总经理书面同意。油费、过路过桥费、停车费报销时必须 注明时间、路线及票面金额的对应关系。7、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作

10、需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理8 、因公司委派外出参加会议、学习、培训期间的市内交通费除车站到会议、学习、 培训地点的市内交通费外不予报销。9、两人以上出差人员，在书面请示主管领导，报总经理同意签署意见交财务部后，可 就随行高一级人员标准执行。第五章 其他事项第 12 条、 公司员工出差，原那么上不能报销业务招待费、礼品费。如特殊情况有业务 招待的，须在出差申请单上就招待原因、 招待客户、 招待礼品标准、 预算书面请示分管副总， 经总经理批准前方可实施。 同时报财务部备案， 否那么财务部不予报销。 出差期间临时遇到超 出申请单上方案的， 需业务招待和公关的情况时， 需书面或电子邮件形式请示分管副总并报 总经理批准。第 13 条、 业务招待费、礼品费的报销按业务招待费管理的相关规定执行。第 14 条、 出差人员应保存完整车船票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依 据。票据必须真实、合法。非有效票据，财务有权拒绝报销。出差人员提供虚假票据的，除 虚假票据不予报销外，另处虚假票据 2 倍的罚款。第 15 条、财务人员有权对一切报销单据及经济业务发生内容的真实、合法、 合规性进行审核，发现有问题的有权拒绝报销，并应上报公司领导。第六章 附那么第 15 条 本