10项目财务管理策划

1、SEB MS III 10 项目财务资金管理策划资金是项目进行顺畅生产经营的血液， 是项目进行生产、经营等一系列经济活动中最基 本的要素，资金管理贯穿于项目生产经营的整个过程， 直接影响到项目的经营质量和经济效 益，因此，加强项目财务资金管理具有十分重要的意义。10.1项目财务资金管理综合分析加强项目资金管理，强化经营资金的集中力度，依法合理地筹措、调配、使用资金，加速资金周转，减少资金占用，不断提高资金使用效率。10.1.1财务资金管理的状况我项目归属于甘肃长达路业有限责任公司管理，据临近兄弟项目介绍， 业主前期资金支付能力较强。我部要特别重视计量工作，及时申报计量，积极加强与业主方面的沟通

2、协调， 确保及时收回到期应收工程款。拿到业主的工程款后要想方设法尽量往公司进行集中，由于项目前期临建、采购大宗物资及大型设备需要大量资金，资金沉淀和资金存量可能会较少。项目要努力做到不拖欠员工工资以及农民工工资，及时汇缴各项目基金。 目前我们正与银行和业主方面进行协调开通网上银行，使一般资金及员工工资可以通过网银转账支付，提高工作效率。同时我项目也会严格按照局、公司相关规章制度和要求严格按照资金支付流程执行， 控制资金的支付。10.1.2财务资金管理的要求（1）、公司要求项目应上缴的各类保险（养老保险、补充养老保险、医疗保险、失业保 险、生育保险）、住房公积金、工会经费、项目使用公司的各类固定

3、资产折旧及管理费、标 后预算切块等按照相关规定上缴；（2） 、项目严格按照施工计划和进度，协同相关业务部门搞好资金收支计划、资金使用计划以及资金管理的分析工作；（3）、加快资金周转率，及时向公司回流闲置资金；对个人备用金及时清理，减少对资 金的占用；（4） 、项目对外付款必须按照局、公司规定的资金支付流程操作，并加强内部审核工作。对外付款必须是已结算的工程款、材料、机械费等，杜绝无合同、未结算款项的支付；（5） 、每月25日在浪潮资金系统中编制次月资金计划，严格按照公司审批后计划执行，超出资金计划的付款另行上报，审批后办理。同时按照业主的要求向业主和银行等方面报送 资金计划，大额资金支付按其要

4、求办理相关手续。10.2财务资金管理的目标、计划10.2.1财务资金管理的目标（1）、加强资金管理工作，合理调配、使用资金，提高资金集中能力，加速资金周转， 减少资金占用，不断提高资金使用效率，提高经营性现金净流量；（2） 、根据项目总体策划中资金管理定位进行细分，对资金的回收、支付以及上缴汇付 等管理要素进行策划，满足项目生产施工的需要。10.2.2财务资金管理总体计划（1）、严格按照局、公司规定，确保项目资金的正常有序流动。项目部日常开支的报销 标准严格按照公司相关制度执行；（2）、重视资金计划的编制工作，加强执行力度。各部门每月25日在浪潮资金系统中编制次月资金计划，经财务主管、项目经理

5、审核后，报公司财务会计部审批。项目财务部严格按照公司审批后的意见执行。10.3财务资金管理的职责、流程和规定10.3.1财务资金管理的职责项目财务人员的安排：由公司委派财务主管一名、出纳一名。财务人员职责：（1） 、接受公司总会计师和财务会计部的领导及业务指导、检查和监督，同时接受项目 经理的行政领导，定期向公司汇报工作， 对公司和项目经理负责。 负责项目资金的筹措、调 拨和使用，及时向公司集中资金，并汇报项目资金状况和经营情况；（2）、负责项目的收入、费用、成本及经营成果的核算工作，参与项目成本管理工作；（3）、负责项目的财务收支计划的编制和实施；（4）、负责组织项目进行经济活动分析，核算项

6、目经营情况，定期向公司汇报。10.3.2财务资金管理的相关规定严格按照公司相关财务规定执行：中交二公局第三工程有限公司财务管理和会计核算办法；中交二公局第三工程有限公司项目会计核算办法；中交二公局第三工程有限公司差旅费报销办法；中交二公局第三工程有限公司财务安全管理制度；中交二公局第三工程有限公司会计档案管理办法；中交二公局第三工程有限公司项目财务会计工作集中核算管理办法；项目资金支付计划管理和审批流程；财务风险控制制度；货币资金管理细则；中交二公局第三工程有限公司资金集中管理办法；应收账款催收管理办法；项目备用金及费用报销实施细则；项目资金管理办法等。10. 4财务资金管理控制措施10.4.

7、1项目资金的筹集项目资金的筹集主要从以下几个途径完成：A、项目计量款；B、业主借款；C、公司借款。项目前期临建，在业主尚未拨付预付款向公司申请借款。待计量款到账后积极向公司回流资金，项目资金紧张时再向公司申请借款。10.4.2项目资金支付管理(1)、材料供应商资金支付管理付款流程：物资部门编制点(验)收单t财务部挂账t供应商申请付款t物资部门填写结算和扣款情况t财务部门填写账面欠款情况t项目经理签字t财务主管签字t财务部门 付款。材料款的支付严格按照公司资金支付流程的要求执行，超计划、大额付款必须另行报公司审批，严禁预付、超付和无合同支付。 及时与物资部门核对供应商的结算和扣款情况，定 期与材

8、料供应商对账，确保材料款的结算和支付准确无误。(2)、劳务费用资金支付管理付款流程：合同部门结算工程款t财务部挂账T劳务队伍申请付款T合同部门填写结算 情况T物资机械部门填写扣款情况T财务部门填写账面欠款情况T项目经理签字T财务主 管签字T财务部门付款。劳务款的支付严格按照公司资金支付流程的要求执行，超计划、大额付款必须另行报公司审批，严禁预付、 超付和无合同支付。 及时与合同部门核对劳务队伍的结算情况，定期与 劳务队伍对账，确保劳务费的结算和支付准确无误。过程中要特别重视农民工工资的发放工作，给每名农民工办好工资卡，并确保劳务工资及时进行发放、不拖欠，保障和维护农民工的合法权益。各部门要配合

9、了解掌握劳务队伍的外债情况，由相关领导及管理人员监督劳务队伍负责人分期、分批将所欠款项支付到位，避免债务纠纷，降低项目后期的财务风险。(3) 、设备租赁供应商资金支付管理付款流程：机械部门编制结算单t财务部挂账t设备租赁供应商申请付款t机械部门填写结算和扣款情况t财务部门填写账面欠款情况t项目经理签字t财务主管签字t财务部门付款。机械租赁款的支付严格按照公司资金支付流程的要求执行，超计划、大额付款必须另行报公司审批，严禁预付、超付和无合同支付。及时与机械部门核对供应商的结算和扣款情况， 定期与设备租赁供应商对账，确保机械租赁的结算和支付准确无误。(4) 、项目日常资金支付管理1)资金支付应做到

10、事前有计划，开支有标准，成本有控制，要坚持项目“经理一支笔”的原则。尽量办理银行转账付款，减少现金支付；2 )项目的各项应上缴款项(包括五险一金、折旧费、切块费用及工会经费)，每期按时、足额上缴公司财务部。10.4.3计量资金结算财务部应加强与合同部的沟通，多了解计量支付的批复情况，待计量支付证书签批完毕， 财务部第一时间与业主财务部门联系，尽早收回当期应收工程款。10.4.4工程完工后资金管理(1) 、工程验收合格后，合同部应加强变更索赔计量工作，财务部及时催收各类尾款；(2) 、完工阶段对项目债权债务及时进行清理；(3) 、由项目各部门配合，对各施工队伍的债务情况进行摸底，包括材料款的支付、劳务工资的发放、与第三方的债务等情况，确保债务纠纷及时得到解决。10.4.5会计核算(1) 、根据公司财务规定和项目管理重点要素，运用浪潮财务软件进行账务设置，建立会计核算体系；(2) 、应严格执行国家法律法规和公司相关规章制度，