监管企业重大事项报告制度暂行办法

1、监管企业重大事项报告制度暂行办法第一章总则第一条为加强监管企业重大事项的监督管理，切实履行 出资人职责，维护监管企业合法权益，根据中华人民共和国 公司法和中华人民共和国企业国有资产法等有关法律法 规规定，制定本办法。第二条本办法所称的监管企业是指市人民政府国有资 产监督管理委员会（以下简称市国资委）履行出资人职责企业 和市人民政府授权市国资委管理的其他企业。本办法所称的企业包含监管企业及其所属各级子企业。其 中，对监管企业具有财务重大性或重要影响的子企业为重要子 企业。第三条本办法所称的重大事项是指企业进行重大投融 资，对外提供重大担保，进行重大资产交易，发生大额资金往 来以及与关联方交易等影

2、响出资人权益，应当告知市国资委并 接受其指导监督的事项，包括须向市国资委备案和定期报告、 临时报告的事项。市国资委决定的出资人审批事项，按照市国资委出资人 审批事项管理暂行办法管理。第二章报告责任人第四条监管企业的董事或国有产权代表为重大事项报 告的责任人。其中，董事长或市国资委指定的国有产权首席代 表为首席报告责任人。首席报告责任人和其他报告责任人应当按照本办法的规 定对重大事项报告工作共同承担责任。第五条首席报告责任人承担重大事项首要报告责任。特 殊情况下，首席报告责任人可以指定其他报告责任人履行报告 义务。第三章须备案和报告事项第六条下列事项为备案事项：（一）监管企业制定的“三重一大”决

3、策、投资、担保、 资产交易、财务管理、授权管理以及责任追究等涉及重大事项 的重要管理制度；（二）监管企业股东会、董事会等内部决策机构对市国资 委出资人审批事项的执行情况；（三）监管企业年度经营计划；（四）监管企业利润分配方案和弥补亏损方案执行情况；（五）监管企业负责人履职待遇业务支出情况；（六）监管企业职业经理人的薪酬结构和水平；（七）已实施企业年金制度的监管企业所属各级子企业年 金方案；（八）企业内部重大改革重组方案；（九）企业重大融资事项；（十）企业重大担保事项；（"一）企业重大资产交易事项；（十二）企业放弃重大权益事项；（十三）企业大额资金往来事项；（十四）企业提供大额财务资助

4、事项；（十五）企业重大关联交易事项；（十六）重要子企业董事长、董事、监事、总经理人选的 推荐和任免；（十七）涉及国有资产安全和企业稳定的重大风险事项处 理方案；（十八）涉及企业稳定的劳动用工制度改革方案；（十九）其他市国资委认为需要事前备案的事项。 第七条下列事项为定期报告事项：（一）监管企业董事会工作报告（年度）；（二）企业主要经营数据和财务指标分析报告（月度、季 度、半年度和年度）；（三）企业投资统计情况（季度）和分析报告（年度）； （四）企业国有资产交易统计情况（季度）和分析报告（年度）；（五）企业融资和担保情况分析报告（年度）;（六）企业依法治企工作报告（年度）； （八）企业履行社会责

5、任（年度）、环境保护（年度）、安（七）企业全面风险管理工作报告（年度）;全生产（季度和年度）以及信访稳定（季度和年度）等专项工 作报告;（九）其他市国资委认为需要定期报告的事项。第八条下列事项为临时报告事项：（一）发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情 况，或者发生大额赔偿责任；（二）发生重大亏损或者重大资产损失；（三）国家颁布新的政策或者生产经营外部条件发生重大 变化对企业产生重大影响的；（四）涉及企业的重大诉讼、仲裁；（五）企业主要资产被查封、扣押、冻结、执行等；（六）企业涉嫌违法违规被有关机关调查，受到刑事处罚、 行政处罚、被采取行政强制措施、行政监管惩戒措施等；（七）企业董事、监事

6、、高级管理人员和其他工作人员因 履职行为涉嫌违法违纪被有关机关调查，受到刑事处罚、行政 处罚、被采取行政强制措施、行政监管惩戒措施等；（八）重大事故隐患、一般及以上生产安全事故、环境污 染事故、产品质量事故、重大信访稳定事项以及其他严重影响 国有资产安全或企业正常生产经营的事项；（九）企业重大投资和投资项目后评价事项；（十）其他市国资委认为需要及时报告的事项。第九条本办法第六条至第八条规定的重大投资、重大融 资和担保、重大资产交易等重大事项的具体内容和标准由市国 资委另行制定并公布。第十条 按照国家、自治区、市有关规定须报国务院、自 治区、市人民政府或市有关部门批准同意的重大事项，监管企 业应

7、当在上报国务院、自治区、市人民政府或市有关部门的同 时报告市国资委；第十一条除本办法规定外，上市公司按照国家有关规定 须公开披露的信息或向证券监督管理部门报告的重大事项，应 当同时报告市国资委。第十二条市国资委通过制定规范性文件、修改公司章程 或其它方式授权监管企业行使出资人审批权的重大事项，监管 企业应当按要求将重大事项决策结果和实施情况报告市国资 委。第四章重大事项报告程序第十三条对定期报告事项，监管企业应当在每个月结束 之日起10日内编制完成月度报告、在每个季度结束之日起15 日内编制完成季度报告、在上半年结束之日起1个月内编制完 成半年度报告、在每个会计年度结束之日起4个月内编制完成

8、年度报告并进行书面报告。市国资委另有要求的除外。第十四条 对备案和临时报告事项，监管企业应当在内部 决策机构作出决定、知道或应当知道事件发生之日起5个工作 日内，向市国资委书面备案和报告。国资委另有规定完成时限 的，可按国资委具体规定进行备案和报告。情况特别紧急的，报告责任人应当采取传真、电子邮件等 即时传讯方式立即报告，并于5个工作日内补报书面材料。第十五条监管企业报告重大事项应当提供经报告责任 人审核签发的备案或报告文件。属于股东会、董事会等内部决 策机构职权范围的事项，还应当提供内部决策机构的决定文 件。第十六条 按照有关规定需要履行风险评估、专家论证、 审计评估、尽职调查、可行性研究以

9、及合法性审查等程序的重 大事项，监管企业应当同时提供相关的报告、结论等材料。第十七条市国资委可以要求监管企业对备案和报告的 重大事项补充提供相关材料。要求补充材料的，市国资委应当 一次性告知监管企业，监管企业应当在接到告知后3个工作日 内补齐相关材料；第十八条市国资委对监管企业备案和报告事项可不作 出答复。但市国资委在办理重大事项备案和报告时，发现企业 存在问题的，可按照下列规定处理：（一）发现存在问题属于市国资委履行出资人职责企业股 东会、董事会决定事项的，应当责成其停止实施相关事项，并 依法予以处理：1. 国有独资公司董事会决议内容违反法律、行政法规的， 市国资委可以直接宣告该决议无效；董

10、事会会议召集程序、表 决方式违反法律、行政法规或公司章程，或者决议内容违反公 司章程，或者决议内容损害出资人权益的，市国资委可以要求 董事会自行撤销该决议，或者依法提起诉讼；2. 其他履行出资人职责企业股东会、董事会决议违反法 律、行政法规，或者会议召集程序、表决方式违反法律、行政 法规或公司章程，或者决议内容违反公司章程，或者决议内容 损害出资人权益的，市国资委可以提出异议，或者依法提起诉 讼；（二）发现存在问题属于市国资委授权管理企业股东会、 董事会等内部决策机构决定事项的，市国资委应当指导和督促 授权管理企业依法处理；（三）发现存在问题属于监管企业各级子企业股东会、董 事会或其他内部决策

11、机构决定事项的，市国资委应当督促监管企业依法处理；（四）发现存在问题属于企业日常经营管理范围的，市国 资委可以提出整改意见或工作建议。第十九条企业应当自觉接受市国资委的指导和监督。对 市国资委作出的决定、提出的意见和建议，应当及时反馈办理 结果。第五章监督与责任第二十条 市国资委应及时受理有关文件和资料，做好登 记并保存完整。第二十一条 监管企业重大事项报告中涉及上市公司内 幕信息和企业商业秘密的，市国资委应当按照国家有关法律法 规做好登记和保密工作。第二十二条 监管企业应当根据本办法规定，结合自身实 际，制定本企业的重大事项管理制度和责任追究制度，并在企 业章程和基本管理制度中加以明确。第二十三条监管企业监事会或监事对企业重大事项报 告行为承担主要监督职责。监事会、监事发现企业以及报告责 任人有违反本办法规定行为的，应当及时向市国资委报告。第二十四条市国资委应当对企业重大事项报告工作和 报告责任人履职情况进行定期或不定期的监督检查。第二十五条监管企业未按规定建立重大事项管理制度 和责任追究制度的，由市国资委予以通报批评。瞒报、迟报、 谎报或故意隐瞒重要情况，拒不接受市国资委指导和监督导致 国有资