东百集团2021年二季度财务分析报告

1、东百集团2021年二季度财务分析报告二、上市公司基本信息机构简介：公司前身系福州市东街口百货大楼，1992年始实施规范化股份制改组，将原公司净 资产折为国家股3304万股，定向募集法人股620万股，经同年10月至11月公开发行个人股， 上市时总股份6608万股；内部职工股294. 8万股于1994年6月14日上市交易。主营业务：商业零售、仓储物流、商业地产开发、供应链管理服务经营范围：黄金、珠宝首饰、烟草制品、酒、饮料及茶叶的零售；预包装食品、散装食品的销 售；针、纺织品，百货，家具，日用杂货，五金交电、化工产品（不含危险化学品及易制毒化 学品），仪器仪表，计量衡器具，电子计算机及配件，工艺美

2、术品（象牙及其制品除外），建 筑材料，眼镜，保健品，化妆品，玩具，游艺及娱乐用品的批发、零售；信息技术咨询服务； 物业管理；房地产开发；房屋租赁；文艺创作与表演；设计、制作、代理、发布国内各类广告 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。二、财务报表分析（一）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）52, 497.5553, 046. 7669, 135. 9952, 776. 3954,410. 2921,535.01-3. 52%-1.0

3、4%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）3, 726. 456, 037. 072, 137. 248, 667. 046, 036. 928, 675. 17-38. 27%-38. 27%经营活动现金 流入小计（万 元）56, 254. 7559, 257. 1372, 890. 9761,068. 0560, 877. 730,210. 18-7. 59%-5. 07%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）35, 531.7930, 987. 0835, 236. 9725, 362. 867, 949. 3520,218.51-47. 71%14. 67%2021-06-3020

4、21-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）5, 065. 08, 256. 864, 870. 654, 687. 254, 565. 27, 161.9810. 95%-38. 66%支付的各项税 费（万元）6, 182. 659,018. 655,318. 473, 244. 488, 055. 448, 176. 09-23. 25%-31.45%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）5, 834. 06, 240. 322,818. 5613,699. 2812,020. 118,

5、 505. 17-51.46%-6. 51%经营活动现金 流出小计（万元）52,613.4354, 502. 9248, 244. 6546, 993. 8292, 590. 144,061.75-43. 18%-3. 47%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）3, 641.324, 754. 2224, 646. 3214,074. 2331,712.41-13, 851. 57-111.48%-23. 41%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金（万元）22, 077. 7419, 999. 3218, 165.7720,516. 9618,405. 559, 173. 1

6、19. 95%10. 39%投资活动现金 流出小计（万 元）32,481.7419, 999. 3221,625. 1j36,023. 1672,896. 1j124, 366. 65-55. 44%62.41%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）21,347. 9519, 999. 32-113, 303. 82-135,979.81-830. 68-56, 087. 442469. 95%6. 74%取得借款收到 的现金（万元）39, 401.2775, 774. 3440, 380. 6854,418. 0443, 730. 36110, 489. 7-9. 90%-48. 00%筹资

7、活动现金 流入小计（万 元）50, 970. 884, 435. 7740, 380. 6854,418. 0447,091.86110, 489. 78. 24%-39. 63%偿还债务支付 的现金（万元）28, 169.046, 537. 9229, 592. 0739, 355. 0821,682. 0918, 027. 6629. 92%-39. 47%分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金（万元）6, 131.25, 750. 055, 778. 266, 082. 285, 220. 794, 569. 6617. 44%6. 63%支付其他与筹 资活动有关的 现金（万元）6, 4

8、97. 995, 908. 684, 245. 87104. 12283. 99273. 562188. 10%9. 97%筹资活动现金 流出小计（万 元）40, 798. 258, 196. 6439,616. 1945, 541. 4827, 186. 8722, 870. 8850. 07%-29. 90%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）10, 172.6126, 239. 13764. 498, 876. 5619,904.9987,618. 82-48. 89%-61.23%现金及现金等价物净增加额-7, 534. 0310, 994. 0212, 106. 9813, 029

9、.0112,668. 5517,676.9-40. 53%168. 53%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比期初现金及现 金等价物余额（万元）70,811.2959,817.2647,710. 2860, 739. 2973,407. 8455, 730. 95-3. 54%18. 38%期末现金及现 金等价物余额（万元）63, 277. 2670,811.2959,817. 2647,710. 2860, 739. 2973, 407. 844. 18%-10. 64%6囹一：营业总收入（亿元）季度

10、走势利润分析：2021年二季度利润总额为7943. 4万元，与2020年二季度的16162. 19万元相比, 增长-50. 85%；环比2021年一季度的6946. 29万元相比,增长14. 35%,利润总额主要来源于主 营业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-31 |2020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）52, 497. 5553, 046. 7669,135. 9952, 776. 3954,410. 2921,535.01-3. 52%-1. 04%收到其他与经 营活动有关的 现

11、金（万元）3, 726. 456, 037. 072, 137. 248, 667. 046, 036. 928, 675. 17-38. 27%-38. 27%经营活动现金 流入小计（万 元）56, 254. 7559, 257. 1372, 890. 9761,068. 0560, 877.730,210. 18-7. 59%-5. 07%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）35, 531.7930, 987. 0835, 236. 9725, 362. 867, 949. 3520,218.51-47.71%14. 67%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）5, 065. 08

12、, 256. 864, 870. 654, 687. 254, 565. 27, 161.981一 110. 95%-38. 66%支付的各项税 费（万元）6, 182. 659,018. 655,318. 473, 244. 488, 055. 448, 176. 09-23. 25%-31.45%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）5, 834. 06, 240. 322,818. 5613,699. 2812,020. 118, 505. 17-51.46%-6. 51%经营活动现金 流出小计（万元）52,613.4354, 502. 9248,244.6546, 993. 8292

13、, 590. 144,061.75-43. 18%-3. 47%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）3, 641.324, 754. 2224, 646. 3214,074. 2331,712.41-13, 851.57-111.48%-23.41%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金 （万元）22, 077. 7419, 999. 3218, 165. 7720,516. 9618,405. 559, 173. 119. 95%10. 39%投资活动现金 流出小计（万元）32, 481.7419, 999. 3221,625. 1j36,023. 1672,896. 151

14、24, 366. 65-55. 44%62.41%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）21,347. 95-119, 999. 32|-113, 303. 8235, 979. 81-830. 68-56, 087. 442469. 95%6. 74%取得借款收到39, 401.2775, 774. 3440, 380. 6854,418. 0443, 730. 36110, 489.7-9. 90%-48. 00%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比的现金（万元）筹资活动现金 流入小计（万1元）50

15、, 970. 884, 435. 7740, 380. 6854,418. 0447,091.86110, 489. 78. 24%-39. 63%偿还债务支付 的现金（万元）28, 169. 046, 537. 9229, 592. 0739, 355. 0821,682. 0918, 027. 6629. 92%-39. 47%分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金（万元）6, 131.25, 750. 055, 778. 266, 082. 285, 220. 794, 569. 6617.44%6. 63%支付其他与筹 资活动有关的 现金（万元）6, 497. 995, 908. 68

16、4, 245. 87104. 12283. 99273. 562188. 10%9. 97%筹资活动现金 流出小计（万元）1 40,798.258, 196. 6439,616. 1945, 541. 4827, 186. 8722, 870. 8850. 07%-29. 90%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）10, 172.6126, 239. 13764. 498, 876. 5619,904. 9987,618. 82-48. 89%-61.23%现金及现金等 价物净增加额-7, 534. 0310, 994. 0212, 106. 9813,029.0112,668. 5517,

17、676.9-40. 53%168. 53%期初现金及现 金等价物余额（万元）70,811.2959,817.2647,710. 2860, 739. 2973,407. 8455, 730. 95-3. 54%18. 38%期末现金及现 金等价物余额（万元）63, 277. 2670,811.2959,817. 2647,710. 2860, 739. 2973, 407. 844. 18%-10. 64%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为63277. 26万元，与2020年二季度的 60739. 29万元相比,增长4.18%；环比2021年一季度的70811.29万元相比

18、，增长t0. 64%。（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资 金（万 元）65, 632. 7775, 984. 8565, 026. 0455, 366. 8467,719. 6583, 101.96-3. 08%13. 62%应收账 款（万元）5, 045. 083,971.853, 236. 324, 783.516, 398. 318, 251.81-21. 15%27. 02%预付款3, 495. 143, 432. 794, 179. 943, 331.843,318.

19、 083, 865. 235. 34%1.82%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比项（万 元）其他应 收款（万元）35, 153. 3337, 498. 8735, 087. 2444, 250. 6745, 856. 0432, 577. 8-23. 34%-6. 25%存货 （万元）301, 342. 03292, 578. 43287, 683. 39344, 649. 83339, 489. 22290, 534. 17-11.24%3. 00%其他流 动资产 （万元）10, 038. 747

20、, 623. 076, 780. 58,610. 598, 865. 379, 696. 7913. 24%31.69%流动资 产合计 （万元）425, 339. 39425, 420. 67401,993. 43460, 993. 28471,646. 67441,733. 46-9. 82%-0. 02%长期股 权投资 （万元）30, 202. 4330, 111.7830, 084. 127,719. 4327, 633. 520, 606. 679. 30%0. 30%投资性 房地产 （万元）653, 648. 14620, 858. 16603, 273. 77370,417. 26

21、336, 581.24369, 233. 894. 20%5. 28%固定资 产（万 元）90, 387. 6891,333. 9292,751.389, 373. 5688, 983. 0385, 789. 81.58%-1.04%在建工 程（万元）322. 24300. 79215. 461, 167. 35983. 7710. 84-67. 24%7. 13%无形资 产（万元）478. 44464. 19454. 08341. 54365. 22341.231.00%3. 07%商誉（万元）442. 64442. 64442. 64442. 64442. 64442. 640. 00%0

22、. 00%长期待 摊费用 （万元）35, 266. 8336, 678. 2739, 902. 9438, 551.0340, 701.0743, 163. 25-13. 35%-3. 85%递延所 得税资 产（万 元）19, 853.919, 890. 7410, 666. 849, 930. 810, 196. 569, 469. 3194.71%-0. 19%其他非 流动资 产（万元）12,011. 1812, 127. 5313, 593.018, 708. 568, 771. 5610,893. 136. 93%-0. 96%非流动 资产合 计（万元）978, 124. 01951,

23、397. 58794, 009. 67549, 321. 34517, 327. 7543, 319. 2489. 07%2.81%资产总 计（万1,403, 463. 41,376,818. 251, 196, 003. 11,010,314. 62988, 974. 37985, 052. 741.91%1.94%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比元）短期借 款（万克）44, 066. 3252, 080. 2541,347. 8536, 347. 9216, 323. 7627, 037. 28

24、169. 95%15. 39%应付账 款（万元）67, 656. 2971,527.4682, 005. 9874, 175. 2969, 404. 0470, 639. 6-2. 52%-5. 41%应付职 工薪酬 （万元）1,264. 341,647.614,415.71, 375. 971,295. 791,094. 54-2. 43%23. 26%应交税 费（万 元）18,832. 7618, 242. 3721, 112.8220, 177. 5319, 504. 2417, 191.59-3. 44%3. 24%应付股 利（万元）116.5116.5116. 5116. 5116.

25、 5116. 50. 00%0. 00%其他应 付款 （万元）125, 962.44123, 749. 92124, 569. 57110, 199. 66109, 937. 75110, 251.6414. 58%1. 79%一年内 到期的 非流动 负债（万元）106, 115. 2494, 357. 6534, 976. 2327, 348. 9528, 592. 6519, 384. 23271.13%12. 46%其他流 动负债 （万元）18,028. 7717,875. 0621,441.3723, 836. 3954,331.2340, 376. 33-66. 82%0. 86%流

26、动负 债合计 （万元）418, 274. 96412, 079. 37361,225. 06333, 002. 43340, 743. 05324, 740. 6822. 75%1.50%长期借 款（万元）363, 932. 67346, 437.4359,416. 06361, 187. 35333, 111. 3358, 384. 649. 25%5. 05%递延所 得税负 债（万 元）49,717. 6849, 239. 7748, 320. 0710, 153. 4110, 196. 639, 176. 59387. 59%0. 97%非流动 负债合 计（万 元）584, 702. 9

27、7570, 158. 62416, 272. 38378, 368. 52350, 373. 68375, 260. 5866. 88%2.55%负债合 计（万 元）1,002,977. 93982, 237. 99777, 497. 44711,370. 94691, 116. 73700, 001.2645. 12%2. 11%实收资 本（或 股89,822.9189,822.9189, 822.9189, 822.9189, 822.9189, 822.910. 00%0. 00%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020

28、-03-31同比环比本）（万 元）资本公 积金（万元）11, 106.711,106.711, 106. 711,093. 7411,093. 7411,093. 740. 12%0. 00%库存股 （万元）15,000.4515,000. 4515,000. 4515, 000. 4515,000. 4515,000. 450. 00%0. 00%盈余公 积金（万元）21,366. 7621,366. 7621,986. 4520, 402.420, 402.420, 402.44. 73%0. 00%未分配 利润 （万元）232, 574. 14228, 562. 53253, 469.

29、5159, 296. 89158, 940. 12145, 551. 546. 33%1.76%归属于 母公司 股东权 益合计 （万元）343, 021.69339,018. 25364, 544. 92265,615. 49265, 258. 72251,870. 1129. 32%1. 18%少数股 东权益 （万元）57, 463. 7855, 562.0153, 960. 7333, 328. 1832, 598. 9333, 181.3376. 28%3. 42%股东权 益合计 （万元）400, 485. 47394, 580. 26418, 505. 66298, 943. 6829

30、7, 857. 65285, 051.4434. 46%1.50%负债和 股东权 益合计1,403, 463.41,376,818. 251, 196, 003. 11,010,314. 62988, 974. 37985, 052. 741.91%1.94%资产分析：2021年二季度资产总计为1403463. 4万元，与2020年二季度的988974. 37万元相 比，增长41.91%；环比2021年一季度的1376818. 25万元相比,增长1. 94%。负债分析：2021年二季度负债总计为1002977. 93万元，与2020年二季度的691116. 73万元相 比，增长45.12%；环

31、比2021年一季度的982237. 99万元相比，增长2.11%。（四）财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-2020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益eps （元）0. 040. 030. 050.00. 150. 02-0. 100.01扣除非经常损益 后的净利润（万 元）3, 084. 542, 957. 9-11,078.4134. 4313,340.21204.31-10255.67126. 632021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环

32、比经营活动净收益 (万元)6, 454. 886, 939. 229, 294. 86891.79-5, 600. 4212. 4412055. 30484. 34价值变动净收益'(万元)42. 65-62. 0811,545. 9649. 5222,094.7779. 97-22052. 12104. 73净资产收益率roe(%)1. 180. 861.540. 135. 180. 75-4. 000. 32净资产收益率 (扣除非经常损 益)(%)0.90. 84-3. 520. 055.160. 08-4. 260. 06总资产净利率roa(%)0. 430. 361.050. 1

33、11.30. 15-0. 870. 07销售净利率(%)12. 629. 0420. 342.431.843.61-19. 223. 58销售毛利率(%)53. 2251.552.46|43.53|35.9941. 5317. 231.72营业总成本/营 业总收入(%)86. 2286. 4483. 7498. 03113. 9399. 97-27. 71-0. 22营业利润/营业 总收入(%)16. 9413. 7537. 373.041.325. 11-24. 383. 19净利润/营业总 收入的12.629. 0420. 342.431.843.61-19. 223. 58营业费用/营业

34、 总收入(%)15.4813.3116. 9517. 7319.317. 28-3. 822. 17管理费用/营业 总收入(粉8. 149. 7610. 8810.5113.678. 74-5. 53-1.62财务费用/营业 总收入(%)9.919. 363.318. 2511.4610. 97-1.550. 55经营活动净收益/利润总额(%)81.2699.947. 1158. 55-34. 650.6115.91-18. 64价值变动净收益/利润总额(%)0. 541-0. 8958. 523. 25136. 713. 85-136. 171.43扣除非经常损益 后的净利润/归 属于母公司所有 者的净利润(%)76. 8998. 09-228. 8537.6899. 6410. 89-22