捷佳伟创2021年二季度财务分析报告

1、捷佳伟创2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：深圳市捷佳伟创微电子设备有限公司成立于2007年6月18日，由蒋柳健出资37. 50万元、余仲出资18. 75万元、左国军出资18. 75万元、曹克勤出资12. 50万元、吴奇出 资12. 50万元设立，注册资本100万元，出资方式为货币资金。2007年5月24日，深圳市华 鹏会计师事务所有限公司出具了华鹏验字2007324号验资报告,确认捷佳有限注册资本 100万元人民币已缴足。此次验资已由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了复核，并出 具了天健验（2017） 3-175号实收资本复核报告，确认出资足额缴纳。2007年6月1

2、8日， 捷佳有限在深圳市工商行政管理局宝安分局办理完成工商登记注册手续，并领取企业法人营 业执照2011年9月30日，捷佳有限股东会做出决议，同意公司整体变更设立股份公司。同 日，全体股东签署发起人协议书，约定以经深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的深鹏 所审字2011 1202号审计报告审验的捷佳有限2011年7月31日净资产49, 286. 09万元， 按1.65196:1的比例折股，变更后股份公司股本为29, 835万元，股份总数为29, 835万股，每 股面值1元，超出股本部分的净资产19, 451.09万元计入资本公积。2011年10月15 h,深圳 市鹏城会计师事务所有限公司对公司

3、截至2011年10月15日申请变更登记的注册资本及股本情 况的真实性和合法性进行了审验，并出具了深鹏所验字201u0337号验资报告，验证了公 司发起人认缴的出资29, 835万元己经全部到位。此次验资己巾天健会计师事务所（特殊普通合 伙）进行了复核，并出具了天健验（2017） 3-175号实收资本复核报告，确认出资足额缴 纳。2011年10月26日，本公司在深圳市市场监督管理局完成登记注册，并领取了注册号为 440306103207931的企业法人营业执照，注册资本为人民币29, 835万元。主营业务：pecvd设备、扩散炉、制绒设备、刻蚀设备、清洗设备、自动化配套设备等太阳能 电池片生产工

4、艺流程中的主要设备的研发、制造和销售。经营范围：电子工业设备、光伏电池、光伏电池设备、动力电池设备、半导体设备、电子生产 设备、光电设备的销售；刻蚀机、扩散炉、烧结炉、各类自动化生产设备、光电设备的租赁（不配备操作人员的机械设备租赁，不包括金融租赁活动）及分布式光伏发电开发和利用；与 上述设备及分布式发电系统和太阳能技术及产品相关的技术咨询、技术开发、技术服务及技术 转让以及合同能源管理；自有厂房租赁；销售太阳能光伏产品及配件；国内贸易（不含专营、 专卖、专控商品）；经营进出口业务。（以上项目法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除 外，限制的项目须取得许可后方可经营）。刻蚀机、扩散炉、烧结炉、

5、各类自动化生产设备、 光电设备的生产、维修、改造；生产太阳能光伏产品及配件（国家有专项规定的除外）。二、财务报表分析（一）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商 品、提供 劳务收到的现金（万元）99, 118. 97120,428.0171,950.31117, 889. 1633, 548. 3446, 307. 61195.45%-17. 69%收到的税 费返还 （万元）2, 958. 661,373. 132, 039.516, 371.071,760. 135, 105. 5868.

6、 09%115.47%收到其他 与经营活 动有关的 现金（万 元）13, 348. 383, 520. 72-109. 6415, 070.412, 801.763, 460. 79376. 43%279. 14%经营活动 现金流入 小计（万 元）115, 426.0125, 321.8673, 880. 18139, 330. 6438, 110. 2454, 873. 98202. 87%-7. 90%购买商 品、接受 劳务支付的现金（万元）55, 744. 8469, 202. 7660, 157. 7876, 722. 2218, 533. 2412,214.0200. 78%-19.

7、 45%支付给职 工以及为 职工支付 的现金 （万元）12, 928. 5411,409.310, 052. 358, 784. 447, 989. 978, 003. 9761.81%13. 32%支付的各 项税费 （万元）11,702. 099, 744. 35, 380.510, 055. 425, 766.515, 622. 98102. 93%20. 09%支付其他 与经营活 动有关的 现金（万 元）10, 220. 265, 166. 9722, 396. 046, 556. 829, 279. 185, 303. 0710. 14%97. 80%经营活动 现金流出 小计（万 元）

8、90, 595. 7395, 523. 3397, 986. 68102, 118.9141,568.9131, 144. 02117. 94%-5. 16%经营活动 产生的现 金流量净 额（万元）24, 830. 2729, 798. 53-24, 106.537,211.73-3, 458. 6823, 729. 96-817.91%-16. 67%收回投资 收到的现28, 000. 016, 000. 03, 500. 065, 500. 06, 993. 582, 006. 42300. 37%75. 00%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-3

9、02020-06-302020-03-31同比环比金（万元）取得投资 收益收到 的现金 （万元）176. 9837. 09112. 62103. 95140. 178. 8826. 27%377. 20%投资活动 现金流入 小计（万 元）28, 176. 9816, 037. 093, 772. 0465, 603. 957, 134. 72,015.31294. 93%75. 70%购建固定 资产、无 形资产和 其他长期 资产支付 的现金 （万元）7, 531.735, 530. 8612, 351.992, 673. 491, 131.44737. 23565. 68%36. 18%投资活

10、动 现金流出 小计（万 元）32, 231.7354, 530. 8612, 772. 4956, 173. 4916, 631.44737. 2393. 80%-40. 89%投资活动 产生的现 金流量净 额（万元）-4, 054. 74-38, 493. 77-9, 000. 459, 430. 47-9, 496. 741,278. 08-57. 30%-89. 47%筹资活动 现金流入 小计（万 元）248, 599. 99220.010, 587. 3913, 133. 2415, 252.9110, 372. 131529. 85%112900. 00%筹资活动 现金流出 小计（万

11、 元）20, 534. 46188. 3642, 728. 4339, 059. 3519, 199.3138, 808. 0-206. 95%10801. 76%筹资活动 产生的现 金流量净 额（万元）228, 065. 5331.6432, 141.04-25, 926. 134, 452. 2228, 435. 87561. 98%720692.91%汇率变动 对现金及 现金等价 物的影响484. 04244. 94-1,316. 72-546. 73-15. 39289. 533246. 13%97.61%现金及现 金等价物 净增加额249, 325. 09-8,418. 65-2,

12、282. 6320, 169. 3621,481.42-3, 138. 31060. 65%-3061. 58%期初现金 及现金等 价物余额（万元）77,811.9286, 230. 5888, 649. 1968, 479. 8346, 998. 4250, 136. 7265. 56%-9. 76%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比期末现金 及现金等 价物余额（万元）327, 273. 077,811.9286, 366. 5688, 649. 1968, 479. 8346, 998. 4237

13、7.91%320. 59%25 20 -id-05 ii利润分析：2021年二季度利润总额为25234. 77万元，与2020年二季度的18481.43万元相 比,增长36.54%；环比2021年一季度的25640. 3万元相比，增长-1.58%,利润总额主要来源 于主营业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商 品、提供 劳务收到的现金 （万元）99, 118. 97120,428.0171,950.31117, 889. 1633, 548. 3446, 307. 61195.

14、45%-17. 69%收到的税 费返还 （万元）2, 958. 66 373.132, 039.516, 371.071,760. 135, 105. 5868. 09%115.47%收到其他 与经营活 动有关的 现金（万元）13, 348. 383, 520. 72-109. 6415, 070.412, 801.763, 460. 79376. 43%279. 14%经营活动 现金流入 小计（万 元）115, 426.0125, 321.8673, 880. 18139, 330. 6438, 110. 2454, 873. 98202. 87%-7. 90%购买商 品、接受 劳务支付的现

15、金（万元）55, 744. 8469, 202. 7660, 157. 7876, 722. 2218, 533. 2412,214.0200. 78%-19. 45%支付给职 工以及为 职工支付 的现金 （万元）12, 928. 5411,409.310, 052. 358, 784. 447, 989. 978, 003. 9761.81%13. 32%支付的各 项税费 （万元）11,702. 099, 744. 35, 380.510, 055. 425, 766.515, 622. 98102.93%20. 09%支付其他 与经营活 动有关的 现金（万 元）10,220. 265, 1

16、66. 9722, 396. 046, 556. 829, 279. 185, 303. 0710. 14%97. 80%经营活动 现金流出 小计（万 元）90, 595. 7395, 523. 3397, 986. 68102, 118.9141,568.9131, 144.02117.94%-5. 16%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比经营活动 产生的现 金流量净 额（万元）24, 830. 2729, 798. 53-24, 106.537,211.73-3, 458. 6823, 729.

17、96-817.91%-16. 67%收回投资 收到的现 金（万元）28, 000. 016, 000. 03, 500. 065, 500. 06, 993. 582, 006. 42300. 37%75. 00%取得投资 收益收到 的现金 （万元）176. 98137. 09112. 62103. 95140. 178.8826. 27%377. 20%投资活动 现金流入 小计（万 元）28, 176. 9816, 037. 093, 772. 0465, 603. 957, 134.72,015.31294. 93%75. 70%购建固定 资产、无 形资产和 其他长期 资产支付 的现金 （

18、万元）7, 531.735, 530. 8612, 351.992, 673. 491, 131.44737. 23565. 68%36. 18%投资活动 现金流出 小计（万 元）32, 231.7354, 530. 8612, 772. 4956, 173. 4916, 631.44737. 2393. 80%-40. 89%投资活动 产生的现 金流量净 额（万元）-4, 054. 74-38, 493. 77-9, 000. 459, 430. 47-9, 496. 741,278. 08-57. 30%-89. 47%筹资活动 现金流入 小计（万 元）248, 599. 99220.01

19、0, 587. 3913, 133. 2415, 252.9110, 372. 131529. 85%112900. 00%筹资活动 现金流出 小计（万 元）20, 534. 46188. 3642, 728. 4339, 059. 3519, 199.3138, 808. 0-206. 95%10801.76%筹资活动 产生的现 金流量净 额（万元）228, 065. 5331.6432, 141. 04-25, 926. 134, 452. 2228, 435. 87561.98%720692. 91%汇率变动 对现金及 现金等价 物的影响484. 04244. 94-1,316. 72-

20、546. 73-15. 39289. 533246. 13%97.61%现金及现 金等价物249, 325. 09-8,418. 65-2, 282. 6320, 169. 3621,481.42-3, 138.31060. 65%-3061.58%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比净增加额期初现金 及现金等 价物余额（万元）77,811.9286, 230. 5888, 649. 1968, 479. 8346, 998. 4250, 136. 7265. 56%-9. 76%期末现金 及现金等 价

21、物余额（万元）327, 273. 077,811.9286, 366. 5688, 649. 1968, 479. 8346, 998. 42377.91%320. 59%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为327273. 0万金,与2020年二季度的68479. 83万元相比，增长377. 91%；环比2021年一季度的77811.92万元相比,增长320. 59% o（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资 金（万 元）400, 737.7150,948. 72

22、154,802.82164,855. 92107, 195. 25117,366. 58273. 84%165. 48%应收票 据（万 元）103, 006. 13103,312. 14145, 323. 9857, 444. 1931,723. 6542, 322. 8224. 70%-0. 30%应收账 款（万 元）143, 786. 8150, 163. 56100, 045.711165, 078. 77127, 003. 944, 078. 613.21%-4. 25%预付款 项（万 元）11,568. 0316,916.7111,094. 031 11,677. 8510, 344

23、. 0312, 105. 8411.83%-31. 62%应收利 息（万 元）1,532. 971,208. 33880. 51530. 08424. 51186. 97261. 12%26. 87%其他应 收款（万 元）5, 481.273, 225. 742, 845. 262, 390. 212, 094. 452, 135. 47161. 70%69. 92%存货（万 元）461,311.03452, 508. 47382, 254. 04325, 633. 0314, 093. 53338, 255. 4546. 87%1.95%其他流 动资产 （万元）21,962. 328, 75

24、2. 243, 790. 654, 051.375,281. 7711,997. 49315.81%150. 93%流动资1,216, 271. 51964, 050. 44869, 274. 43766, 126. 74633, 793. 79584, 296. 5791.90%26. 16%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比产合计（万元）长期股 权投资 （万元）9, 365. 888, 420. 538, 527. 2511,099. 5211,729.5112,319.81-20. 15%11.

25、23%固定资 产（万 元）30, 368. 4525, 326. 9225, 094. 6324, 787. 5224, 864. 5324, 894. 0522. 14%19.91%在建工 程（万 元）2, 988. 2914, 492.63, 947. 76955. 01550. 06304. 39443. 26%-33. 48%无形资 产（万 元）11, 163. 492, 848. 532, 862. 322,810. 832,814. 922, 800. 76296. 58%291.90%长期待 摊费用 （万元）552. 71900. 22650. 95760. 09806. 277

26、70. 97-31.45%-38. 60%递延所 得税资 产（万 元）8, 761.738,419. 729, 518. 567, 001.556,314. 394, 793. 238. 76%4. 06%非流动 资产合 计（万 元）96, 554. 6868, 093. 4959, 068. 8247,414. 5347, 079. 6745, 883. 18105. 09%41.80%资产总 计（万 元）1,312,826.21,032, 143. 94928, 343. 25813, 541.27680, 873. 46630, 179. 7492. 82%27. 19%短期借 款（万

27、元）5, 399. 8819, 563. 3919, 363. 0819, 339.914, 145.414, 714. 4-61.83%-72. 40%应付票 据（万:元）58, 803. 3569, 207. 5967, 527. 9858, 780. 3930, 990. 1931,948.6189. 75%-15. 03%应付账 款（万 元）213, 443. 94157, 275. 16139, 048. 4689, 279. 6178, 541.2767, 833. 47171.76%35. 71%应付职 工薪酬 （万元）13,014.714,435. 2214,416. 867,

28、 582. 447,875. 788, 035.0165. 25%-9. 84%应交税 费（万 元）2, 209. 653, 038. 543, 355. 213, 951.43,712. 371, 680. 19-40. 48%-27. 28%应付利 息（万 元）52. 1793. 3581.04201.99135.91449. 15-61.61%-44. 11%其他应26, 278. 4925, 973. 6625, 049.414, 955. 235,681.949, 249.81362. 49%1. 17%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-1

29、30 |2020-06-302020-03-31同比环比付款（万 元）流动负 债合计 （万元）715, 897. 19702, 527. 05620, 750. 26513, 609. ill401,810. 88359, 684. 7578. 17%1.90%预计负 债（万 元）3, 362. 13,210. 532, 948.471 2, 967. 39i2, 399. 172, 165. 3340. 14%4. 72%非流动 负债合 计（万5, 081.944, 629. 424, 095. 454, 221.493, 904.73, 723. 4530. 15%9. 77%元）负债合

30、计（万 元）720, 979. 13707, 156. 47624, 845.7517, 830. 59405,715. 58363, 408. 277.71%1.95%实收资 本（或股 本）（万34, 770. 0232, 122. 032, 122. 032, 122. 032, 122.032, 122. 08. 24%8. 24%元）资本公 积金（万 元）364, 344. 74119, 346. 06118, 793. 32117, 982. 55i117,208. 43116, 769. 99210. 85%205. 28%盈余公 积金（万 元）12, 173. 6512, 173

31、. 6512, 173. 658, 962.218, 962. 218,962.2135. 83%0. 00%未分配 利润（万 元）182, 604.41164,210. 13143, 079. 25139, 043. 76118,910.9108,373. 5953. 56%11.20%归属于 母公司 股东权 益合计 （万元）592, 335. 08325, 277. 13303,616. 33295, 561.91274,654.92266, 227. 79115. 67%82. 10%少数股 东权益 （万元）-488. 01-289. 67-118.79148. 77i502. 9654

32、3. 75197. 03%68. 47%股东权 益合计 （万元）591,847. 07324, 987. 46303, 497. 54i295, 710. 6?1275, 157. 88266,771.54115. 09%82. 11%负债和 股东权 益合计1,312,826.21,032, 143. 94928, 343. 2513, 541. 27i680, 873. 46630, 179. 7492. 82%27. 19%资产分析：2021年二季度资产总计为1312826. 2万元，与2020年二季度的680873. 46万元相 比，增长92.82%；环比2021年一季度的1032143

33、. 94万元相比,增长27. 19%。负债分析：2021年二季度负债总计为720979. 13万元，与2020年二季度的405715. 58万元相 比,增长77.71%；环比2021年一季度的707156. 47万元相比，增长1.95%。(四) 财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益eps (元)0.710. 660. 230. 630.510. 270. 200. 05扣除非经常损益 后的净利润(万 元)22, 683. 9819, 774.035, 964. 8917, 577.

34、2915, 554. 898, 001.787129. 092909. 95经营活动净收益(万元)21,944. 9724, 223. 098, 291.8517,417.226, 631.2911,375. 844686. 322278. 12价值变动净收益(万元)-2.7281.333, 288. 11-229.24-226. 6-435. 42223. 90-284. 03净资产收益率r0e (%)5. 376. 722.427. 066. 033.3-0. 66-1.35净资产收益率 (扣除非经常损 益)(%)4.946. 291.996. 175. 753. 07-0.81-1.35

35、总资产净利率roa(%)2. 092. 140. 782. 642. 481.37-0. 39-0. 05销售净利率(%)16.9117.817. 0616. 5711.6117. 055. 30-0. 90销售毛利率(%)23. 5628. 9724. 4426. 0225. 6733.4-2. 11-5.41营业总成本/营 业总收入(粉84. 8379. 4291.3685. 3880. 9676. 983. 875.41营业利润/营业 总收入(%)17. 6321.727. 7518. 5513. 1920. 434. 44-4. 09净利润/营业总 收入16.9117.817. 0616. 5711.6117. 055. 30-0. 90营业费用/营业 总收入(%)1. 111. 181.862. 051.683. 02-0. 57-0. 07管理费用/营业 总收入(%)1.681.72. 371.981.513.710. 17-0. 02财务费用/营业 总收入(%)-0. 440. 462. 592.21