可控费用执行方案

1、a a车间可控费用执行方案车间可控费用执行方案雷从红雷从红20122012年年2 2月月一、一、目前现状二、车间人员现况三、1月份成本核算四、3月份成本预算五、人员标准配置单机成本差异值六，结省费用预算七，结省后的单机成本差异值八、降低费用执行方案1、用员工人数多，工作又没有完全达成，导致成本费用偏高。2、管理人员的加班时间长，工作任务没完成，导致成本费用高，投入与产出不成正比。3、对人员的配置未严格按要求匹配。 预加工开2个班次 组装开15个班次， 包装开6个班次，1、a车间3月各段班次情况按3月计划机型与量，根据工程提供的作业指导书评估，实际人员配置预加工员工需求（62人）： a326 3

2、个班次 13(标准配置)=39人 a320、a350 共2个班次9(标准配置)=18人 另：5人是为了做热容机型备用组装开拉15个班次员工需求（556人）： 白班8个班次（按机型配置）=252人 夜班7个班次（按机型配置）=289人 另：各拉线加1人替用，即15个替补人员。a车间三月份计划包装开拉6个班次员工需求（75人）： 6个班次11人（人员标准配置）=66人 t卡下载需求：6人（白、夜班） 另：各增加替补人员3人。2、a车间3月各段员工需求（693人）预加工：拉长2+助拉2+退料员1=5人组装：拉长15+助拉15+退料员8人=38人包装：拉长2+助拉2+退料员1+领料员4=9人2个助拉（

3、主机房）+2个物料员(主机房)=4人办公室：5个主管+2个信息传递员=7人3、a车间3月份管理人员需求（62人）三、三、1 1月份单机成本月份单机成本 1月份职员工总人数：671人1月总出勤天数：18天1月份总入库数（主机3426、成品354784）：358358，210210台。台。1月份职员工工资总额（应付工资）：1，251，188.29元车间人均工资：1 1，865865元元/ /人人车间每人每天人均工资:1865/18=103.6元/人/天单机成本单机成本=当月工资总额（应付工资）/当月入库总1，251，188.29元/358，210台=3.49元/台四、四、3月份成本预算月份成本预算

4、3月份成品计划量649，080台。3月份预计出勤天数26.5天。3月份职员工工资预算工资预算总额=3.49元/台*649080=2，265，289.2元人均工资额=2，265，289.2元/798人=2838.72838.7元元/ /人人车间每人每天人均工资:2838.7/26.5=107.12元/人/天 3月份单机人员成本预算值（对比1月值）： 按照现有的798人计算： 7982838.7 /649080=2.9元/台 按照现有的755人计算： 7552838.7 /649080=3.3元/台 现有人数的单机成本较标准配置单机成本高出0.4元/台。 按照三月份计划总量和三月份人员标准配置，车

5、间共多出来员工19人，管理人员24人。 按每条拉线每人轮休一天，平均工资107.12元/人/天，轮休天数26.5天， 轮休后节约费用合计： 43人*107.12元/天*26.5天=122063.24元1、富余人员安排轮休 2月上夜班人数共有289人。 预加工夜班需求人数: a326：夜班1个班次（标准配置）=13人 a350： 夜班1个班次（标准配置）=9人 替用人员2人，拉长1个，助拉1人合计4人 组装转班后只留3个班次（员工按标准配置105人） 替用3人，拉长3人，助拉3人合计9人。 包装主机房1人，下t卡3人（标配）合计4人上夜班总人数为：142人可安排不上夜班人员：289人-144人=

6、145人夜班津贴节约合计：8元/天*145人*26.5天=30，740元2、减少上夜班人员津贴补助3、按照三月份计划按排，灵活调配包装段员工的加班、连班时间，减少无主机包装，人员无事可做的情况。4、通过改进工艺路线、改善作业手法提高简单机型生产效率，提升单位小时产出率。5、提前电话沟通，预防正常生产的拉线出现停工待料的情况。6、做出超产奖励表,促进每条拉线的主动性和积极性。7、优胜劣汰，提高人员工作效率。六、节省费用预算（方案）六、节省费用预算（方案）1月份单机成本值：3.49元/台 3月份的总计划：649080台 节约费用（夜班津贴+轮休节余） ： 30，740元+122063.24元=152，803.24元 出勤天数：26.5天 出勤标配人员：755人 实施方案后的职员工工资总值为： 3.49元/台*649080台- 152，803.24元=2，112，485.96元节省后的单机成本预算值 2，112，485.96元/649080台=3.25元/台实施控制方案前后的单机成本差异值： 3.49元/台-3.25元/台=0.24元/台