偿付能力报告

1、i公公司司简简介介和和报报告告联联系系人人公司名称（中文）： 恒泰财产保险股份有限公司公司名称（英文）： heng tai property and casualty insurance company limited法定代表人： 周大山注册地址： 中国北京市海淀区中关村大街 7 号恒泰大厦注册资本： 3 亿元人民币经营保险业务许可证号： 00291208728开业时间： 二零零四年七月经营范围： 承保人民币和外币的各种财产保险业务，包括财产损失保险、责任保险、信用保险等保险业务；办理上述业务的再保险业务；办理各种法定财产保险业务；办理短期健康保险和意外伤害保险业务；代理国内外保险机构检验、理

2、赔、追偿及其委托的其他有关事宜；依照有关法律法规从事资金运用业务报告联系人姓名： 王明办公室电话：动电话：真号码：子信箱： ii目目 录录一、董事长及管理层声明 1二、主要指标2三、管理层分析及预测3四、风险管理变动说明 10五、最低资本 11六、实际资本 131一一、董董事事长长及及管管理理层层声声明明本报告已经通过公司董事长 和管理层的批准，董事长 和管理层保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，内容真实、准确、完整、合规，并对我们的保证承担个别和连带的法律责任。特此声明。 董 事 长：

3、 总 经 理： （周大山） （张光） 财务负责人： 精算负责人： （王明） （李旗） 合规负责人： （刘晓）公司印章2007 年 10 月 15 日2二二、主主要要指指标标（一一）主主要要经经营营指指标标指标名称本季度(末)数上季度(末)数保险业务收入（万元）291,804.28248,310.77净利润（万元）7,082.836,185.32基本每股收益（元）0.1570. 155净资产收益率（）15.4215.39总资产收益率（）2.062.05净资产（万元）45,983.8440,186.05经营活动现金净流量（万元）48,923.0943,625.87未决赔款准备金与赔款支出比（）25

4、0260综合费用率（）3530综合赔付率（）7063车险车均保费（万元）0.260.24新单保额与新单保费比22.0623.12 （二二）主主要要偿偿付付能能力力指指标标指标名称本季度末数上季度末数下季度末预测数认可资产（万元）331,482316,790356,843认可负债（万元）291,154283,211312,892实际资本（万元）40,32833,57943,951最低资本（万元）33,06325,71934,921偿付能力溢额（万元）7,2657,8609,030偿付能力充足率（）121.97130.56125.863三三、管管理理层层分分析析及及预预测测（一一）公公司司基基本本

5、情情况况和和经经营营情情况况变变动动的的说说明明1基基本本情情况况的的变变动动（1）主主要要股股东东的的变变化化 （有有 无无）本季度末的前十大股东列表持股比例排序股东名称持股数量（万股）持股比例（%）1恒泰保险(集团)股份有限公司18,00045.002泰山股份有限公司9,80024.503东海股份有限公司5,40013.504南方机械贸易公司2,6006.505红日投资公司1,4003.506珠海发股份有限公司1,4003.507舟山有限责任公司4001.008永安人寿保险公司3000.759龙腾公司1500.3810北方股份有限公司1500.38本季度前十大股东变化情况说明期初期末股东名

6、称持股数量（万股）持股比例（%）持股数量（万股）持股比例（%）泰山股份有限公司4800 129,80024.50北方股份有限公司120 0.31500.38高科股份有限公司150 0.38800.20（2）董董事事和和高高管管人人员员的的变变化化 （有有 无无） 职位（职务）变更前姓名变更后姓名备注总经理陈西张光张光原为公司副总经理副总经理张光梁少旗梁少旗为公司公开招聘外部人员42主主要要经经营营情情况况（1）本本季季度度分分支支机机构构的的批批筹筹和和开开业业 （有有 无无）分支机构名称批筹或开业时间本季度取得保费收入 (万元)南京分公司2007 年 8 月128.34昆明分公司2007 年

7、 9 月50.98（2）业业务务结结构构的的变变化化 （有有 无无） 本季度上季度排序业务类别保费收入(万元)占比(%)业务类别保费收入(万元)占比(%)1商业车险137,50047.80商业车险109,82143.972企业财产保险61,98020.95企业财产保险56,24323.463信用保险30,2399.33工程保险20,4939.38（3）销销售售渠渠道道的的变变化化 （有有 无无） 本季度末上季度末排序渠道类型保费收入(万元)占比(%)渠道类型保费收入(万元)占比(%)1专业代理232,82381.42专业代理216,21169.792直销46,29316.02直销34,2913

8、0.213兼业代理8.3822.56兼业代理00（4）投投资资结结构构的的变变化化 （有有 无无） 本季度上季度排序投资类别账面价值(万元)占比(%)投资类别账面价值(万元)占比(%)1政府债券100,98358.82政府债券60,38242.372企业债49,03928.56企业债40,63228.513资产证券化产品10,9566.38资产证券化产品33,43823.464金融债5,8213.39金融债4,6433.265权益投资4,8942.85权益投资3,4322.41（5）盈盈利利能能力力分分析析本季度公司实现保费收入 29.28 亿元，同比增长 17.5%。其中，车险收入近 14

9、亿元，同比增长 5%，财产险收入 6.2 亿元，同比增长 8%。本季度公司累计支付赔款 16.14 亿元，同比增长 8%，未决赔款为 21.36 亿元，同比增长 10%。本季度公司实现承保利润8062 万元，较上季度增加 2.8；由于资本市场持续向好，本季度实现投资收益7110 万5元，较上季度增加 19.2，使得本季度实现净利润 7082 万元，较上季度增长 14.5。从主要产品盈利能力情况看，车险综合成本率最高，盈利能力最低，企业财产险综合成本最低，盈利能力最强。从赔付率看，车险综合赔付率最高，达到66，企业财产险综合赔付率最低，达到 44.8。从综合费用看， 车险综合费用率最高，达到 3

10、8.4，企业财产险综合费用率为 35.9。其中，车险营业费用达到 5.87 亿，营业费用率16，财产险营业费用达到 2.58 亿，营业费用率 20。本季度每股收益为 0.157 元，较上季度增加 0.02 元；净资产收益率为 15.42%，较上季度上升 0.03 个百分点；总资产收益率为 2.06，较上季度上升 0.01 个百分点。从总体上看，本季度盈利能力较上季度有所 增强。（6）公公司司经经营营的的季季节节性性或或周周期期性性特特征征 （有有 无无）3重重大大事事项项（1）重重大大保保险险合合同同 （有有 无无） 险种类型投保人(万元)保费收入（万元）保额(万元)保险期间签署（变更或终止）

11、时间备注企业财产保险华永股份有限公司2.832,0002007 年 8 月1 日至 2009年 7 月 31 日2007 年 7 月23 日无关联方关系（2）重重大大再再保保险险合合同同 （有有 无无）本季度无重大再保分入合同。分入人分入人与本公司的关联方关系再保险合同类别分入保费（万元）保险责任已支付的赔款（万元）中国财产再保险股份有限公司无比例15,000除意健险、交强险、信用保证保险外所有险种617 （3）重重大大赔赔付付事事项项 （有有 无无）出险原因 赔付金额(万元)有无分保 已摊回赔款余额(万元)油轮沉没1823.18有627.79卡钻1677.4有1643.85井钻事故1604.

12、92有1572.82飞机坠毁855.91有94.15台风507.38有447.81运输抢劫485.56有126.21企业火灾421.76有63.26企业火灾359.58有292.916企业火灾344.89有137.96暴雨340.49有268.14（4）重重大大投投资资行行为为 （有有 无无） 被投资单位投资金额（万元）投资时间本季度末账面价值（万元）本季度末认可价值（万元）对合营企业恒泰保险资产管理公司投资20,000 07 年 8 月 15 日20,000 19,000 （5）重重大大投投资资损损失失 （有有 无无）损失原因投资类别损失金额(万元)上季度末该投资认可价值(万元)备注委托江南

13、证券公司理财损失股票投资2,000 1,500 （6）重重大大融融资资事事项项 （有有 无无）融资类型融资金额(万元)融资时间融资利率()到期时间增资扩股5,0002007 年 7 月银行贷款1,0002007 年 8 月65 年（7）重重大大关关联联方方交交易易 （有有 无无）关联方名称交易内容定价原则交易金额(万元)结算方式期末未结算金额(万元)备注红日投资公司向关联方转让股权投资市场公允价值1,500银行转账500按照合同约定，未结算的 500 万元将于 2007 年 10 月12 日支付（8）重重大大诉诉讼讼事事项项 （有有 无无）诉讼原因诉讼方及起诉时间要求赔偿金额(万元)结案时间结

14、案金额备注财产保险合同纠纷1.苏州迅成有限公司（原告）2007 年 7 月3,900 一审未开庭海上货物运输保险合同纠纷2.国际贸易有限公司（原告）2007 年 5 月 20 日3,400 一审已判决，对方拟提起二审代位追偿案件3.青海有限公司（被告）2006 年 12 月 12 日3,330 一审未判决建筑工程一切险保险合同纠纷4、大连码头公司（原告）2007 年 3 月 18 日2,390 一审未判决7财产保险合同纠纷5、实利实业有限公司（原告）2007 年 1 月 29日1,100 一审未判决（9）重重大大担担保保事事项项 （有有 无无）被担保方名称与本公司关系担保事项担保方式担保金额(

15、万元)担保期限红日投资公司股东银行借款担保信用500 1 年北方工业有限公司无银行借款担保质押300 2 年（10）其其他他重重大大事事项项（有有 无无）本季度无其他需要说明的重大事项。 （二二）与与上上季季度度偿偿付付能能力力状状况况的的对对比比分分析析 1季季度度间间偿偿付付能能力力变变动动原原因因分分析析 本公司本季度末 的偿付能力充足率为 121.97，较上季度末下降 8.59%。偿付能力充足率下降的主要原因为保费收入的增加带动最低资本大幅度增加，而实际资本的增长速度低于最低资本的增长速度。计算表明， 本季度末的最低资本为 33,063 万元，较上季度末增加 7,344 万元，增长 2

16、8.55%；而本季度末实际资本为 40,328 万元，比上季度末增加 6,749 万元，增长 20.10%。 本季度末实际资本变动的 主要影响因素 有以下几点： （1）本公司第三大股东 泰山股份有限公司于 2007 年 1 月 3 日增资 5,000 万元，成为第二大股东，使本季度末实际资本增加5,000 万元。 （2）本季度公司的综合收益较上季度增加 1,152 万元，使本季度末实际资本增加1,152 万元，本季度综合收益的增加主要来自投资收益的增加。 （3）因执行中国保险监督管理委员会发布的 保险公司偿付能力报告编报规则第2 号：投资资产 、 保险公司偿付能力报告编报规则第 10 号：对子

17、公司、合营企业和联营企业的投资 ，公司资产的认可标准发生变化，使本季度末实际资本减少342.94 万元。 （4）2007 年 7 月本公司委托投资的 2,000 万元无法收回，发生重大投资损失， 使本季度末实际资本减少 1,500 万元。 2对对变变动动幅幅度度较较大大项项目目的的说说明明 本季度本公司将部分原投资于 债券的资金撤出，用于投资上市 公司股票和基金，使8得认可资产表中 “权益投资”比上期增加 30.64%，期末“权益投资”项目金额占认可资产的比重为 13.17%。 3审审计计调调整整说说明明（仅仅第第二二季季度度适适用用） 本季度不适用。 （三三）与与上上季季度度预预测测的的偿偿

18、付付能能力力状状况况的的对对比比分分析析 1本季度偿付能力的实际值与上季度报告中对本季度偿付能力的预测值之本季度偿付能力的实际值与上季度报告中对本季度偿付能力的预测值之间的差异情况：间的差异情况：指标本季度实际数上季度预测数差异情况偿付能力充足率 (%)121.97129.53-7.56%偿付能力溢额（万元）7,2658, 820-21.40%最低资本（万元）33,06329,527-10.69%实际资本（万元）40,32838,2455.17% 本季度实际偿付能力指标与上季度报告中对本季度偿付能力 指标的预测值之间 ，除了偿付能力溢额的差异超过了 20%，其他指标的差异均在 20%以下。 2

19、差差异异原原因因分分析析 本季度末实际偿付能力溢额充足率低于上季度报告中对本季度的预测值21.40%。造成差异的主要原因为 ： （1）上季度预测本季度保费收入为 27 亿元，本季度保费收入达到 29 亿元，收入的快速增长导致最低资本高于预测数值。 （2）上季度预测本季度净利润为 1,021 万元，本季度因 重大赔付事项使 净利润减少 920 万元，本季度净利润实际数比预期数低 9.89%，影响了实际资本的数值 。 （四四）对对下下季季度度偿偿付付能能力力状状况况预预测测的的说说明明 1预预测测假假设设 （1）未决赔款准备金的预测使用新会计准则中规定的计提方法（链梯法、准备金进展法、案均赔款法，

20、 b-f 法） ； （2） 保费收入预测基于公司 2007 年年度计划，及最近月度保费进度； （3） 赔款支出、未决赔款、追偿款收入等均按照经验比例预测，同时兼顾公司92007 年核保核赔政策 ; （4）再保分出比例、摊回比例及费用率采用 07 年再保政策结合经验水平进行预测； （5）公司全部税后利润视为公司的资本积累 . 2预预测测结结果果 基于公司近两年的经营状况和 2007 年的发展规划，根据 2006 年的经验数据，按照新偿付能力编报规则，预计公司 2007 年四季度的偿付能力将继续保持充足。公司截止 2007 年 12 月 31 日的偿付能力变化趋势预测如下（单位：万元） ：2007

21、 年 12 月 31 日实际资本预测数(万元)(1)42,968最低资本预测数(万元)(2)34,888偿付能力充足率预测数(%)(3)=(1)/(2)123.1510四四、风风险险管管理理变变动动说说明明 （一）公司内部风险管理组织架构的重大变化（一）公司内部风险管理组织架构的重大变化 为了加强公司的风险管理 ,公司进行了机构调整 ，成立了风险管理部 ，原来的审计检查部和战略管理部全部人员和职能纳入风险管理部 。风险管理部的职能为识别和评价公司运营、遵守法规等方面的风险，并 制定风险防范规划，定期检查业务部门的风险管理工作。为提高公司各级风险管理部门工作的独立性和权威性， 实现公司的专业化风

22、险管理。2007 年 8 月公司在上海分公司、广州分公司等主要分公司设立风险管理 部门，负责所辖区域内各级机构的日常风险管理。分公司的风险管理 部门人员由公司直接任命和管理。 （二）内部风险管理关键环节的重大变化（二）内部风险管理关键环节的重大变化 内部风险管理关键环节无重大变化。 （三）公司面临的主要风险的变化（三）公司面临的主要风险的变化 公司按照集团要求建立了风险管理体系，将面临的风险分为市场风险、承保风险信用风险，并分别针对各类风险建立了量化分析体系。 1市场风险市场风险 市场风险是指因利率、市场价格、外汇汇率和其他市场价格相关因素的变动引起金融工具的价值变化，从而导致潜在损失的风险。

23、公司采用了国际流行的 var 方法为核心的市场风险的计量系统，分别对利率风险、汇率风险和市价波动风险等市场风险因素进行度量。2007年 3 季度，公司的市场风险暴露为 75.12 亿元，占总风险暴露的比重由上年末的 27.64%上升为 42.16%，市场风险值为 1.89 亿元，较上年增加了 0.69 亿元，其中，股票投资市场风险值为 0.78 亿元，占风险暴露的比重为 15.86%，基金投资市场风险值为 0.97 亿元，占风险暴露的比重为 10.04%，市场风险处于公司年初制定的风险预算限额内。 2承保风险承保风险 2007 年第 2 季度末，本公司承保保单的风险保额为 8,364 亿元。至

24、 2007 年 3 季度末，风险保额为 8,545 亿元，增加 181 亿元。风险保额的增加主要是受 3 季度新承保业务带来的影响，就增加的风险保额与新业务情况来看，风险保额的增加处于合理的风险水平内。 3信用风险信用风险 信用风险是公司的债务人到期未能支付本金或利息而引起经济损失的风险。公司从国内11金融业的信用风险管理状况和公司自身情况出发，建立了基于公司内部评级基础上的标准化信用评估体系，通过信用风险评估和授信管理，有效控制投资过程中的信用风险。 从交易对手来看，公司目前绝大部分交易的对手是各政策性银行和各商业银行。从投资产品来看，目前公司保险资金投资中涉及到信用风险的主要资产为企业债券

25、、短期融资债券、协议存款及开放式基金等。3 季度末，公司投资企业债券、短期融资债券、协议存款及开放式基金占投资资产的比例分别为 19.62、1.59、8.89和 6.07。 2007 年第 3 季度，本公司的信用风险暴露为 102.08 亿元，占总风险暴露的比重为 68.99%，较上季度末下降 24.5%，信用风险值为 0.10 亿元，与上年末水平持平。信用风险处于公司年初制定的风险预算限额内。12 五五、最最低低资资本本最资本计算表最资本计算表公司名称：_ _ 年(_季）单位：万元项目行次期末数期初数一非寿险保障型业务、非寿险投资非寿险保障型业务、非寿险投资型业务风险保费部分或短期人身型业务

26、风险保费部分或短期人身险业务险业务最近会计年度的直接保费收入(1)分入保费(2)分出保费(3)自留保费(4)(1)+(2)-(3)营业税及附加(5)净值：1 亿元以下部分(6)净值：1 亿元以上部分(7)最低资本 a(8)=(6)18%+(7)16%最近年度综合赔款金额(9)最近年度前 1 年的综合赔款额(10)最近年度前 2 年的综合赔款额(11)3 年均值：7000 万元以下部分(12)3 年均值：7000 万元以上部分(13)最低资本 b(14)=(12)26%+(13)23%非寿险保障型业务、非寿险投资型业务风险保费部分或短期人身险业务的最低资本(15)=max(8),(14)二非寿险

27、投资型业务投资金部分预定收益型非寿险投资型产品投资金部分责任准备金(16)预定收益型非寿险投资型产品投资金部分的最低资本(17)=(16)4% - - 非预定收益型非寿险投资型产品投资金部分责任准备金(18)非预定收益型非寿险投资型产品投资金部分的最低资本(19)=(18)1% - - 非寿险投资型业务投资金部分的最低资本(20)=(17)+(19) - - 三长期人身险业务投资连结保险业务的责任准备金(21)投资连结保险业务的最低资本(22)=(21)1%其他寿险业务的责任准备金(23)其他寿险业务的最低资本(24)=(23)4%3 年内的定期死亡险风险保额(25)35 年定期死亡险风险保额

28、(26)5 年以上定期死亡险风险保额(27)13未区分保险期的死亡险风险保额(28)死亡险的最低资本(29)=(25)0.1%+(26)0.15%+(27)0.3%+(28)0.3% - - 其他险种的风险保额(30)其他险种的最低资本(31)=(30)0.3%长期险最低资本(32)=(22)+(24)+(29)+(31)四最低资本合计(33)=(15)+(20)+(32)六六、实实际际资资本本 实实际际资资本本表表恒泰财产保险股份有限公司 2007 年 9 月 30 日 单位：万元期末数期初数行次项目121投入资本30,00025,000其中：所有者投入的资本30,00025,0001.2

29、捐赠者捐赠的资本-2剩余综合收益10,3288,5793计入实际资本的资本性负债-4实际资本合计40,32838,5791415认认可可资资产产表表 恒泰财产保险股份有限公司 2007 年 9 月 30 日 单位：万元期末数期初数账面余额非认可价值认可价值认可价值行次项目1231241现金231-2312012流动性管理工具80,2131380,20079,3213现金及流动性管理工具小计80，4441380,43179,5224政府债券51,983-51,98360,3825金融债4,936- 4,9364,6436企业债券44,0925344,03940,6327资产证券化产品-8信托资产

30、-9权益投资43,96528043,68533,43810贷款-11其他投资资产2,3811542,2271,94412投资资产小计147,357487146,870141,03913在子公司、合营企业和联营企业中的权益1,9457801,1653,43214应收保费12,9812,86510,11610,34415应收分保准备金59,82114359,67850,39416应收分保款项13,9311,97511,95610,84317应收利息212- 21220418应收股利-19预付赔款2,723-2,7232,95320存出保证金-21其他应收款2,0481,354 69459322应收

31、及预付款项小计91,7166,33785,37975,33123固定资产20,8543,94316,91116,84324无形资产2984525319325房地产评估增值-26其他资产2,4601,98747343027非独立账户资产小计345,07413,592331,482316,79028独立账户资产-29资产合计345,07413,592331,482316,790 16认认可可负负债债表表 恒泰财产保险股份有限公司 2007 年 9 月 30 日 单位：万元期末数期初数行次项目121未到期责任准备金148,526150,4261.1其中：财产保险业务的未到期责任准备金142,1491

32、44,5351.2人寿保险业务的未到期责任准备金-1.3健康保险业务的未到期责任准备金3,2322,9431.4意外伤害保险业务的未到期责任准备金3,1452,9482未决赔款责任准备金71,05372,9562.1其中：已发生未报案未决赔款准备金26,83228,6533准备金负债小计219579223,3824应付保户红利-5累计生息保单红利-6保户储金1,5321,3947应付赔付款4,9543,9548预收保费9,03210,9439应付分保款项23,98220,98410应付佣金及手续费2,2321,64311应付工资和福利费6,9325,94312应交税金8,6447,94313应

33、缴保险保障基金60373214卖出回购证券6,732-15应付返售证券-16资本性负债（应付次级债）-17应付利润-18预计负债-19其他负债6,9326,29320非准备金负债小计71,57559,82921独立账户负债-21.1其中：独立账户单位准备金-22或有负债-23认可负债合计291,154283,211 17综综合合收收益益表表恒泰财产保险股份有限公司 2007 年第 3 季度 单位：万元本期数上期数行次项目12承保业务1一、资产增加负债减少322,804287,9642直接业务保费322,401268,8442.1其中：转入投资账户的投连险保费-3分入保费4034214二、资产减

34、少负债增加301,742261,1255分出保费89,91681,7886赔款（减：摊回分保赔款、追偿款）94,95084,4777各类给付（减：摊回分保赔款）-8保户红利支出-9退保金-10未到期责任准备金变动额（减少以 “”号填列）38,06634,71811未决赔款责任准备金变动额（减少以 “”号填列）8,5297,29112投连险单位准备金变动额（减少以 “”号填列）-12.1减：投连险投资账户投资收益（亏损以“”号填列）-13承保佣金和手续费（减：摊回分保佣金和手续费）12,55211,15114承保营业税金及附加（减：摊回分保营业税金及附加）12,02110,26815承保业务营业

35、费用32,93129,56716分保费用支出292617提取保险保障基金2,0261,84118三、承保业务收益8,0627,839投资业务19一、资产增加负债减少7,5926,10120投资业务收入7,5926,80121二、资产减少负债增加22019822投资业务费用14612523投资业务营业税金及附加191724投资业务营业费用927825三、投资业务收益7,1105,963受托管理业务1826一、资产增加负债减少-27企业年金管理收入-28健康管理收入-29其他受托管理业务收入-30二、资产减少负债增加-31企业年金管理支出-32健康管理支出-33其他受托管理业务支出-34三、受托管

36、理业务收益-其他35一、资产增加负债减少62053836房地产评估增值净增加额-37其他业务收入38645638营业外收入3518239投资资产非经营性增值-40二、资产减少负债增加9,3348,32341房地产评估增值净减少额-42其他业务支出20229443营业外支出1,2421,15544所得税6,5905,89245三、其他收益-7,684-6,80446资产变动或负债变动合计8,2006,99847减: 资产非认可价值变动额（减少以 “”号填列）-286-33548或有负债认可价值变动额（减少以 “”号填列）-49预计负债认可价值变动额（减少以 “”号填列）-50综合收益8,9867

37、,834明细表明细表 ia1：投资资产：投资资产公司名称：_ _年（_季） 单位：万元期末期初境内投资资产账面余额境外投资资产账面余额非认可价值认可价值境内投资资产账面余额境外投资资产账面余额非认可价值认可价值行次投资资产12341+2-356785+6-71政府债券2金融债2.1 定期存款2.2 协议存款2.3 结构性存款2.4 金融债券2.4.1其中：可转换债券2.5 次级债2.6 其他金融债3企业债券3.1其中：可转换债券4资产证券化产品5信托资产5.1 其中：基础设施投资6权益投资6.1上市股票6.2证券投资基金6.3其他权益投资7贷款7.1 其中：保单质押贷款8其他投资资产9总计20

38、明细表明细表 ia2：政府债券：政府债券 填表说明: （1）保险公司应当按政府债券的期末账面余额降序填列持有至到期和非持有至到期的政府债券； （2）第 5 列填列支付利息的频率，如一次付息、年付、半年付或季付等。 公司名称：_ _年（_季）单位：万元期末期初行次债券名称债券代码发行国家剩余期限票面利率付息频率账面余额非认可价值认可价值账面余额认可价值12345678=6-79101持有至到期（合计）1.11.21.31.41.52非持有至到期（合计）2.12.22.32.42.53总 计(1+2) 21明细表明细表 ia3：前十大金融机构的金融债：前十大金融机构的金融债公司名称：_ _ _年（

39、_季） 单位：万元行次存入（或发行）机构的名称与本公司关系定期存款账面余额协议存款账面余额结构性存款账面余额金融债券账面余额次级债账面余额其他金融债账面余额账面余额合计非认可价值认可价值123456789108-91234567891011总 计填表说明：（1）保险公司应当按照期末金融债账面余额降序填列金融债账面余额居前十位的金融机构的名称及金融债的信息；（2）如果保险公司与金融机构为关联方，则应当在第 1 列填列双方的关联方关系（股东、股东的控制方、受同一第三方控制、子公司等） ，例如，如果金融机构与保险公司受同一第三方控制，则填列“受同一第三方控制”；如果没有关联方关系，则填列“非关联方”

40、；（3）第 8 列填列第 2 列至第 7 列的合计数；（4）第 11 行填列第 1 行至第 10 行的合计数。22明细表明细表 ia4：结构性存款：结构性存款公司名称： 年 （ 季） 单位：万元币种起始日期限利率付息频率提前终止协议时是否保证本金账面余额（外币）折算汇率账面余额(人民币)非认可价值认可价值行次存款银行12345678910111234567891011提前支取保证本金的结构性存款12提前支取不保证本金的结构性存款13结构性存款总计结构性存款总计填表说明：（1）第 1 行至第 10 行按账面余额（人民币）降序填列账面余额（人民币）居前十位的结构性存款，第 11 行和第 12 行分

41、别填列提前支取保证本金和提前支取不保证本金的结构性存款的全部账面余额、非认可价值和认可价值，第 13 行填列全部结构性存款的账面余额、非认可价值和认可价值（即等于第11 行和第 12 行的合计） ，因此，第 13 行结构性存款的账面余额、非认可价值和认可价值的总计不一定等于第 1 行到第 10 行的加总数；（2）第 5 列填列银行支付利息的频率，如一次付息、年付、半年付或季付等。23明细表明细表 ia5：金融债券：金融债券 公司名称：_ _年（_季） 单位：万元期末期初行次债券名称债券代码发行机构名称与本公司的关系剩余期限 票面利率 付息频率账面余额 非认可价值 认可价值 账面余额 认可价值1

42、23456789=7-810111持有至到期（合计） 1.11.21.31.41.52非持有至到期（合计） 2.12.22.32.42.53总 计(1+2) 填表说明:（1）保险公司应当分别按持有至到期和非持有至到期金融债券期末账面余额降序填列本表；（2）如果保险公司与发行方为关联方，则应当在第 3 列填列双方的关联方关系（股东、股东的控制方、受同一第三方控制、子公司等） ，例如，如果发行方与保险公司受同一第三方控制，则填列“受同一第三方控制”；如果没有关联方关系，则填列“非关联方”；（3）第 6 列填列支付利息的频率，如一次付息、年付、半年付或季付等。24明细表明细表 ia6：次级债：次级债

43、公司名称： 年（ 季） 单位：万元与本公司的关系到期日利率付息频率可否提前赎回或转让账面余额非认可价值认可价值行次发行人123456781持有至到期（合计）1.1 银行发行的次级债1.1.1.1.2 保险公司发行的次级债1.2.1.2非持有至到期（合计）2.1 银行发行的次级债2.2 保险公司发行的次级债.3总计填表说明：（1）本表按照次级债到期的先后顺序填列，即先填列最先到期的次级债；（2）如果保险公司购买了同一发行人不同期的次级债，应分别填列各期次级债的相关信息；（3）如果保险公司与次级债发行人（募集人）为关联方，则应在第 1 列中填列双方的关联方关系（股东、股东的控制方、受同一第三方控制

44、、子公司等），例如，如果发行人为公司股东，则在第 1 列填列“本公司的股东”；如果没有关联方关系，则在第 1 列填列“非关联方”；（4）到期日只需填列年度和月份，如 2007 年 5 月；如合同双方已确认提前偿还，则应以提前偿还日作为到期日；（5）第 4 列填列发行人支付次级债利息的频率，如一次付息、年付、半年付或季付等。25明细表明细表 ia7：企业债券：企业债券公司名称：_ _年（_季） 单位：万元期末期初行次债券名称债券代码发行机构名称与本公司关系剩余期限票面利率付息频率账面余额非认可价值认可价值账面余额认可价值123456789=7-810111持有至到期（合计）1.11.21.31.

45、41.52非持有至到期（合计）2.12.22.32.42.53总 计(1+2)填表说明： （1）保险公司应当按企业债券的期末账面余额降序填列；（2）如果保险公司与发行机构为关联方，则应当在第 3 列填列双方的关联方关系（股东、股东的控制方、受同一第三方控制、子公司等） ，例如，如果发行机构与保险公司受同一第三方控制，则填列“受同一第三方控制”；如果没有关联方关系，则填列“非关联方”；（3）第 6 列填列支付利息的频率，如一次付息、年付、半年付或季付等。26明细表明细表 ia8：资产证券化产品：资产证券化产品公司名称：_ _年（_季） 单位：万元期末期初行次产品名称产品代码发行机构名称与本公司的

46、关系剩余期限利率付息频率账面余额非认可价值认可价值账面余额认可价值123456789=7-810111持有至到期（合计）1.11.21.31.41.52非持有至到期（合计）2.12.22.32.42.53总 计(1+2)填表说明：（1）保险公司应当按资产证券化产品的期末账面余额的降序填列；（2）如果保险公司与发行机构为关联方，则应当在第 3 列填列双方的关联方关系（股东、股东的控制方、受同一第三方控制、子公司等） ，例如，如果发行机构与保险公司受同一第三方控制，则填列“受同一第三方控制”；如果没有关联方关系，则填列“非关联方”；（3）第 6 列填列支付利息的频率，如一次付息、年付、半年付或季付

47、等。 27明细表明细表 ia9：基础设施投资：基础设施投资公司名称：_ _年（_季） 单位：万元期末期初行次项目名称受托机构名称初始投资日期经营期限项目预算总额本期追加投资 期末投资总额账面余额非认可价值认可价值账面余额 认可价值123456789=7-8101112345678910总计 填表说明：（1）保险公司应当按基础设施的期末投资总额降序填列；（2）初始投资日期只需填列年度和月份，如 2007 年 5 月。28明细表明细表 ia10：上市股票：上市股票公司名称：_ _年（_季） 单位：万元期末期初行次股票名称股票代码期末持股数量（万股）期末持股比例期末每股市价账面余额非认可价值认可价值

48、账面余额认可价值1234567=5-68912345678910总计总计填表说明：（1）保险公司应当按持有上市股票的期末市值降序填列本表；（2）本表填列的上市股票不包括保险公司持有的子公司、合营企业和联营企业的股票。29明细表明细表 ia11:证券投资基金证券投资基金公司名称：_ _年（_季） 单位：万元期末期初行次基金名称基金代码期末基期末基金净值金净值初始投资成本账面余额非认可价值认可价值账面余额认可价值123456=4-5781封闭式基金（合计） 1.11.21.31.41.52开放式基金（合计）2.12.22.32.42.53总 计(1+2) 填表说明：（1）保险公司应当按封闭式基金的

49、市值降序填列持有的封闭式基金，按开放式基金的净值降序填列持有的开放式基金；（2）第 3 列填列按照企业会计准则确定的基金的初始投资成本。30明细表明细表 ia12：其他投资资产：其他投资资产公司名称：_ _年（_季） 单位：万元期末期初行次投资种类账面余额非认可价值认可价值账面余额认可价值12345123456总 计31明细表明细表 ia13：持有的境外外汇投资资产：持有的境外外汇投资资产公司名称： 年（ 季） 单位：万元账面余额投资品种国别评级机构及信用等级到期日利率付息频率外币人民币汇兑损益非认可价值认可价值行次123456789107-91234567891011总计国家外汇管理局核准的

50、投资付汇额度外汇资金余额外汇资金境外委托投资余额填表说明：（1）第 1 行至第 10 行降序填列账面余额（人民币）居前十位的境外外汇投资资产的明细信息，第 11 行填列全部境外外汇投资资产的账面余额、非认可价值、认可价值等信息；（2）第 1 列填列政府债券的发行国（或地区） ，以及企业债券发行人、金融债券发行人和存款银行的所在国（或地区） ；（3）到期日只需填列年度和月份，如 2007 年 5 月；（4）第 5 列填列银行存款、债券等投资资产支付利息的频率，如一次付息、年付、半年付或季付等；（5）第 6 列和第 7 列分别填列外币表示的账面余额（应当标明币种，如 usd、hkd 等）和折合为人

51、民币的账面余额，第 9 列和第 10 列填列折合为人民币的非认可价值和认可价值。32明细表明细表 ia14：外币投资资产：外币投资资产公司名称： 年 （ 季） 单位：万元行次币种账面余额(外币)折算汇率账面余额(人民币)定期存款的账面余额协议存款的账面余额结构性存款的账面余额金融债券的账面余额企业债券的账面余额其他外币投资资产的账面余额认可价值123=12456789101234567总计总计填表说明：（1）保险公司应在本表第 1 行至第 5 行降序填列外币投资资产中期末账面余额（人民币）居前五位的外币投资资产信息，其余外币投资资产在第 6 行中汇总填列； （2）币种应填列“美元”、 “欧元”

52、等，第 4 列至第 9 列填列以人民币表示的各类外币投资资产的期末账面余额。33明细表明细表 ia15：流动性管理工具：流动性管理工具公司名称：_ _年（_季） 单位：万元期末期初行次类别账面余额非认可价值认可价值账面余额认可价值123451货币基金2短期融资券3央行票据4商业银行票据5大额可转让存单6拆出资金7其他流动性管理工具8总 计34明细表明细表 ei1：子公司、合营企业和联营企业中的保险公司：子公司、合营企业和联营企业中的保险公司公司名称： 年（ 季） 单位：万元持股比例与本公司的关系证券交易所偿付能力充足率初始投资成本权益法下的账面余额权利受限资产的账面价值其他非认可价值认可价值权

53、利受限的原因提供担保等额外资本支持的情况行次被投资单位名称1234567896-7-810111在境内外公开、规范的证券交易所上市交易1.11.22未在境内外公开、规范的证券交易所上市交易2.12.23总计填表说明：（1）第 2 列填列“子公司”、 “合营企业”或“联营企业”；（2）第 3 列填列子公司、合营企业或联营企业的股票上市交易的证券交易所的名称；（3）第 5 列填列按照企业会计准则确定的股权投资的初始投资成本；（4）第 7 列填列符合本规则第 3 条规定的权利受限资产按权益法核算的账面价值；（5）第 8 列填列除权利受限原因外，其他原因（如减值、本规则第 6 条的规定）所导致的子公司

54、、合营企业和联营企业的权益的非认可价值；（6）第 10 列填列导致在子公司、合营企业和联营企业中的权益的处置受到限制的原因；（7）第 11 列填列对被投资单位提供债务担保等额外资本支持的承诺，包括承诺的性质、金额和条件。明细表明细表 ei2：子公司、合营企业和联营企业中的商业银行：子公司、合营企业和联营企业中的商业银行公司名称： 年（ 季） 单位：万元35持股比例与本公司的关系证券交易所资本充足率初始投资成本权益法下的账面余额权利受限资产的账面价值其他非认可价值认可价值权利受限的原因提供担保等额外资本支持的情况行次被投资单位名称1234567896-7-810111在境内外公开、规范的证券交易

55、所上市交易1.11.22未在境内外公开、规范的证券交易所上市交易2.12.23总计填表说明：（1）第 2 列填列“子公司”、 “合营企业”或“联营企业”；（2）第 3 列填列子公司、合营企业或联营企业的股票上市交易的证券交易所的名称；（3）第 4 列填列商业银行根据商业银行资本充足率管理办法 （银监会令【2004】2 号）及有关规定计算的资本充足率；（4）第 5 列填列按照企业会计准则确定的股权投资的初始投资成本；（5）第 7 列填列符合本规则第 3 条规定的权利受限资产按权益法核算的账面价值；（6）第 8 列填列除权利受限原因外，其他原因（如减值、本规则第 6 条的规定）所导致的子公司、合营

56、企业和联营企业的权益的非认可价值；（7）第 10 列填列导致在子公司、合营企业和联营企业中的权益的处置受到限制的原因；（8）第 11 列填列对被投资单位提供债务担保等额外资本支持的承诺，包括承诺的性质、金额和条件。36明细表明细表 ei3：子公司、合营企业和联营企业中的证券公司：子公司、合营企业和联营企业中的证券公司公司名称： 年（ 季） 单位：万元持股比例与本公司的关系证券交易所净资本初始投资成本权益法下的账面余额权利受限资产的账面价值其他非认可价值认可价值权利受限的原因提供担保等额外资本支持的情况行次被投资单位名称1234567896-7-810111在境内外公开、规范的证券交易所上市交易

57、1.11.22未在境内外公开、规范的证券交易所上市交易2.12.23总计填表说明：（1）第 2 列填列“子公司”、 “合营企业”或“联营企业”；（2）第 3 列填列子公司、合营企业或联营企业的股票上市交易的证券交易所的名称；（3）第 4 列填列证券公司根据证券公司风险控制指标管理办法 （证监会令【2006】34 号）及有关规定计算的净资本；（4）第 5 列填列按照企业会计准则确定的股权投资的初始投资成本；（5）第 7 列填列符合本规则第 3 条规定的权利受限资产按权益法核算的账面价值；（6）第 8 列填列除权利受限原因外，其他原因（如减值、本规则第 6 条的规定）所导致的子公司、合营企业和联营

58、企业的权益的非认可价值；（7）第 10 列填列导致在子公司、合营企业和联营企业中的权益的处置受到限制的原因；（8）第 11 列填列对被投资单位提供债务担保等额外资本支持的承诺，包括承诺的性质、金额和条件。37明细表明细表 ei4：其他子公司、合营企业和联营企业：其他子公司、合营企业和联营企业公司名称： 年（ 季） 单位：万元持股比例与本公司的关系证券交易所初始投资成本权益法下的账面余额权利受限资产的账面价值其他非认可价值认可价值权利受限的原因提供担保等额外资本支持的情况行次被投资单位名称123456785-6-79101在境内外公开、规范的证券交易所上市交易1.11.22未在境内外公开、规范的

59、证券交易所上市交易2.12.23总计填表说明：（1）第 2 列填列“子公司”、 “合营企业”或“联营企业”；（2）第 3 列填列子公司、合营企业或联营企业的股票上市交易的证券交易所的名称；（3）第 4 列填列按照企业会计准则确定的股权投资的初始投资成本；（4）第 6 列填列符合本规则第 3 条规定的权利受限资产按权益法核算的账面价值；（5）第 7 列填列除权利受限原因外，其他原因（如减值、本规则第 6 条的规定）所导致的子公司、合营企业和联营企业的权益的非认可价值；（6）第 9 列填列导致在子公司、合营企业和联营企业中的权益的处置受到限制的原因；（7）第 10 列填列对被投资单位提供债务担保等

60、额外资本支持的承诺，包括承诺的性质、金额和条件。38明细表明细表 rp1：应收保费的认可价值：应收保费的认可价值公司名称：_ _ 年 （季） 单位：万元填表说明：（1）账龄大于 12 个月的应收保费为非认可资产，在第 1.4 行和第 2.4 行的“其他”栏填列其账面价值；（2）sum（x：y）表示相应各列的第 x 行至第 y 行的加总数。期末期 初账面余额坏账准备账面价值超过最高认可金额的部分其他非认可价值小计认可价值账面余额认可价值行次账龄123452+3+4615781债务人为非关联方的应收保费sum(1.1：1.4)1.1不大于 3 个月1.2大于 3 个月但不大于 6 个月1.3大于