银行业从业人员资格认证考试风险管理预测试卷(五套)

1、2010年银行业从业人员资格认证考试风险管理标准预测试卷(二)一、单选题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。 1金融工程的狭义定义是组合金融工具和( )的研究。 a衍生产品b金融技术c风险管理技术d工程技术 2多数风险管理方案都会针对每一业务流程提出最优的控制方法，并将其列入风险管理进程或政策程序中，在这些控制方法中，最常用的是( )。 a分散化b绩效指标考核c自动化操作d职责分离 3由于交易处理或流程管理失败以及因交易对手方和外部销售商关系导致的损失属于( )风险事件。 a内部欺诈b客户、产品与业务操作

2、 c执行、交割以及流程管理d业务中断和系统失败 4( )是首先假设资产收益为某一随机过程，利用历史数据或既定分布假设，大量模拟未来各种可能发生的情景，然后将每一情景下的投资组合变化值排序，给出其分布，从而计算var值。 a历史模拟法 b方差协方差法 c计量法 d蒙特卡洛模拟法 5在对企业进行现金流分析中，对于不同类型的贷款、不同发展阶段的借款人分析起点和考虑的程度是不同的。因此，对于短期贷款应更多地关注( )。 a其抵押或担保是否足额，其还本付息是否正常 b在未来的经营活动中是否能够产生足额的现金流量以偿还贷款本息 c正常经营活动的现金流量是否及时和足额偿还贷款 d借款人是否有足够的筹资能力和

3、投资能力来获得现金流量以偿还贷款利息 6credit monitortm对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是( )。 a保险学的精算理论b默顿期权定价理论 c经济计量学理论 d资产组合理论 7关于内控评价的表述，下面选项中不正确的是( )。 a内部控制评价包括过程评价与结果评价，过程评价侧重对内部控制主要目标实现程度的评价 b商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标，通过制定和实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制 c商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、评估、测试和分析的系统性活动 d商业银行

4、内部控制评价的目标是促使商业银行切实加强内部控制体系的建设并认真执行 8根据普华永道最近的一次调查，134家银行的高级风险管理人员表示，总体上就对公司市场价值的影响而言，( )排在第一位。 a法律风险b流动性风险c声誉风险d国家风险 9()将提示高级管理层银行的主要风险源，揭示银行整体风险和主要发展趋势，以及预期值得关注的地方。 a资本模型b风险报告c风险控制d风险测量 10资本融资的具体来源不包括( )。 a股东红利b原有股东追加投资 c发行新股d留存利润 11根据erm框架，三个维度分别是指( )。 a企业的目标，企业的各个层级，全面风险管理要素 b企业的目标，全面风险管理要素，企业的各个

5、层级 c企业的各个层级，企业的目标，全面风险管理要素 d全面风险管理要素，企业的目标，企业的各个层级 12在设定组合集中度限额的程序中，首要的一步就是按某组合维度确定资本分配权重，这里“资本分配”中的资本是指( )。 a所预计的下一年度的银行资本b本年度的银行资本 c所预计的未来三年的银行资本d过去三年间的银行资本 13下列工具中不能用来衡量资产组合对宏观经济变动和发生非正常事件情况下的变化的是( )。a统计模型b压力测试c情景分析d历史模拟 14巴塞尔委员会对信息披露的规定的表述，下面选项中不正确的是( )。 a披露的范围方面，通常公开上市的公司应向投资者全面、准确、及时地披露实质信息，但无

6、论是公开上市的银行还是非上市银行，都应当向监管机构披露这些信息，并按本国法律的要求向其他利益相关者适当披露这些信息 b虽然市场约束对于非上市银行，尤其对于那些独资的银行影响有限，但这些银行通过参与清算体系、吸收零售存款等各项活动，与公开上市的银行一样，会对金融体系造成同样的风险 c巴塞尔委员会努力将第三支柱的披露限定在银行资本充足率的披露上面，以避免与会计准则宽泛要求的矛盾 d巴塞尔委员会专门注意到了第三支柱披露要求与会计准则中披露要求的关系，一般来说，要求有关第三支柱的披露要求经过外部审计 15现场检查的主要措施中，不包括( )。 a进入银行业金融机构进行检查 b询问银行业金融机构的工作人员

7、，要求其对有关检查事项做出说明 c由银行向银监会报送资料 d检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统 16银行可能遭受的国家风险包括( )。 a间接风险 b到期不还风险 c债务重新安排风险 d以上都是 17通常战略风险识别可以从( )三个层面入手。 a战术、宏观和全局b战略、战术和全局 c战术、宏观和微观d战略、宏观和微观 18按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产是( )。 a在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券 b无法出售的贷款 c可以出售但在不利情况下可能会丧失流动性的证券 d商业银行可出售的贷款组合 19a、b两种债券为永久性债券，每年付息，永不偿还本金。债券

8、a的票面利率为5，债券b的票面利率为6，若它们的到期收益率均等于市场利率，则( )。 a债券a的久期大于债券b的久期b债券a的久期小于债券b的久期 c债券a的久期等于债券b的久期d无法确定债券a和b的久期大小 20下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是( )。 a行业盈亏系数 b行业产品产销率 c行业销售利润率d行业资本积累率 21下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。 a债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率 b客户评级针对客户的每笔具体债项进行评级，再将其加总得出客户评级 c在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级 d在某一时点，同

9、一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级 22假设模型得到的cap曲线中，实际模型与随机模型、理想模型围成的图形面积分别为0.3和0.1，则该cap曲线对应的ar值等于( )。 a3b0.33c0.75 d0.25 23客户信用评级是商业银行对客户 ( )的计量和评价，反映客户( )的大小。 a偿债能力和偿债意愿，违约风险b盈利能力和偿债能力，违约风险 c收入水平和资产质量，流动风险d偿债能力和偿债意愿，流动风险 24下列关于流动性比率指标的说法，不正确的是( )。 a流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强 b易变负债与总资产的比率衡量了商业银行

10、在多大程度上依赖易变负债获得所需资金 c对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50很正常 d贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险 25下列关于现金流分析的说法，不正确的是( )。 a现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况 b根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于35时，对商业银行的流动性风险是一个预警 c商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强 d应当将商业银行的流动性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理预估商业银行的流动性需求 26下列关于即期净敞口头寸的说法，

11、不正确的是( )。 a指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸 b等于表内的即期负债减去即期资产 c不包括变化较小的结构性资产或负债 d不包括未到交割日的现货合约 27影响金融工具久期的因素不包括( )。 a金融工具的到期日b距下一次重新定价日的时间长短 c到期日之前支付金额的大小d金融工具的发行日期 28中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金率及再贷款浮息制度，这样做是为了( )。 a扩大货币流通量 b敦促商业银行加强流动性管理，对流动性风险管理的有关成本收益进行科学分析，制定科学的流动性管理方案 c提高商业银行业的信誉度 d紧缩货币 29下列有关利率风险的说法，正确的是( )。 a

12、若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率下降时，银行的未来收益将减少 b存款人根据利率变动重新安排存款，借款人根据利率变动重新安排贷款，银行收益不受影响 c银行利用5年期的政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行保值，就不会存在收益率曲线风险 d当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面临基准风险 30巴塞尔委员会在1996年的资本协议市场风险补充规定中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为( )。 a市场风险监管资本=乘数因子×var b市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子)×var c市场风险

13、监管资本=var÷乘数因子 d市场风险监管资本=var÷(附加因子+最低乘数因子) 31一家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是( )。 a重新定价风险 b收益率曲线风险 c基准风险 d期限错配风险 32假设违约损失率（lgd）为14%，商业银行估计（el）为10%，违约风险暴露（ead）为20亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产（rwa）为( )亿元。a10b14.5c18.5d2033新发生不良贷款的内部原因不包括( )。 a违

14、反贷款“三查”制度b地方政府行政干预 c违反贷款授权授信规定d银行员工违法 34某公司2006年流动资产合计2 000万元，其中存货500万元，应收账款500万元，流动负债合计1 600万元，则该公司2006年速动比率为( )。 a1.25b0.94c0.63 d1 35某商业银行资产总额为300亿元，风险加资产总额为200亿元，资产风险敞口为230亿元，预期损失为4亿元，则该商业银行的预期损失率为( )。 a1.33b1.74c2.00 d3.08 36在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，altman的z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个主要因素。其中，

15、反映企业杠杆比率的指标是( )。 a息税前利润总资产b销售额总资产 c留存收益总资产 d股票市场价值债务账面价值 37下列关于信用风险监测的说法，正确的是( )。 a信用风险监测是一个静态的过程 b信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析 c当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降低风险损失的贡献高d信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况 38下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的是( )。 a董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程 b高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管

16、理的最终责任 c风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施 d风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作 39若借款人甲、乙内部评级1年期违约概率分别为0.02和0.04，则根据巴塞尔新资本协议定义的二者的违约概率分别为( )。 a0.02，0.04b0.03，0.03 c0.02，0.03d0.03，0.04 40假定某企业2006年的销售成本为50万元，销售收入为100万元，年初资产总额为170万元，年底资产总额为190万元，则其总资产周转率约为( )。 a20b26c53d56 41某企业2006年销售收入10亿元人民币，销售净利率为

17、14，2006年初所有者权益为39亿元人民币，2006年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2006年净资产收益率为( )。 a3.00b3.11c3.33d3.58 42下列关于内部评级法的说法，不正确的是( )。a可以分为初级法和高级法两种b高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限c初级法要求商业银行支用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值d商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估计值43根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，随机变量分为( )。 a确定型随机

18、变量和不确定型随机变量 b跳跃型随机变量和连贯型随机变量 c离散型随机变量和跳跃型随机变量 d离散型随机变量和连续型随机变量 44某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为20、40、40，三种资产对应的百分比收益率分别为8、10、12，则该部门总的资产百分比收益率是( )。 a10b10.4c9.5 d3.5 45下列关于国家风险的说法，正确的是( )。 a国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险 b在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险 c在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失 d国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围 46商业银行

19、风险管理的主要策略不包括( )。 a风险分散b风险对冲c风险规避d风险隐藏 47如果利率变动对存款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，从而对银行产生不利影响，这是( )。a重新定价风险b收益率曲线风险c基准风险d期权性风险48外部审计的基本特点是()。 a独立性、公开性和技术性b主观性、公开性和专业性 c独立性、公正性和专业性d主观性、公正性和技术性 49下列关于资本监管的说法，不正确的是( )。 a少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分 b未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损c优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益

20、分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票 d计入附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经银监会同意发行人不准赎回 50下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。 a账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分 b账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等 c监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具 d经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本 51某商业银行2004年、2005年、2006年各项收入如下表所示：年份净利息收入非利息收入出售证券盈利保险收入200440201020200550101

21、020200660301020固定比例为15，则按基本指标法，2007年操作风险资本为( )。 a5 b105 c135 d75 52下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是( )。 a构造方式多种多样b交易灵活便捷 c通常只能消除部分市场风险d不会产生新的交易对方信用风险 53假设外汇交易部门年收益损失如下，则该交易部门的经济增加值(eva)为( )万元。税后净利润经济资本乘数var(250，99%)资本预期收益率2000万元1251000万元20%a1 000b500c-500d-1 000 54某企业2006年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2005年末应收账款为1.4亿元

22、，2006年末应收账款为1.0亿元，则该企业2006年应收账款周转天数为( )天。 a60 b72 c84 d90 55贷款转让按转让的资金流向可以分为( )。 a单笔贷款转让和组合贷款转让b一次性转让和回购式转让 c无追索转让和有追索转让d代管式转让和非代管式转让 56甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于( )。 a风险补偿 b风险转移 c风险分散 d风险对冲 57下列对于久期公式的理解，不正确的是( )。 a收益率与价格反向变动b价格变动的程度与久期的长短有关 c久期越长，价

23、格的变动幅度越大d久期公式中的d为修正久期 58关于商业银行资产分类的会计标准和监管标准，下列说法不正确的是( )。a两者所要达到的目标不同b资产分类的监管标准的优点是可操作性相对较强，缺点是直接面向风险管理c资产分类的监管标准是直接面向风险管理d资产分类的会计标准有强大的会计核算理论和银行流程架构基础信息支持59假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是( )。 a买入距到期日还有半年的债券 b卖出永久债券 c买入10年期保险理财产品，并卖出10年期债券 d买入30年期政府债券，并卖出3个月国库券 60如下表，g1-8，表示8类产

24、品线中各产品线过去3年的年均总收入。1-8，表示由巴塞尔委员会设定的固定百分数。产品线(g1-8×1-8)2004年102005年-52006年5用标准法计算，则2007年操作风险资本为()。 a33b5c10d15 61下列不属于camels评级六大要素的是()。 a市场风险敏感度b管理 c营利性d资产负债率 6220世纪60年代，商业银行的风险管理进入( )。 a资产负债风险管理模式阶段b资产风险管理模式阶段 c全面风险管理模式阶段 d负债风险管理模式阶段 63下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是( )。 a资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管

25、理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制 b缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段 c20世纪60年代以前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段 d1988年巴塞尔资本协议的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成 64适合于早期银行特点的初级的资产管理理论是( )。a销售理论 b真实票据理论c资产结构理论d预期收入理论65资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自( )。a负债业务b中间业务c资产业务d表外业务66下列关于风险的说法，不正确的是( )。 a风险是收益的概率分布 b风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础 c

26、损失是一个事前概念，风险是一个事后概念 d风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失本身 67下列关于风险管理部门的说法，正确的是( )。 a必须具备高度独立性 b具有完全的风险管理策略执行权 c风险管理部门又称风险管理委员会 d核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施 68下列关于风险的说法，正确的是( )。 a违约风险仅针对个人而言，不针对企业 b结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险 c信用风险具有明显的系统性风险特征 d与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得 69下列关于操作风险的说法，不正确的是( )。 a操

27、作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面 b操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利 c对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险 d操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风险 70采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为( )。 a13.33b16.67c30.00 d83.33 71x、y分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为0.08，x的标准差为0.90，y的标准差为0.70，则其相关系数为( )。 a0.630b0.072c0.127 d0.056 72

28、一位投资者将1万元存入银行，1年到期后得到本息支付共计12000元，投资的绝对收益是( )。a9.9%b10c20%d200073某银行2006年初次级类贷款余额为1 000亿元，其中在2006年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了200亿元，则次级类贷款迁徙率为( )。 a20.0b60.0c75.0d100.0 74下列哪一项属于针对个人的循环零售贷款业务的标准和做法？( )a贷款是有承诺的b贷款是有抵押的c子组合内对个人最高授信额度不超过5万欧元（或等值货币）d必须保留子组合的损失率数据，以便分析损失率波动情况75在法人客户评级模型中，risk

29、calc模型( )。 a不适用于非上市公司 b运用logitprobit回归技术预测客户的违约概率 c核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系 d核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者 76altman的z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是( )。 a流动资产÷流动负债b流动资产÷总资产 c(流动资产-流动负债)÷总资产d流动负债÷总资产 77下列关于久期分析的说法，不正确的是( )。 a久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响 b如采用标准久期分析法，不能反映基准风险 c如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险 d对于利率的大

30、幅变动，久期分析的结果会不够准确 78下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是( )。 a商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额 b制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分 c市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理 d管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整 79利率互换是两个交易对手相互交换的一组资金流量，( )。 a涉及本金的交换和利息支付方式的交换 b涉及本金的交换，不涉及利息支付方式的交换 c不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换 d不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换

31、 80商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的风险，不可以通过( )来进行操作风险缓释。 a提高电子化水平以取代手工操作b制定连续营业方案 c购买电子保险dit系统灾难备援外包 81“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明的风险管理策略是( )。 a风险分散b风险对冲c风险转移d风险补偿 82国际商业银行用来考量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是( )。 a股本收益率(roe)b资产收益率(roa) c风险调整的业绩评估方法(rapm)d风险价值(var) 83商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本

32、息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失，这种风险管理的方法属于( )。 a风险转移b风险补偿c风险分散d风险规避 84下列关于信用评分模型的表述，不正确的是( )。 a信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型 b信用评分模型对金融数据的要求比较高 c信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定 d信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上 85下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是( )。 a国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露 b跨境转移风险

33、产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动 c转移风险是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险 d商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露 86以下是抵押贷款证券化的步骤，其顺序正确的是( )。 (1)建立一个独立的spv来发行证券，spv与原始权益人实行“破产隔离” (2)spv负责向债务人收取每期现金流并将其转入购买抵押贷款证券的投资者账户 (3)spv将出售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人的账户 (4)spv购买抵押贷款证券化的资产组合(贷款池) (5)

34、采用各种信用增级方法提高发行证券的信用等级 (6)评级机构为资产池的资产提供信用评级 (7)spv向投资者出售抵押贷款证券 a(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)b(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4) c(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)d(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6) 87下列关于资本监管的说法，不正确的是( )。 a商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用 b按照商业银行资本充足率管理办法，商业银行资本充足率不得低于8，核心资本充足率不得低于4 c未分配利润属于核心资本 d少数股权属于附属资本

35、 88在业务外包风险管理中，银行选择服务提供商时应进行( )。 a风险测量b风险识别c风险评估d尽职调查 89下面关于非预期损失的说法，错误的是( )。 a非预期损失表示资产损失的波动幅度 b非预期损失真正体现了银行的风险所在 c非预期损失可通过提取准备金的形式加以规避 d从计量角度来看，非预期损失是无法确切计算为某一个具体数值的 90( )不属于在进行贷款定价时明确考虑的因素。 a处理该笔贷款所花费的成本 b由于贷款可能发生违约所导致的成本 c资本金要求所带来的成本 d客户的规模 二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选

36、择相应选项，多选、少选、错选均不得分。 1建立高效的风险管理部门应当固守的两个基本准则是( )。 a风险管理部门是财务部门的辅助机构 b风险管理部门必须具备高度独立性 c风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权 d风险管理部门是风险管理策略的唯一执行部门e风险管理部门包含商业银行风险管理的所有核心要素 2下列关于外部审计和监督检查的关系，说法正确的有( )。a外部审计侧重于金融机构风险和合规性分析，银行监管侧重于财务报表审计b外部审计和银行监管统一于非现场检查c外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录d外部审计意见和监管意见同样作为披露的内容，并因此具有相对、

37、客观、公正的立场e外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策和重点也是外部审计所依据和关注的，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的有效保证3贷款重组可以采取的措施有( )。 a减少贷款额度b调整贷款利率c增加控制措施d调整信贷产品e调整信贷业务的期限 4影响违约损失率的主要因素包括( )。 a清偿优先性 b抵押品 c借款企业的资本结构d公司所在行业 e当前经济处于繁荣还是萧条 5下列关于组合限额管理的说法，正确的有( )。 a组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理 b组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种 c通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于

38、集中在组合层面的某些方面 d任何情况下都不允许超过组合限额e组合限额是商业银行资产组合层面的限额6根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重识别和评价( )。 a财务报表风险b经营管理状况c资产管理状况d负债管理状况e领导后备力量 7商业银行常用的风险识别方法有( )。a高级计量法 bvar分析法 c制作风险清单d情景分析法e专家调查列举法8设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括( )。 a自身业务性质，规模和复杂程度 b业务经营部门的过往业绩 c工作人员的专业水平和经验 d能够承担的市场风险水平 e定价、估值和市场风险计量系统9马柯维茨的投资组合理论的理性人假设包括( )。 a厌恶风险 b

39、偏好收益 c存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数 d偏好风险 e风险中性 10柜台业务主要操作风险成因包括( )。 a轻视柜台业务内控管理和风险防范 b规章制度和业务操作流程本身存在漏洞 c柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识 d柜员工作强度大，但收入不高，工作缺乏热情和责任感 e客户监管难度大11下列关于因果分析模型的说法，不正确的有( )。 a由邓肯·威尔逊开发 b用于分析检验损失事件与风险诱因 c是定性分析 d运用了var技术对操作风险进行计量 e不能确定哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度 12某公司2008年销售收入为2亿元，销售成本为1.5

40、亿元，2008年期初应收账款为7500万元，2008年期末应收账款为9500万元，下列财务比率计算正确的是( )。a销售毛利率为25%b应收账款周转率为2.11c销售毛利率为33.33%d应收账款周转天数为153天e应收账款周转率为2.3513下列关于违约概率的说法，不正确的是( )。a违约概率是事后检验的结果，可以作为内部评级的直接依据b违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性c违约概率又称为不良率，是不良债权余额在所有债项余额中的占比d违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面e违约概率和违约频率通常情况下是不相等的14有效的战略风险管理应当

41、( )。 a定期采取从上至下的方式进行 b全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标 c制定切实可行的实施方案 d体现在商业银行的日常风险管理活动中 e使得在实现战略发展目标的同时，将风险损失降到最低 152002年10月，国内首个it系统外包大单签订：高阳数据中心与深圳发展银行就提供灾难备援外包服务签订了为期10年、总额约3亿元的合同。下列关于此合同的说法，正确的有( )。 a此举是风险缓释的有效手段 b深圳发展银行此举意在转移操作风险 c此举有利于银行将重点放到核心业务上 d此举使得外包服务的最终责任人成为高阳数据中心 e此外包业务本身也可能存在风险 16风险为本的持续监管框架内容包括(

42、 )。 a了解机构和风险评估 b规划监管行动 c准备风险为本的现场检查 d实施风险为本的现场检查并确定评级 e监管措施、效果评价和持续的非现场监测 17期货市场的基本经济功能包括( )。a套期保值、规避市场风险功能 b价格发现功能 c投机牟取暴利的功能 d造市的功能 e吸引更多市场参与者的功能 18下列哪些不是亨得里对新兴市场国家的评分模型包含的变量？( )a连续3年消费价格年度对数指数b每年外债对出口的百分比c违约史的哑变量d私人部门信贷增长的变化率（用对gdp的百分率表示）e实际汇率的高估或低估19风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括( )。 a不良贷款迁徙率b资本充足程

43、度 c超额备付金比率d盈利能力 e准备金充足程度 20下列关于风险敏感性分析论述正确的是( )。 a风险敏感性指标可以用于一切关于风险的分析 b久期、凸度等都是衡量风险敏感性的指标 c风险敏感性是指资产价值对相关变量变化的反映 d风险敏感性分析适用于相关变量变动较小时使用 e利用泰勒展开近似化，展开阶数越高，则对风险敏感性的描绘越精确 21关于商业银行贷款转让的以下说法，正确的有( )。 a贷款转让通常指贷款有偿转让 b贷款转让又被称为贷款出售 c贷款转让可以增加商业银行的收益、提高其经济资本配置效率 d大多数贷款转让属于一次性、无追索、不同性质的贷款的组合在贷款二级市场上公开打包出售 e与组

44、合贷款转让相比，各单笔贷款的转让则相对困难 22商业银行内部控制的主要目标包括( )。 a确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行 b建立健全以监事会为核心的监督机制 c确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现 d确保风险管理体系的有效性 e确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整 23交易风险分为( )。a买卖风险 b信用风险c交易结算风险 d道德风险e价格风险24商业银行在进行操作风险评估过程中，所收集的损失数据应包括( )。 a总损失额 b损失事件发生的时间、发生的单位信息 c总损失中收回部分的信息 d损失事件发生的主要原因的描述信息 e损失发生后所采取的

45、有关补救措施 25在声誉风险评估中，通常需要做出预先评估的风险事件包括( )。 a市场对商业银行的盈利预期 b商业银行影响客户或公众的政策性变化 c商业银行改革重组的成本和收益 d监管机构责令整改的不利信息和事件 e市场利率短期内剧烈波动 26下列说法正确的是( )。a均值var度量的是资产价值的相对损失b 均值var度量的是资产价值的绝对损失c 零值var度量的是资产价值的相对损失d 零值var度量的是资产价值的绝对损失e var常用来衡量商业银行资产的信用风险27风险管理信息系统应当( )。 a建立错误承受程序 b设置灾难恢复以及应急操作程序 c随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形

46、成文件记录 d设置严格的网络安全加密系统，防止外部非法入侵 e为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志 282001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。下列定义正确的有( )。 a正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还 b关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素 c次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失 d可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失 e损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后

47、，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分 29交易账户的风险管理以往仅包括以历史交易资料为基础确定风险暴露的限额，现在则通过综合计算交易账户的风险来改善风险管理。但是尚存的问题包括( )。a风险限额的客观标准未考虑预期收益或资本b目前的风险计算结构并未包括产品价格波动的相关性c风险管理系统不成熟d与衍生产品有关的信用风险管理方法还很不成熟e用风险计值方法综合计算风险30信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括( )。 a拖延支付利息，信用卡透支状况严重b关键的人事变动 c业务性质改变d存款账户余额下降e主要产品供应商流失 31个人客户信用风险主要表现在( )。 a客户作为债务人在信贷业务中违约b商

48、业银行员工失职违规 c客户在表外业务中自行违约 d商业银行员工知识/技能匮乏 e客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约 32操作风险评估遵循的原则主要包括( )。a由表及里b自上而下c自下而上d从已知到未知e从简单到复杂33情景分析中的情景可以( )。 a包括基准情景、最好的情景和最坏的情景 b人为设定 c直接使用历史上发生过的情景 d从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到 e通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到 34某中国出口商将于3个月后收到货款100万美元，为规避汇率风险，该出口商可以在当前利用的金融衍生工具有( )。 a远期外汇交易合约b货币期货c货币

49、互换d期权e即期外汇交易 35下列可能给某商业银行带来声誉风险的有( )。 a关于银行高比例不良资产的媒体报道 b银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度 c市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息 d银行工作人员长期对待客户态度粗暴 e银行向风险承受能力低的客户推荐高风险的理财产品 36战略风险来自( )。 a商业银行战略目标缺乏整体兼容性 b商业银行经营目标不能按时实现 c为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷 d为实现目标所需要的资源匮乏 e整个战略实施过程的质量难以保证 37下列哪些属于流动性风险预警的融资指标/信号？( )a外部评级下降b资产质量下降c融资成本上升d被迫从

50、市场上购回已发行的债券e市场上出现关于该商业银行的负面消息38下列关于久期缺口的理解，正确的有( )。 a当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将增加 b当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将减少 c当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，银行的市场价值将减少 d久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感 e久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大 39下表是某机构总结的银行业从业人员资格认证考试辅导教材风险管理一书中的内部评级法要点(na表示无信息)。则下列说法正确的有( )。 a(a)又可以称为非零售暴露 b(a)无期限调整，(b)有期限调整 c(c)与

51、(d)的划分依据是对商业银行内部评级法依赖程度的不同 d(c)与(d)都必须估计的风险因素是违约损失率 e对于(b)，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计违约概率和违约损失率 40商业银行的下列做法中，能够起到降低流动性风险作用的有( )。 a适度分散客户种类和资金到期日 b制定风险集中限额 c以零售资金作为银行负债的主要来源 d将贷款集中于房地产企业 e以批发性质的资金作为银行负债的主要来源 三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，正确选a，错误选b。1流动性偏好理论可以很好地解释反向收益率曲线。( ) a对b错 2资本金被称为保护债务人、使债务人面

52、对风险免遭损失的“缓冲器”。( ) a对b错 3商业银行只能通过内部损失数据来评估操作风险。( ) a对b错 4在进行保证的时候，无论保证的类型是否相同，保证人所承担的法律责任都依据“法律面前，人人平等”的规则，不得存在不同。( )a对b错5流动性比率/指标的优点是静态分析，能对未来特定时段内的流动性进行有效评估。( ) a对b错6商业银行法律合规部门不需接受内部审计部门的审计。( ) a对b错 7商业银行最高风险管理委员会委员须全部由该商业银行内部人员担任。( ) a对b错8一个债务人只能拥有一个债项评级。( ) a对b错 9债项评级在本质上等同于贷款分类。( ) a对b错 10分散投资不能完全消除非系统性风险。( )a对b错11风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全正相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。( ) a对b错 12交易账户的适用范围仅包括商业银行的所有表内头寸。( ) a对b错 13商业银行总