湘潭大学国际结算之03汇款方式

1、1第三章 汇款方式 -第一节 国际汇兑一、顺汇2国际汇兑-International Exchangen汇兑是银行的主要业务，通过汇兑，客户得以免除运送金钱的麻烦，加快结算速度，提高了资金利用率，促进了经济发展，确立了银行成为结算中心。n国际汇兑是两国之间资金调拨，又是债权、债务的了结过程。这过程涉及到外汇买卖。在使用第三国货币时须通过第三国进行清偿，手续麻烦、时间过长。n资金的流动必须通过各种结算工具来传送实现。n使用一定货币结清债权、债务关系，称之为结算方式，又称之为支付方式。n结算方式按资金的流向和结算工具的传递方向分类，有顺汇和逆汇两种。3 合同资金 结算工具 结算工具 资金 结算工具

2、 资金 进口方银行 出口方银行付款人收款人银行甲银行乙4 合同 结算工具 (汇票) 1. 结算工具(汇票) 2. 资金 资金 结算工具(汇票) 资金 进口地 出口地付款人收款人银行甲银行乙5一、顺汇顺汇（Remittance)称汇付法，是由付款人（债务人）主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，交付一定金额给债权人（收款人）的结算方法。特点是结算工具传递与资金运动方向一致，故称之为顺汇。（Reverse Remittance)又称为出票法，是由债权人以开立汇票的方式，委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。其特点是结算工具传递与资金运动方向相反。逆汇在国际结算中是托收方式和信用证方式

3、。6一、汇款的 汇款是一种顺汇方式，银行（汇出行）应汇款人（债务人）的要求，以一定的方式将一定的金额，通过其国外联行或代理行作为付款行（汇入行），付给收款人（债权人）的一种结算方式。它不仅应用于贸易和非贸易结算，凡属外汇资金的调拨都可采用这种方式，是外汇银行的一项主要业务。n四个当事人是：付款方叫汇款人（Remitter),收款方叫收款人（Payee or Beneficiary) ，将资金汇出的银行叫汇出行（Remitting Bank)，解付汇款的银行叫汇入行或解付行（Paying Bank).汇出行办理的汇款业务叫汇出汇款（Outward Remittance），解付行办理汇款业务叫汇入

4、汇款（Inward Remittance）。 7汇款人/进口方收款人/出口方汇出行/进口方银行汇入行/出口方银行解付行发货、寄单提货后付款转交货款收款后解付货款 汇款业务关系人图8出口方进口方出口方银行进口方银行 3.票汇 4.资金 1.发货 2.资金 3.信汇 3.票汇 3.电汇9二、汇款方式种类及其业务程序n按汇款使用支付工具不同，汇款分为：三种。n汇款结算的一般业务程序：1.汇款人向汇出行递交“汇出汇款申请书”；2.汇出行按申请书的指示通知汇入行；3.汇入行按双方银行事先订立的代理合约规定，向收款人解付汇款。n汇出行审核申请书的注意事项：1. 是否符合外汇管理规定；2.是否落实资金；3.

5、有关项目是否确切；4.汇入行的选择，既要考虑联行和代理行，又要考虑收款人的账户行。10第三节 电汇汇款一、采用电报、电传的汇款方式 电汇（Telegraphic Transfer)简称T/T 汇款人委托汇出行以电报、电传、swift方式指示出口地某一银行作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。n电汇的业务程序是：1.汇款人填写申请书、交款付费给汇出行，申请书注明“电汇”。2.汇款人取得电汇回执。3.汇出行发加押电报或电传给汇入行，委托其解付汇款给收款人，不寄“Cable Confirmation”。4.汇入行接到电报或电传，核对密押无误后通知收款人收款。5.收款人在收款联上盖章，交汇入行。

6、6.汇入行借记汇出行账户，解付汇款给收款人。7.汇入行将借记通知电告汇出行，通知它汇款解付完毕。资金从债务人流向债权人，一笔电汇完成。n电汇快捷，费用较高。“即期外汇行情“、“电汇汇率”、经营外汇买卖业务。11电汇n自从有了电传和Swift后，电汇可分普通电和加急电。电报或电传方式汇款应具备下列内容：12 北京亚洲总行天津亚洲分行香港汇丰银行大厦分行天津器材公司香港设备公司电文a/ca/ca/ca/cac13汇款电文举例(P78)14 东京东京银行东京富士银行北京亚洲银行东京日元清算所A/C A/C电文A/CA/C15报文例216二、采用SWIFT的电汇方式17 纽约清算所CHIPS系统纽约曼

7、哈顿纽约突尼斯国民突尼斯国民中行北京总行突尼斯北京水电北京水电公司a/ca/ca/ca/ca/ca/c电文图解电文图解电文 USD200,000.0018SWIFT MT100 电文19MT100电文单笔金融机构头寸调拨 MT200 叙述：.20MT200 ( p81)21三、美元通过CHIPS电支付方式22 a/c a/c a/c纽约清算所chips系统纽约化学银行纽约三和银行东京三和国际总部北京工商银行总行天津工商银行分行天津发展机械公司a/ca/ca/c电文23（三）经过联邦储备电划系统美国跨州电划资金需要通过FEDWIRE 办理清算，全美范围电子支付系统。电文中注明：“BY FEDER

8、AL WIRE”第三条渠道是纽约的银行在其“本行内部转帐。 美元电支付三条渠道：chips-fedwire-银行内部转账24第四节 信汇汇款25第五节 票汇汇款26票汇业务的汇款人填申请书，交款付费，申请书上写明“票汇”字样。汇出行作为出票行，开立银行即期汇票交给汇款人。汇款人将汇票寄收款人。汇出行将开立即期汇票的信息（汇票号码、金额、日期等用SWIFT电文当日通知解付行。收款人提示银行即期汇票给汇入行以其付款。汇入行借记汇出行的账户，取出头寸，核对票上签字无误，付款给收款人。汇入行将借记通知书寄（或电告）汇出行，通知它汇款解付完毕。27二、采用支付28三、电汇、信汇、票汇三种方式的比较n从等

9、方面对三种汇款方式作出比较：电汇使用电报、电传、SWIFT，用密押证实。信汇和票汇，用签字证实。汇款人的成本费用来看，电汇收费高，信汇和票汇收费低。从安全角度看，电汇安全，汇款短时间到达对方。信汇和票汇要邮寄，容易丢失，背书转让也容易造成麻烦、纠纷。从速度看，电汇快捷，广泛使用，信汇时间长，银行几乎不用。票汇灵活简便，使用量仅次于电汇。29第六节 汇款头寸调拨和退汇30账户行 开户行 In cover,we have credited贷your a/c with us. 汇出行汇入行31账户行 开户行 In cover,pls debit借our a/c with you ( Payment

10、Order) Debit advice:your a/c debited. 汇入行汇出行32 1. In cover,we have authorized x Bank开户行 to debit our a/c and credit your a/c 开户行 with them. 账户行 2. 发电给x行请其 借记汇出行账户 3.寄出贷记报单 4. 寄出借记报单 称头寸已贷记 称已借记汇出 汇入行账户 账户汇入行汇出行账户行33 1. In cover,we have instructed x Bank to开户行 remit proceeds to you 开户行 账户行 3.发电报将头寸 2

11、.发电报请x行借 汇交汇入行 记汇出行账户将 头寸汇给汇入行 汇入行汇出行账户行34CHIPS 系统 头寸拨付 纽约化学银行纽约中行纽约三和银行纽约曼哈顿 纽约清算所chips系统ABA ABAABAABA北京亚洲银行外汇交易中心东京三和银行工商银行总行 UID UID UID UID 35第七节 国际贸易中应用的主要汇款方式36货到付款二） n 寄售是出口商先将货物运至进口国，委托进口国的商人在当地市场代为销售，待售出后被委托人将货款按规定扣除佣金后全部汇交出口商。： 委托人、受托人、技术协议、出售前的物权、受托人的收据、信托收据、受托人的保证书、银行保证书。n寄售方式委托人负担风险很大，仅用于推销新品种、滞销货物或展销商品。n总之，国际贸易中采用汇款方式结算逐渐增加，因为汇款