用友T3培训上机练习题

1、用友 T3 培训上机练习题一、艾瑞公司基本资料1、账套建账信息 ：（系统管理 系统 注册 账套 建立 ） 账套号： 678 账套名称：艾瑞公司（单位名称、单位简称） 启用日期： 2012年 8月 税号为 3102256437218 企业类型为“工业” 行业性质为“ 2007 新会计准则” 按行业性质预置科目、其余参数默认 存货、客户及供应商均分类，有外币核算。2、编码方案 :A 科目编码级次： 4-2-2-2-2B 客户分类和供应商分类的编码方案为 2222C 部门编码的方案为 122D 存货分类的编码方案为 2222E 收发类别的编码级次为 111F 结算方式的编码方案为 12 启用总账、核

2、算、购销存管理系统，启用日期均为 2012 年 8 月 1 日3、财务人员及其权限（系统管理 权限 权限 选择人员、账套号 增加）编号操作员口令岗位权限1李凡无会计主管账套主管2陈莉无会计公用目录、总账、应付应收管理、理、销售管理、库存管理核算、采购管3关平无出纳总账、应付应收管理、采购管理、金管理销售管理、现用会计主管李凡于 2012年8月1日登录 678账套，并进行以下基础设置：4、部门档案（基础设置 机构设置 部门档案）5、职员档案（基础设置 机构设置 人员档案）部门职员档案1 生产部101 一工段10101 张雷102 二工段10201 孙保国2 财务部201 刘雨3 销售部301张婷

3、4 采购部401 程林5 库房501 赵辉 502 李源 503 魏明6、定义客户分类：（基础设置 往来单位 客户分类）分类编码分类名称01省内02省外7、定义客户档案：（基础设置 往来单位 客户档案）客户编码客户简称所属分类税号开户银行账号0101华宏公司省内 01310003154工行1120102昌新贸易公司省内 01310108777中行5670201精益公司省外 02315000123建行1580202利氏公司省外 02315452453招行763注意：客户简称一定要输入，客户全称可以不输入，只要输入简称，全称可自动生成与简称 相同的名称。8、定义供应商分类：（基础设置 往来单位 供

4、应商分类）分类编码分类名称01原料供应商02成品供应商03委外供应商04其他9、定义供应商档案： （基础设置供应商档案）供应商编码供应商简称所属分类税号YD益达公司原料供应商 01313546844XH兴华公司成品供应商 02310821385JC建昌公司成品供应商 02314825705FMSH泛美商行委外供应商 03318478228ADGS艾德公司其他 0431048800810、定义存货分类：（基础设置 存货 存货分类）编码名称01产成品02原材料03应税劳务11 、存货档案 （基础设置 存货 存货档案）编码代码名称计量单位税率属性参考成本参考售价0101ZJX主机箱个17%销售，外购

5、501000102P3主机台17%销售，外购150030000103XSQ显示器台17%销售，外购80012000104SMY扫描仪台17%销售，外购600100012、科目（基础设置 财务 科目）1）修改会计科目“应收账款” 、“应收票据”、“预收账款” 辅助核算为 “客户往来 ”并受 控于“应收”2）修改会计科目“预付账款”辅助核算为“供应商往来”受控于“应付”3）增加“ 220201应付账款 ”其辅助核算为“供应商往来”并受控于“ 应付”4）增加“ 220202 暂估应付款 ”13、凭证类别：记账凭证（基础设置 财务 凭证类别”菜单下设置凭证类别是记账凭证）14、结算方式：（基础设置 收

6、付结算 结算方式）编码名称编码名称1现金3商业承兑汇票2支票4银行承兑汇票201现金支票5电汇202转账支票15、仓库档案（基础设置 购销存 仓库档案）仓库编码仓库名称计价方式1仓库 1移动平均2仓库 2移动平均16、收发类别：（基础设置 购销存 收发类别）编码名称收发标志17调拨入库收26生产出库发27调拨出库发二、系统初始化1、总账系统： 增加会计科目： 100201 银行存款 工行和兴分理处 指定会计科目：现金总账科目库存现金 银行存款总账科目银行存款2、销售管理： 销售生成出库单 （打钩）3、核算管理：存货科目设置仓库编码仓库名称科目编码科目名称1仓库 11405库存商品2仓库 214

7、05库存商品存货对方科目设置收发编码类别名称对方科目编码对方科目名称暂估科目编码暂估科目名称11采购入库1401材料采购220202暂估应付款客户往来科目设置：核算科目设置客户往来科目设置应收账款、预收账款、销售 收入科目、应交增值税科目供应商往来科目设置：核算科目设置供应商往来科目设置应付账款、预付账款、采购科目、采购税金科目4、结算方式科目设置：现金-1001 ，现金支票 100201，转账支票 -100201.现金-1001 ，现金支票 100201，转账支票 -100201.结算方式科目设置：三、期初余额1、科目期初余额 库存现金（借）500， 000银行存款工行和兴分理处（借） 2

8、，500，000 库存商品（借）2 ， 530，000实收资本 （贷）5，530， 000应收账款（借）日期客户摘要金额2012.6.30华宏公司销货300002012.7.5精益公司销货20000应付账款（贷）日期供应商摘要金额2012.7.20建昌公司采购500002、存货期初余额：（核算期初数据期初余额 选择仓库 增加）仓库 1主机箱1000个单价 50主机（P3) 1000台单价 1500仓库 2显示器1000 台单价 800扫描仪300 台单价 6003、应收系统期初余额：销售客户往来客户往来期初确认增加单据名称：应收单 科目编码： 1122（应收账款）华宏公司：应收账款 30000

9、 元精益公司：应收账款 20000 元4、供应商往来期初余额：采购供应商往来供应商往来期初确认增加单据名称：应 付单-建昌公司：应付货款 50000 元6、期初记账采购 期初记账库存 期初数据 库存期初 选择仓库 记账三、业务习题1、本月 5 日，收到从益达公司的专用发票，发票号码： ZY00088，发票载明主机箱 1000 个， 单价 70元，显示器 500台，单价 800 元，增值税率 17%。本公司验收入库后立即支付货款和 税款（现金支票 XJ0001，票据号： 123，银行账号： 3500023466898）。1）采购 采购入库 普通入库单 （流转 发票）2）采购 采购发票 专用发票

10、增加 右键 拷贝采购入库单 执行订单的对勾去掉 选择供货单位 过滤 双击选择 确认 复核3）采购 采购结算 手工结算 过滤 入库 双击选择 确认 发票 双击选择 确认 结算 确定4）核算 凭证 供应商往来制单 现结制单（借：材料采购 470，000，借：应交税 金增值税进项税额 79，900，贷：银行存款工行和兴分理处 549，900） 保存（出现： 已生成）2、本月 7日，向建昌公司订购扫描仪 100台，单价 820 元。本月 8 日全部到货，办2 台，验收合格的扫描仪办理入库手续 ZY00518。款未付。理入库时发现 2 台存在质量问题，与对方协商，退货 当日收到对方开具的专用发票 98

11、台扫描仪，发票号1）采购 采购入库2）采购 采购入库3）采购 采购发票 过滤 双击选择 确认4）采购 采购结算普通入库单（ 100） 退货单（ -2） 专用发票（ 98） 增加手工结算 过滤 入库5）核算 凭证 供应商往来制单 发票制单右键 拷贝采购入库单 选择供货单位双击选择 确认 结算 保存（出现： 已生成 ）3、9日，给建昌公司开具银行转账支票 50000元，票号： 000987，结算款项。1）采购 供应商往来 付款结算 选择供应商 增加 选择结算方式，结算科目 输 入金额 保存 核销 在本次结算栏输入核销金额 核销制单 生成凭证 凭证：（借：应付 账款应付货款，贷：银行存款工行和兴分理

12、处） 保存4、10 日，给计算机一厂开具 发货单 ，销售给计算机一厂主机箱 200 个，单价 100元， 从仓库 1 发货；次日，开具 发票。1）销售 销售发货单 审核2）销售 销售发票 增加 销售普通发票 选单 显示 选择 确认 保存 复核3）核算 凭证 客户往来制单 发票制单 保存（出现： 已生成 ）（借：应收账款，贷： 主营业务收入，贷：应交税金增值税销项税额）5、次日，计算机一厂退主机箱 2 个，开具 退货单1）销售管理 销售发货单 增加 退货单 输入项目 保存 审核2）销售管理 红字销售普通 选单 拷贝退货单 增加 输入项目 保存 复核3）核算 凭证 客户往来制单 发票制单 保存6、

13、次日，收到计算机一厂银行支票 10000 元，结算款项。销售 客户往来 收款结算 选择客户 增加 输入项目 保存 核销 制单 核销 制单（借：银行存款，贷：应收账款）四、库存、核算系统业务处理1、库存系统审核所有入库单 库存管理 日常处理 单据列表 采购入库单列表 全选 审核 确定2、存货系统记账：存货核算 业务核算 正常单据记账 确定 全选 记账3、存货系统生成凭证（入库单记账后可以生成、出库单凭证期末处理后生成）1）核算 正常单据记账 确定 全选 记账2）核算 期末处理 全选 确认 确定 确定 确定 确定3）采购入库凭证生成： 核算 采购入库凭证 选择 不选 选择采购入库单 （报销记账）

14、确认 全选 确定 双击选择对方科目编码： 材料采购 合成 保存 借：库存商品 贷： 物资采购4）销售出库凭证生成： 存核算 销售出库凭证 选择 不选 选择销售出库单 确认 全选 确定 双击选择对方科目编码：主营业务成本 合成 保存 借：主营业务成本 贷： 库存商品五、总账系统业务处理1、总账系统填制凭证、审核凭证、记账、期间损益结转、再审核、再记账2、定义期间损益凭证 、结转本年利润、生成期间损益结转凭证、 审核 生成 的期间损益凭证并 记账1）、定义期间损益凭证模板：总账期末 转账定义 期间损益选择本年利润科目 确定2）、审核损益类凭证： 换人审核 ：总账 凭证 审核凭证 确认 审核菜单 成

15、批审核3）、记账： 总账 凭证 记账 下一步 下一步 记账 确认 确定4）、结转本年利润：总账期末 转账生成 选择期间损益结转按钮 全选 确定 保存5）、审核、记账结转凭证（换人审核） ，重复 2、3 步骤 六、各系统结账 ：结账：采购系统结账 - 销售系统结账 - 库存系统结账 - 核算系统结账 总账结账1、采购系统结账：采购管理 业务 月末结账 选中月份 结账2、销售系统结账：销售管理 业务 月末结账 选中月份 月末结账3、库存系统结账：库存管理 业务处理 月末结账4、核算系统结账：核算 核算 正常单据 记账 包含未审核 单据 确认 全选 记账 期末处理 全选（仓库） 确认 确定 确定 确

16、定 月末结账 确认 确定5、总账系统结账：期末 结账七、结账后，编制当月的资产负债表，以本人的姓名命名该报表。UFO报表 格式菜单 报表模板 选择行业（与建账信息相符） 资产负债 表 确认 确定 格式 （左下角， 红色） 数据菜单 关键字 录入 输 入年、月、日 确认 是否重算第一页 是 保存 姓名 +报表名称八、逆操作流程：总账系统先取消结账、记账、审核。外部凭证先在外部系统查询之后删除，再回到业务 系统取消单据审核。1、总账取消结账（主管身份） ：总账系统 - 期末 - 结账-CTRL+SHIFT+F62、总账取消记账 （主管身份）：总账系统 - 期末 -CTRL+H- 确定 - 退出-

17、凭证 - 恢复记账前状态3、总账取消审核（审核人） ：凭证- 审核凭证 - 确认- 确定- 取消4、取消销售发票的复核：销售管理模块 - 业务- 开票 - 销售普通发票或专用发 票 - 找到相应的发票 - 弃复5、采购结算的取消：采购 - 采购结算- 结算单列表- 过滤- 双击选择单据 - 删除6、删除存货系统凭证：核算 - 凭证列表 - 确认- 选择凭证 - 删除- 确定（一）、采购与供应商往来习题1、2008年10月 18日，收到建昌公司的专用发票，发票号码 ZY00088。发票载明扫描仪 500 台，单价 1100 元，增值税率 17%。1）采购 发票 专用采购发票 增加 在表格体内点鼠

18、标右键 拷贝采购入库单 过滤 双击选择 确定 修改发票号为： ZY00088 开票日期改为： 2008-06-18 保存 结算2）核算 凭证 供应商往来凭证 发票制单 保存（出现： 已生成 ）借：材料采购 应 交税金增值税进项税额贷 : 应付账款3）应付凭证查询与删除：单据查询凭证查询 确认 删除（双击查询）2、10月 19日开出转账支票 XJ0001支付建昌公司的货款 300000元。3 采购 供应商往来 付款结算 选择供应商 确认 修改日期为 结算方式：银行存 款，结算科目： 1001 选择供应商：建昌公司 输入金额： 300000 保存 审核 立即制单 借: 应付账款 贷：银行存款3、2

19、008年10月 20日，购买泛美商行的主机箱 100个，单价 100元并验收入仓库 2。 采购 采购入库单 修改日期 选择仓库 2 供货单位：泛美商行 入库类别 :采购入库 双击存货编码：编辑，选择产成品分类，增加主机箱存货档案 退出 双击选择主机箱 输入数量 100、单价 100 保存4、2008年10月 21日发现从泛美商行购买的主机箱有两个破损，退回厂家。采购 采购入库单（红字） 增加 选择仓库 2 供货单位：泛美商行 入库类别 : 采 购退货 双击选择主机箱 输入数量 -2 ，单价 100 保存 审核5、10月 21日收到专用主机箱的专用发票， 发票号码： ZY00112发票上写明主机

20、箱 98个， 单价 100 元，增值税率 17%。款未付。采购务 专用采购发票 增加 在表格体内点鼠标右键 拷贝采购入库单 过滤 双击 选择 确定 修改发票号为： ZY00112 开票日期改为： 2008-06-21 保存 复核2）采购 采购结算 手工结算 选单 过滤 确定 刷入（入库单、红字入库单） 、刷 票（专用发票） 双击选择入库单和发票 确定 结算 确定3）核算 凭证 供应商往来制单 保存（出现： 已生成 ）6、例题：应收冲应付1）10 月 21 日华宏公司开来采购专用发票，标明显示器 200 台，单价 820元，增值税率 17%，发票号： ZY00113款未付。货已经验收入库。采购库 采购入库单 修改日期 选择仓库 2 供货单位：华宏公司 入库类别 : 采购入 库 双击存货编码：编辑，选择产成品分类，增加主机箱存货档案 退出 双击选择主机箱 输入数量 200、单价 820 保存采购 专用采购发票 增加 在表格体内点鼠标右键 拷贝采购入库单 过滤 双击选 择 确定 修改发票号为： ZY00113 开票日期 保存2）10 月 21日销售给华宏公司主机 500 台，售价 3200元/台，款未收回。销售 销售普通发票 增加