集团公司担保管理办法(讨论稿)

1、担保管理办法（讨论稿）第一条 目的 为了加强各类担保管理，规避政府投资工程项目风险，确保政府投 资工程项目顺利实施，制定本办法。第二条 分类 根据公司现有管理办法，工程担保主要有以下两种形式：一是以不 可撤销的银行保函出具的担保；一是以现金方式提交的担保。预付款担 保、履约担保可采用银行保函形式提交。为遏制恶意低价中标，凡低于 本办法规定的基准值中标的，中标人须以现金方式向公司缴纳中标价与 基准值1数倍的差额，作为项目实施的差额现金担保。第三条 保函管理1 、公司财务部负责各种银行保函的管理，会同相关部门制定银行保 函格式，拟订银行保函条款，审核保函提供方所提供的保函内容、金额， 并负责向银行

2、查证保函的真实性，在满足合同条件下办理保函释放手续。2、保函出具机构资格认定范围：国有商业银行和经中国人民银行批 准成立的地方商业银行支行以上（含支行）机构，涉外保函遵循国际惯 例，但银行的选定须满足可查证保函真伪的要求并经发包人认可，凡不 能满足发包人查证保函真伪的，保函均不能被确认有效。3、保函的有效期按下列方式在招标文件中载明：a. 预付款保函（任一条件） 预付款在工程款或货款支付中抵扣完毕之日。 至合同价款结算完毕之日。b. 履约保函（任一条件）至竣工验收合格后 14 日。合同工期在 1 年及以内的，为合同工期加 3 个月；合同工期在 1 年以上、2 年及以内的，为合同工期加 6 个月

3、；合同工期在 2年以上的， 为合同工期加 12 个月。4、保函金额按招标文件规定的公式计算。5、保函的办理程序：a. 确定中标单位后，招标事务部负责填制保函办理通知书一式两联， 一联随中标通知书和中标须知交中标单位，一联交财务部。b. 保函统一由财务部负责收集，由财务部审核并向银行查证真伪后存 档，并出具保函签收条（回执） ，该签收条一式三联，一联交中标单位， 一联交合同事务部，一联交项目部。c. 中标单位保函办理、提交由项目部负责督促，未按期办理担保的， 合同无效。d. 工程延期的，保函应办理延期手续，财务部负责在保函到期前两个 月通知项目部，项目部根据工程实际情况要求承包人办理保函延期手续

4、， 未按要求办理延期的，暂停工程进度款支付。6、保函的释放程序：a .履约保函：承包人履约满足下列条件时， 即可提出申请， 项目部审 核符合合同条件和履约保函载明的条件后，按工程款节点支付签审流程 审批，财务部凭审批表和保函签收条办理释放手续。如因非承包人原因 导致工程不能如期竣工验收的情况，按以下方式办理部分释放： 已完成竣工初验的工程，释放 80 %的履约担保责任。 由于拆迁障碍、管线障碍、规划调整等非承包人原因导致工程无 法继续施工，要待拆迁或管线障碍消除、规划调整完成后方可继续实施 且连续停工时间超过三个月以上的，在承包人书面承诺具备条件后按合 同继续履行的前提下，其履约保函可按已实施

5、比例进行释放，未达 50% 的，暂释放 50%；最多释放至 80%。待工程恢复施工后，由项目部负责 通知承包人重新办理、递交剩余未完成工程对应比例的履约担保，若未 按要求递交担保的，可视实际情况终止施工合同或从承包人工程款中抵 扣相同金额作为履约担保。 至竣工验收合格后 14 日，释放 100%的履约担保。b.预付款保函：预付款在工程款或货款支付中抵扣完毕后，承包人提 出申请，经项目部审核符合合同条件后，按工程款节点支付签审流程审 批，财务部凭审批表和保函签收条办理释放手续。第四条 现金担保管理1、公司财务部负责各种现金担保的管理，会同相关部门在满足合同 条件下办理现金担保退还手续。2、预付款

6、担保及履约担保可以采用银行保函形式， 若采用现金担保， 其办理、释放程序同银行保函程序。3、差额现金担保：a. 计算办法：以招标文件规定计算基准价，凡低于基准值中标的，中标人必须以现金方式向公司缴纳中标价与基准值1数倍的差额，作为项目实施的差额现金担保。b. 办理程序：确定中标单位后，由招标事务部负责填制差额保证金 办理通知书一式两联，一联随中标通知书交中标单位，一联交财务部。 中标单位在招标文件规定的时限内向财务部缴纳差额保证金。若中标人 在规定的时限内未缴纳差额保证金，视为放弃中标。c. 退还程序： 在承包人正常履约情况下，工程实施进度达到 30%时退还差额现 金担保的 30%，工程实施进

7、度达到 60%时退还至差额现金担保的 60%， 工程实施进度达到 80%时退还剩余的差额现金担保。 由于拆迁障碍、管线障碍、规划调整等非承包人原因导致工程无 法继续施工，要待拆迁或管线障碍消除、规划调整完成后方可继续实施 且连续停工时间超过三个月以上的，在承包人书面承诺具备条件后按合 同继续履行的前提下，其差额现金担保可按已实施比例进行退还，未达 50的，暂退还 50；最多退还至 80。待工程恢复施工后，由项目部 负责通知承包人重新办理、递交剩余未完成工程对应比例的差额现金担 保，若未按要求递交的，可视实际情况终止施工合同或从承包人工程款 中抵扣。第五条 本办法由公司财务部、合同事务部负责解释。第六条 本办法自下发之日实施。附件:履约担保办理通知书公司:F列工程贵单位已经中标，请按招标文件规定办理履约担保相关事宜并提交我公司财务部。工程名称中标价（元）履约担保金额（元）提交时限有效期至中标价*10%差额部分备注：中标单位须在本通知书规定的时限内提交履约担保，若不能及时办理履约保函，须在规 定时限内提交履约保证金，待等额保函办理完成并经审查合格后置换。本表一式两联（一联交中标单