利润_电量成本管理子系统

1、最新 精品 Word 欢迎下载 可修改第一章 利润、电量成本管理子系统系统目标该系统主要包括对公司年度承包利润、成本(包括构成成本的要素)、电量等主要指标的滚动正、反向预测，滚动月度分解，主要关联指标的月度分解，责任部门对主要指标（如发电量）的日分解。为领导及相关职能部门提供日在线成本、月度实际成本，月度利润等指标的及时统计，提供主要经营指标预测值和实际值的偏差统计分析。根据领导及经营工作的需要提供所需的任意时间段的相关指标统计分析等。该子系统又分为两个模块：一、 预算预测模块 该模块的主要功能为辅助会计部门进行预算的编制。1.1系统功能：滚动年预测分别进行正向预测和反向预测 正向预测。根据公

2、司下达的计划电量指标（基础电量、竞价电量）、预测的竞价电量电价和公司下达的计划费用指标（检修费用、材料费用、其他费用、管理费用、定额外费用、财务费用等），按照确定的目标值（供电煤耗、厂用电率、综合厂用电率、耗油量等）及标煤单价目标值，测算出全年可能获得的利润。 反向预测。根据公司下达的利润指标和当年费用预测值（检修费用、材料费用、其他费用、管理费用、定额外费用、财务费用等），再按照实际可能发生的消耗值（供电煤耗、厂用电率、综合厂用电率、耗油量等技术经济指标）以及预测的当年标煤单价，并根据预测的全年竞价电价测算出全年必须完成的基础电量、竞价电量。 滚动年预测。市场情况发生任何变化，如：燃料价格、

3、竞价电量和价格、基数电量、费用超支或节余以及其他预想、预测到的可能发生的情况等，均必须再进行预测，即使市场变化微小，也必须根据实际执行结果，修正数据后，定期进行滚动预测（滚动预测的间隔一般不超过三个月）。月预测利用三张预测表。即：财务预测表、现金流量预测表以及资产负债预测表。 财务预测表。根据基数电量（省局下达数）、竞价电量（上月中旬竞价开标数）的计划值、预计要发生的固定、可变成本以及电厂消耗指标、燃料单价等预测出当月成本、利润以及上缴额。此外，也可依据目标利润，安排好各项指标和费用的控制值并下达执行。 现金流量预测表。预测的是当月资金的流入和流出，它体现的对企业资金的控制能力及企业的活力。现

4、金流量预测表中资金的流出额并不一定等于财务预测表中实际可能发生的费用额。例如，实际购买的材料金额并不等于实际发生的材料消耗金额。 资产负债预测表 是对下一个月的流动资产、长期投资以及固定资产等企业资产构成情况作预测，它预测的重点是企业长期、短期的还贷能力以及企业的活力。系统接口 用户接口应做到人机接口友好,语法结构简练,窗口设计层次清晰,功能表格格式规范、标准、统一。 外部接口接受外部环境信息如电力市场信息、燃料市场信息等辅助进行预测。 内部接口与计划模块接口，能够提取各部门上报计划目标，以及历年的历史资料。据此进行预测。提供预测数据给综合计划模块，供综合计划模块制定计划使用1.2业务流程：修

5、正公司承包指标正向预测反向预测费用指标电量利润目标利润费用指标目标电量发电量目标成本市场情况费用系统指标系统年度电量竞价电量计划电量超发电量电量分解指标分解费用分解审核各子系统审核计划下达实际完成计划下达差异分析月度滚动预测存档月度分解上报部分成本、电量、利润作业管理总图正向预测流程竞价电量目标电量超发电量计划电量上报成本利润水平 技术指标 部门上报 一级审核 经理审核 部门上报 一级审核 领导审核利润分析：* 平衡点分析；* 与上年比较；* 与目标相比。电价水平外部价格信息宏观发电形势 判断 否 否 判断 否 否 反向预测流程（一）竞价电量 目标电量超发电量 目标利润上报技术指标 部门上报

6、一级审核 分管经理审核 经理审核 部门上报 一级审核 分管经理审核 经理审核上报成本 目标成本（分类成本）公司计划 电价水平外部价格信息 明细成本 （分解）与公司指标比较，超则重新测算。计划电量 确 定执行成本市场需求设备状况 判断 比较 否 否 否 判断 反馈 比较 否 是 反向预测流程（二） 目标利润 目标成本上报技术指标 部门上报 一级审核 分管经理审核 上报成本 部门上报 一级审核 领导审核公司计划综合电价水平外部价格信息发电量计划电量市场需求电网安排超发电量竞价电量市场需求设备状况电网情况 判断 否否 否否 否否 否 判断 1.3附表：基础数据：销售收入预算表项目行次单位上年实际本年

7、预算发电量1千千瓦时厂用电率2%上网电量3千千瓦时线损率4售电量 5千千瓦时 1.计划电量6千千瓦时 2.竟价电量7千千瓦时 3.超发电量8千千瓦时平均电价 (含税)9元/千瓦时 1.批准电价 (含税)10元/千瓦时 2.竟价电价 (含税)11元/千瓦时 3.超发电价 (含税)12元/千瓦时售电收入 (不含税) (135*9)13千元供热量14（百万千焦）售热量15（百万千焦） 1、工业蒸汽16（吨） 2、民用采暖17（百万千焦）热价（含税）18 1、工业蒸汽19（元/吨） 2、民用采暖20（元/百万千焦）售热收入（不含税） 21千元 1、工业蒸汽22千元 2、民用采暖23千元销售收入（不含税

8、） (24=13+21)24千元 加：期初应收电费、热费25千元 减：销售折扣与折让26千元 减：本期收回电费、热费27千元期末应收电费、热费28千元利润预算（单位：千元）：项目行次上年实际本年预算产品销售收入1 减：销售折扣与折让2 产品销售净额 （3=1-2）3 发电、供热成本4 管理费用5 财务费用6 营业利润 （7=3-4-5-6）7 投资收益8 四项准备计提9 其他业务收支净额10 营业外收支净额11 以前年度损益调整12 利润总额 （13=7+8-9+10+11+12）13 减：所得税14 税后利润 （15=13-14）15 成本预算表（单位：千元）项目行次上年实际本年实际单位成本

9、发电成本：1总额单位成本总额单位成本增减 燃料2 水费3 材料4 工资5 折旧6 预提大修费用7 其他费用8小计9供电成本：10 折旧11 预提大修费用12 送变电设备使用费13 电网供电成本及手续费14 其他供电费用15小计16产品成本合计17燃料成本预算项目行次单位上年实际本年预算上网电量1 千千瓦时单位供电标准煤耗2 克/千瓦时单位标煤单价3 元/吨 其中：煤折标煤单价4 元/吨 油折标煤单价5 元/吨 气折标煤单价6 元/吨单位供电燃料成本7 元/千瓦时燃料成本8 千元 其中：燃煤9 千元 燃油10 千元 燃气11 千元发电标准煤量12 吨 其中：煤折标准煤量13 吨 油折标准煤量14

10、 吨 气折标准煤量15 吨 天然煤平均单价16 元/吨 天然油平均单价17 元/吨 天然气平均单价18 元/吨 发电用天然煤量19 吨 发电用天然油量20 吨 发电用天然汽量21 吨期初燃料存货22 千元 其中：燃煤23 千元 燃油24 千元 燃气25 千元本期购入燃料26 千元 其中：燃煤27 千元 燃油28 千元 燃气29 千元期末燃料存货30 千元 其中：燃煤31 千元 燃油32 千元 燃气33 千元材料成本预算（单位：千元）：2000年实际2022年预算材料种类单价数量金额单价数量金额大宗药品钢球、碳刷等润滑油等柴油、汽油等计划检修费用预算表（单位：千元）：上年实际本年预算项目小计材料

11、备品备件劳务费其他小计材料备品备件劳务费其他ABCD公用系统大修生产建筑物大修非生产设施大修合计定额外费用（单位：千元）：项目行次上年实际本年预算1 管理费用科目其他费用科目管理费用科目其他费用科目上交管理费2 土地使用费3 土地出让金4 住房公积金5 保险费6 税金7 养老保险费8 新机考核费用9 排污费10 SO2排放费11 湿灰补贴12 电费坏帐13 管理培训费14 失业保险费15 合计其他费用预算表（单位：千元）：项 目行次上年实际本年预测一、电(热)生产成本-其他费用1 办公费2 水电费3 取暖费4 旅差费5 低值易耗品6 劳动保护费7 修缮费8 运输费9 保险费10 租赁费11 燃

12、材料盘亏及毁损12 排污费13 其他14 小 计15 二、新机组考核费用16 提前工期奖17 试验费用18 工程完善化费用19 工程缺陷处理费用20 特殊事故用备用备品备件费用21 其他22 小 计24 合 计33管理费用预算表（单位：千元）：项目行次上年实际本年预测 公司经费1 工资2 职工福利费3 差旅费4 办公费5 折旧费6 修理费7 物料消耗8 低值易耗品9 董事会费10 工会经费11 教育经费12 咨询费13 业务招待费14 税金15 审计费16 技术转让费17 无形资产摊销18 递延资产摊销19 研究发展费20 坏帐损失21 劳动保险费22 待业保险费23 诉讼费24 环境保护费2

13、5 土地使用费26 存货盘亏、毁损和报费27 住房公积金28 上交管理费29 其他30 管理费用合计31 财务费用预算表（单位: 千元）：项 目行号上年实际本年预测一、本金1 1、短期借款期初余额2 加：本期借入3 减：本期偿还4 短期借款期末余额5 2、人民币长期借款期初余额6 加：本期借入7 减：本期偿还8 人民币长期借款期末余额9 3、外币长期借款期初余额10 加：本期借入11 减：本期偿还12 外币长期借款期末余额13 3、应付债券期初余额14 加：本期借入15 减：本期偿还16 应付债券期末余额17 二、利息支出18 1、人民币长期借款利息支出19 2、外币长期借款利息支出20 3、

14、应付债券、应付票据利息支出21 4、流动资金借款利息支出22 减：存款利息收入23 应收票据利息收入24 二、汇兑损失25 长期外币借款的汇兑损失26 其他外汇业务的汇兑损失27 三、其他财务费用28 银行手续费29 其他银行结算费用30 财务费用合计31 存货表（单位：千元）：项 目行次上年实际出库上年余额本年预测出库本年余额收益性支出资本性支出收益性支出资本性支出 1.库存材料1 (1)燃料2 (2)材料3 (3)事故备品4 (4)低值易耗品5 2.在途材料6 (1)燃料7 (2)材料8 (3)事故备品9 (4)低值易耗品10 3.委托加工材料11 4.在产品12 5.自制半成品13 6.

15、产成品14 7.外购商品15 合 计16 附注： 各项存款全年平均余额17 每百元销售收入占用的存货资金18 存货周转天数(天)19华能南京电厂管理信息系统需求分析资本性支出预算（单位：千元）：项 目行次上年实际本年预测一、固定资产1 期初原值2 加：本期购入3 在建工程转入4 其他增加5 减：本期处置6 本期报废7 期末原值8 二、折旧9 期初累计折旧10 加：本期折旧费用11 减：本期减少折旧费用12 期末累计折旧13 三、在建工程14 期初余额15 本期增加16 本期转出17 期末余额18 四、对外投资19 期初余额20 本期增加21 本期收回22 期末余额23 投资收益24 其中：现金

16、收益25 营业外收支明细表（单位：千元）：项 目行次上年实际本年预测附 注 营业外收入1 1.处理固定资产收益2 2.固定资产盘盈3 3.罚没收入4 4.增值税退税收入5 5.其他678 营业外收入合计910 营业外支出11 1.处理固定资产损失12 2.固定资产盘亏13 3.罚款支出14 4.捐赠支出15 5.非常损失16 6.其他171819202122 营业外支出合计23二、 综合计划模块2.1系统功能年度综合计划流程分二块,第一块是生产经营指标；第二块是管理指标和管理工作。生产经营指标编制的依据主要数据来源：1. 年度计划：指年度计划电量；年度计划竞价电量；年度计划超发电量；厂用电率；

17、发、供电煤耗；全年天然煤量；燃油量；机炉小指标；销售收入；成本；费用；利润；上缴。2. 年度检修计划：指年度主机检修时间；费用，年度辅机检修计划；上月辅机检修完成情况，今后逐步推行的状态检修情况。3. 设备状况：指上月设备消缺情况；上月临检情况；上月调仃情况；上月可靠性情况以及上月发生不安全情况。4. 燃料情况：库存，次月进港煤的数量；品种。5. 财务指标：指全年费用预测；上月各项费用完成情况；次月费用计划。6. 经贸委下达的次月月度计划电量；竞价中标电量及价格（含华东）；年度调整电量。7. 领导指示：指对生产、经营、考核的指示以及经理、书记办公会，会议纪要中和生产、经营、考核有关的指示。8.

18、 各部门、专业主要工作：指次月全厂各部门、专业必须要做的主要工作和牵动全厂性的工作以及突击性工作。9. 市场信息：指次月全网机组检修情况；上月全网竞价上网电量和价格情况；上月全网发电量进度；同类型机组情况；有关上月电力市场信息及分析。10. 生产月报：主要对上月各项指标完成情况的了解，指导次月局部计划的可行性。管理指标和管理工作：1. 管理指标是指五个管理部室的可以量化的指标（按去年考核文件上规定的指标）。2. 管理工作是指全厂各部门次月要完成的工作（今后是否含三产请考虑）。3. 以上二项内容尽管和全面预算管理无关，在程序设计要考虑接入。有了以上资料就可以编制中心工作框架和生产指标。系统接口

19、用户接口应做到人机接口友好,语法结构简练,窗口设计层次清晰,功能表格格式规范、标准、统一。 外部接口接受外部环境信息如电力市场信息、燃料市场信息等辅助进行预测。 内部接口与预测模块接口，能够提取预测数据，以及历年的历史资料。据此制定月度年度计划。提供数据接口给物资模块，燃料模块，运行模块等供这些模块进行计划控制使用 第47页华能南京电厂管理信息系统需求分析2.2综合计划业务流程图年度计划年度检修计划经贸委年、月度计划竞价电量领导决策各部门各专业主要工作市场信息上月生产报表设备状况安全情况中心工作主要框架和生产主要指标调度会宣布传各部室各部室详细月度工作计划策划部修改、平衡汇总、上报厂长签发打印

20、、归档上网各部门执行过程控制考核总结领导批准上网考核执行综合计划前言各项生产主要技术经济指标财务指标费用子系统预测子系统（含内、外风险）电量指标燃料指标策划部测算月度值煤炭年采购供应品种数量资金情况备注：网上取；输入在月度计划内中；六张表（表1-表6）；月度计划见表7；各部门和行政部输入（表8）（条款式）；考核总结见表9表10。2.3附表：江 苏 省 装 机 容 量 （表一）单位：万千瓦装机容量00年2 0 0 1 年12月未1月未2月未3月未4月未5月未6月未7月未8月未9月未10月未11月未12月未全省合计1781.581770.98一、省电力公司统配电厂393.9393.9其中：谏壁电厂

21、160160徐州电厂130130南京热电厂33.533.5扬州电厂4040二、集资电厂958.5958.5其中： 常熟电厂120120 新海电厂（新机）4040 戚墅堰电厂（新机）4040利港电厂140140华能淮阴电厂4040彭城电厂6060杨州第二电厂120120天生港电厂5555华能南通电厂140140华能南京电厂6060华能太仓电厂3030三、地方电厂254.5251.6四、自备电厂159.69159.09备注：1、以上是省全口径装机容量（含统调容量）（统调指5万千瓦以上机组）。 2、为竞价发电电厂。以上数字是举例江 苏 省 计 划 电 量 与 实 绩 （表二） 单位：亿千瓦时 名 称

22、年计划2 0 0 1年实绩至1月累计至2月累计至3月累计至4月累计至5月累计至6月累计至7月累计至8月累计至9月累计至10月累计至11月累计至12月累计全省合计835.578.94一、省电力公司统配电厂24520.83其中：谏壁电厂1008.39徐州电厂836.7南京热电厂212.1扬州电厂24.32.37二、集资电厂38038.59其中： 常熟电厂46.55.23 新海电厂（新机）16.301.82 戚墅堰电厂（新机）161.83利港电厂555.99华能淮阴电厂15.62.02彭城电厂23.62.72杨州第二电厂484.8天生港电厂23.52.69华能南通电厂555.11华能南京电厂23.61.6822.62华能太仓电厂130.8三、地方电厂94.3011.02四、自备电厂93.57.26以上数字是举例江 苏 省 5 万 千 瓦 以 上 机 组 检 修 时 间（表三） 单位：万千瓦容量 / 时间2 0 0 01年1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月一、省电力公司统配机组电厂其中：谏壁电厂1日#8机5日徐州电厂18 #5机5日南京热电厂423#4机扬州电厂2824#4机戚墅电厂老机16#11机26新海电厂老机淮阴电厂#