外国银行贷款

1、第一部分 外国政府贷款的特点一、利用国外贷款的优势1、贷款利率国外：在经济上带有援助性质，期限长，利率低，一般在0.15%-4.5%之间，个别贷款为部分赠款，赠与成分一般在35%以上。或无息贷款。国内：受人民银行调控，人民银行不定期对贷款利率进行调整。商业银行的贷款利率以人民银行的基准利率为中心可以有一定幅度的上下浮动。已经借入的长期贷款，如遇人民银行调整利率，利率调整在下一年度开始执行。2、贷款期限国外：根据不同国别的贷款，贷款偿还期限通常在10-33年之间，并含有多年的宽限期。还款压力较小，还可能因为人民币币值稳定而产生收益。国内：分为短期贷款（1年内）、中期贷款（1-3年）、长期贷款（3

2、年以上）。商业银行贷款一般不超过10年，超过10年的商业贷款需特别报经人民银行备案。还款压力较大。3、免税国外：关税和增值税全免，个别项目除外国内：无4： 汇率变化及人民币升值预期国外：将从人民币升值中获益国内：无二、重点国别信息解析有限制性采购的要求。除科威特、沙特、法国开发署、德国促进贷款为国际招标采购外，其他国家政府贷款为限制性采购，通常第三国采购比例为15%-50%，即贷款总额的50%-85%用于购买贷款国的设备和技术。贷款国别/贷款机构贷款期（年）年利率宽限期（年）管理费承诺费贷款国供货比例备注以色列政府贷款 7/10/122.5-3.6或Libor+0.45-0.5%1.5-2年无

3、无40%支持土建奥地利政府贷款16.5或200.75/1.25%3.50.07-0.1%信贷费50%每省每年每个领域不超过4个项目北欧投资 银行10/13Libor+0.64%/0.71或Euribor+0.59%/0.66%3/40.25%0.25%50%支持土建德国促进性贷款最长15年再融资成本+0.45%或Euribor+0.55%5年0.25-0.35%0.25%无限制不少于1500万欧元，支持土建德国政府贷款123% 3-0.25% 美国主权担保融资10/13Libor+0.64%/0.71或Euribor+0.59%/0.66%3/40.5%-0.75% 0.125% 50%支持的

4、领域原则上无限制 沙特/科威特20/18-253%/1.5%-4%5/3-60.5%无无限制1500-2500万，追溯报账，支持土建法国开发署贷款12-176个月Euribor+0.25%3-5无无无限制只支持节能减排项目1、重点国别信息介绍-美国进出口银行主权担保贷款美国进出口银行主权担保贷款的优势： 1、中方和美方的审批程序均较其他贷款简单：无需列入国家发改委备选项目规划和财政部备选项目清单，节约近3个月。 2、贷款无年度贷款额的规模限制。 3、使用已经审核多次的中美双方均认可的标准协议文本，无需再讨论协议条款，可提高签署协议的效率和时间。 4、贷款条件相对优惠，美贷的赠与成分大概为贷款总

5、额的25%。 5、享受相关的优惠政策：免除进口环节的增值税和关税。三、项目单位需要办理的工作：1、编制项目建议书2、编制可研报告（省发改批复）-3、编制资金申请报告（国家发改委征求财政部后批复）-4、落实财政担保（省财政厅组织招标，选定采购公司；采购公司将贴息条件写进招标文件。）-5、选定采购公司；签订商务合同。-6、确定转贷银行；贷前审查并签署转贷协议。美国进出口银行担保贷款的流程：1、项目单位编制项目建议书，编制可研报告并报送省发改委，编制资金申请报告并报送国家发改委批复。2、项目单位向转贷银行发送转贷委托函，落实财政担保，通过招标确定采购公司。3、转贷银行向财政部报送项目申请函。4、财政

6、部发文通知转贷银行和采购公司开展工作。5、财政部向美口行提交项目融资意向并获得美口行出具的意向函。6、招标采购签订商务合同；转贷银行行内审批7、转贷银行确定美方贷款行，并将选定结果和融资方案报送财政部。8、财政部向美口行出具主权担保通知书。9、美口行批复项目并出具担保书。10、签署贷款协议和转贷协议。11、财政部出具担保书。12、项目生效，提款，结束。重点国别信息介绍-德国促进贷款德促贷款与其它国别贷款的对比：内容比较 一般政府贷款（例如：以色列，奥地利，北投等） 德促贷款 供货比例要求 有采购比例限制无国别限制，可全球采购；采购内容要求 一般政府贷款不支持土建支持土建合同包的划分 每个项目只

7、允许划分为一个合同包，总包商应为贷款国注册的公司。可分包、分批进行招标，对供货商的国别无要求；项目审批方面无需评估，但需在项目合同签订后报国外贷款机构审批，有一定风险。北投贷款有特殊程序。需评估，每一步得到KfW无异议批复，可减少签订合同后的风险。项目操作方面一般需与国内主管部门沟通直接与KfW银行在北京代表处沟通采购合同执行方面中标人只能为国外厂商，贷款机构直接将款项支付给中标人。 如为国外中标人可通过KfW银行直接对其付款；如为国内中标人，可通过在国内设立周转金帐户向其进行支付。1、转贷业务的分类n 第一类项目-是指省级财政部门或中央部门作为借款人，并承担还款责任的项目。n 第二类项目-是

8、指项目单位作为借款人，并承担还款责任，省级财政部门或中央部门提供还款保证的项目。2、外资项目中常见的转贷业务的形式通过电汇等方式T/T(境内汇款和境外汇款）。手续简便。3、外资项目的提款流程1、招标公司征求项目单位意见后，向银行提交付款确认文件2、转贷银行的中间业务处审核卖方提交的请款单据3、转贷银行的转贷部进行二次审核4、转贷部将确认后的请款单据退回中间业务处，对外签发提款指令o 第二部分 外国政府贷款管理程序o 一、项目申报o 二、项目评审o 三、项目转贷o 四、项目支付o 五、项目后期管理oo 一、申报具体程序o （1）项目单位向当地发改委提交立项申请、编制项目建议书，报发改委审批。o

9、（2）项目单位向当地财政部门提交立项批复和项目建议书等材料。o （3）项目单位向当地政府行文请示o （4）当地政府征得财政、发改委同意后报省政府。o 5、省政府征求省财政和省发改委意见。o （1）省财政对项目贷前审查后回复省政府意见o 项目单位近三年财务状况（财务报表、资产负债表）o 市、县财政部门偿债能力（政府外债监测指标的计算及其说明参见江西省政府外债监测暂行办法（赣财外2008（111）号文）o *外债财力增长比：政府外债转贷款期末余额同比增幅除以当地同期可用财力增幅o 例：2011年政府外债期末余额850万元，可用财力13亿元，2010年分别为910万元，7亿元o 计算公式：（850-

10、910）/910（13-7）/7=-7.68%o *负债率：政府外债转贷款期末余额除以当地同期国内生产总值(简称GDP)o *债务率：政府外债转贷款期末余额除以当地同期可用财力o *偿债率：政府外债转贷款当期还本付息额除以当期可用财力o *还贷准备金率：财政部门还贷准备金期末余额除以政府外债转贷款期末余额。o *拖欠额变动率：当期末累计拖欠应偿还政府外债转贷款本息余额除以上期末累计拖欠应偿还政府外债转贷款本息余额o 指标的监测范围：o 绿色、橙色、红色3个区域 o 当所有监测指标均处于绿色区域时，可以优先审核该地区新增债务o 当任何一项监测指标进入橙色区域时，向相关市（县）财政部门给予风险提示

11、（增加还贷准备金、减少拖欠、提前还款）o 当进入橙色区域的指标达到三项或任何一项指标进入红色区域时，向相关市（县）财政部门发出警告，同时适当控制相关地区新增债务审核o 市、县财政部门出具的项目还款承诺函（一类项目）、担保函（二类项目）o 市、县政府的意见o 省、市发改部门的立项情况o 对新建的医院、学校项目除以上的程序外，还要土地及报建手续的落实情况，需要具备三证：即建设用地规划许可证、建设项目选址意见书、规划设计许可证o 二、项目评审o (一)文件依据：o 1、国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法（财政部38号令）o 2、江西省国际金融组织和外国政府贷款项目评审暂行规定o 3、江西省外国政

12、府贷款管理办法o （二）评审方式o 省（市)财政局组织或项目单位聘请中介机构o （三）评审意见书内容o 1、项目基本情况o 项目单位概况o 项目建设背景及必要性o 项目建设主要内容o 2、项目建设主要内容o 3、设备购置计划o 4、项目建设进展情况o 5、项目类别及其管理o 项目贷款类别确定及还款保证 o 项目运营期间的管理 o 6、项目评审分析 o 省（市）财政收支状况及偿债能力分析 o 项目单位近三年来的经营情况、财务状况以及资信情况o 项目单位偿还能力的评审分析（项目建成后收入、成本费用、项目效益、贷款购置设备效益、项目有关偿还能力财务指标、贷款偿还情况）o 7、项目评审意见o （四）评

13、审意见的报送：o 由市财政向省财政报送项目评审意见书和外国政府贷款项目申请表（格式附后）o （五）省财政对评审报告组织会审后报财政部，同时确定转贷银行。o （六）财政部审核后将项目列入备选项目清单，项目单位选定采购公司，开展转贷前期工作。同时，向省发改委办理可研报告和资金申请报告的报批手续。o 三、项目转贷o （1）提交有关项目材料清单（一式两份）o 一类项目：o 转贷申请表（格式附后）o 财政部外国政府贷款备选项目清单o 项目可行性研究报告及批复o 资金申请报告及批复（省级发改部门批复资金申请报告的项目需附国家发改委o 出具的外国政府贷款项目资金申请报告委托审核复核确认书）o 国内配套资金落

14、实证明o 商务合同副本o 省财政出具的采购公司招标结果备案报告o 省财政出具的还款承诺函o 二类项目：o 除上述一类项目的材料外还需提供：o 项目单位还款资金来源证明o 项目单位经年检的营业执照副本或法人资格证明复印件o 项目单位近三年经审计的财务报表（机关法人除外）o （2）确定贷款条件o 转贷银行将项目贷款条件通知省财政o 省财政通知市（县）财政部门o 经项目单位对贷款条件进行确认后，市（县）财政部门逐级上报贷款条件确认函o （3）签署项目转贷协议o 四、项目支付o （一）合同支付程序o 项目单位提供提款申请及相关的材料报市（县）财政审核省财政审核中国进出口银行对外支付o （二）应提供的支付单据o 1、项目付款申请确认表（格式附后）o 2、应提交的单据o （1）预付款（合同金额的15%）o 合同全价的形式发票o 15%合同价的手签商业发票o 预付款保函o 由供货商开户行提供的合同金额5%的履约保函o （2）85%的合同款o 对于国外进口设备：o 海运或空运提单o 85%的合同价款的手签发票o 装运详细清单o 原产国证书o 制造商的质量和数量证书