商业银行chap2

1、商业银行经营学 (陈啸 乌照煜)第一章：一、小题：1、商业银行：以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。2、分行制：商业银行在总行之下，在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的制度结构。*注：总行制：总行除管理、控制各分支行以外，本身也对外营业，办理业务。总管理处制：总管理处只负责管理，控制各分支行，本身不对外营业。3、持股公司制：又称集团制，即有一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。4、流动性：资产的变现能力，标准有二：资产变现的成本，资产变现的速度。5、金融控

2、股公司：在同一控制全下，完全或主要在银行业、证券业、保险业中至少两个不同的金融行业大规模提供服务的金融集团公司。6、商业银行功能：信用中介最基本，支付中介最根本、传统，金融服务，信用创造特殊，调节经济，风险管理7、商业银行内部组织结构：决策、执行。监督、管理四大系统8、一般商业银行经营目标：安全性、流动性、盈利性； 我国商业银行经营目标：安全性、流动性、效益性 效益性强调收入/成本，包括社会、企业效益9.保持流动性的方法：a.室性资产变现；b.通过负债途径，或扩股增资的方式取得资金，或以吸收存款或借款方式筹集资金。10、银行盈利的主要来源：传统：存贷利差；现代：中间业务、表外业务11、三性关系

3、：安全性与流动性成正比；安全性、流动性与盈利性成反比。银行经营总目标：在追求安全性（基础）、流动性（工具）的基础上，争取最大的利润（目标）。12、银行起源：铸币兑换业或不经营业现代银行银行特性：活动范围是货币信用领域，创造的是充当一般等价物的存款货币；银行存在的基础是信用；银行业务经营活动中存在双重风险：存款，提存风险；贷款，偿还风险。13、商业银行形成途径：从旧式高利贷转变而来；根据资本主义经济发展需要，按资本主义原则，以股份公司形式组建而成。商业银行发展模式：英国式融通短期资金模式；德国式综合银行模式。14、中国银行业机构分类a.央行口径：中资全国性大银行， 中资全国性中小型银行， 中资区

4、域性中小型银行，农村合作金融机构， 外资金融机构b.银监会口径：政策性银行及国开行， 大型商业银行， 股份商业银行， 城市商业银行，农村商业银行， 农村合作银行， 城市信用社， 农村信用社，新型农村金融机构， 邮政储蓄银行， 外资银行， 非银行金融机构。15、我国商业银行发展阶段：a.国家专业银行阶段 （1984-1994）；b.国家融资商业银行阶段 （1994-2003）；c.国家控股的股份制商业银行阶段（2003至今）。二、简答1、建立商业银行制度的基本原则a.提倡和保护银行业竞争，有利于促进银行改善服务，提高经营效率，有利于降低经营成本，加快资金周转，从而有利于社会发展；b.有利于国家整

5、个银行体系的安全，以维护国家金融及经济的稳定；c.使银行保持适当规模，在此规模时银行经营成本最低，经营效率最高，进而实现规模经济。2、商行讲求安全性的原因：a.银行资金具有“两权分离”，自有资金占比小的特性，银行抗风险能力较为脆弱；b.银行资金运行的要求：c.银行是信誉企业，安全性得不到保障，即可能受到挤兑，无法继续经营；d.由于银行放贷过程中的星系不对称问题，经济运行中的不稳定因素决定银行要讲求安全性。3、总分行制的优缺点：优点：a.有利于银行吸收存款，有利于银行扩大资本总额和经营规模，能取得规模效益；b.便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加快资金周转速度；c.有利于银行调剂资

6、金，转移信用，分散和减轻各种风险；d.总行家数少便于国家控制和管理，其业务经营受地方干预小；e.资金来源广泛，有利于提高银行的竞争实力。缺点：a.容易加速形成垄断；b.规模大，内部层数较多，增加银行管理的难度；三、论述： 基本概念+理论描述+自由观点1、银行产权形式的类型、利弊，国有商行引入境外战投的作用？2、分业、混业模式的利弊比较，我国适合何种模式？3、对银行盈利模式的分析，对我国银行业“暴利“的看法。第二章：一、小题1、外源资本：银行通过各种融资方式外部筹集的资本，如：发行股票、发行资本票据与债券等。2、资本盈余：a.股票溢价发行，导致投资者缴付的出资额超出按股票面值应缴纳的股本额；b,

7、银行资本的其他增值部分c.接受捐赠的资产；留存盈余：尚未动用的银行税后利润部分，属于银行产权的一部分3、拨备覆盖率：贷款损失准备金/不良贷款余额 100%（一级准备 +专项准备 +特殊准备）/（次级类贷款 +可疑类贷款 +损失类贷款） 100%反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的偿还能力。4、资本的顺周期效应：金额部门与实体经济之间动态的相互作用（正反馈机制），这种互相依存关系会扩大经济周期的波动程度，并造成或加剧部门的不稳定性。5、长期次级债到期日在10年以上的债务凭证，主要包括普通的、无担保的、初次所期限最少5年以上的次级债务工具和有期限的、可赎回的优先股。6、银行资本的构成：

8、a.普通资本：普通股，盈余（资本盈余、留存盈余）b.有限资本：优先股，资本票据和债券c.其他资本：各种损失准备金，银行售后回租7、巴塞尔协议：1988A.资本组成：核心资本：所有权资本 全部资本的50%包括，永久的股东权益：普通股、永久的非累积性优先股；公开储备：盈余。附属资本：债务性资本a.未公开储备；b.资产重估准备；c.普通准备金或普通呆账准备金 普通贷款准备金不高于风险资产的1.25% 长期次级债务的金额不超过一级资本的50%d.带有债务性质的资本工具e.长期次级债务B.风险加权的计算主要用于衡量信用风险及其延伸国家风险a.表内业务五级 0% 10% 20% 50% 100%b.表外业

9、务四级 0% 20% 50% 100%C.资本充足率总资本充足率 8%总资本充足率 =总资产/加权风险资产 100%=（核心资本 +附属资本）/ （资产 风险权数） 100%=（核心资本 +附属资本）/（表内风险资产 +表外风险资产） 100%核心资本充足率 4%：2004第一支柱：银行资本构成a.一级资本；二级资本三级资本：到期日至少为2年的短期次级债务，且必须在需要时能够成为银行的部分永久性资本；必须是无担保，不得提前偿还的债务，并且有条款保正，当银行偿还债务时，资本充足率降到最低要求以下时，及时债务到期，银行也不必偿还本金或支付利息；上限为用于市场风险的一级资本的250%，在不违反巴塞尔

10、协议的前提下，可代替250%的二级资本b.根据要求，总资产比率的分母包括两部分：所有加权资产风险，12.5倍的市场风险与操作风险的资本风险权重衡量方法：标准法、基础内部评级法、高级内部评级法第二支柱：监督检查第三支柱：市场纪律：2010 2013.1.1实施 2019.1.1全面达标A.对的修正：第一支柱：强调高质量的资本构成；调整不合理的风险比重；提高资本充足率要求；建立流动性风险监管标注和框架，第二支柱：加强宏观审慎监管（降低顺周期性、降低系统重要性银行的道德风险）；改革薪酬和激励机制；防堵监管漏洞。第三支柱：强化信息披露责任，加强对核心信息的披露，提高透明度。B.一级资本（持续经营下吸收

11、损失的资本）：a.核心一级：银行发生的满足监管标准的普通股；发生核心一级资本工具产生的股本盈余由银行并表子公司发行的，且由第三方持有的普通股（少数股权），但必须满足一定标准才能计入；核心一级资本的监管调整项。b.其他一级：银行发行的满足其他机子本标准的工具；发行其他一级资本工具产生的股本盈余；由银行并表子公司发行的，且由第三方持有的普通股（少数股权），但必须满足计入其他一级资本工具的标准；其他一级资本的监管调整项。C.二级资本（破产清算状况下吸收损失的资本）：银行发行的满足二级资本标准的工具；发行二级资本工具产生的股本盈余；由银行并表子公司发行的且由第三方持有的工具，该工具满足计入二级资本工具

12、的标准；特定贷款损失准备金；二级资本的监管调整项。D.提高资本充足率要求：建立资本缓冲运行机制：a.留存资本缓冲：当出现危机时用来吸收损失；有普通股构成，且不低于2.5%；b.逆周期资本缓冲：与信贷增长挂钩；范围在0-2.5%，只有当出现系统性贷款高速增长的条件下，商业银行才需计提；c.对系统重要性银行计提附加资本，暂定1%提高最低资本充足率（资本/加权风险资产）要求：A.（主要是普通股）核心一级资本充足率4.5%，一级资本充足率6%，总资本充足率8%；b.由于正常年份银行银行需保持留存资本缓冲，因此上述比例实际上分别达到7%、8.5%、10.5%增加杠杆率作为清偿力的辅助监管指标：杠杆率，分

13、子为一级资本，分母为覆盖表内外所有风险暴露目的是控制银行业杠杆率累积，避免过高的杠杆率对整个金融体系造成危害2013年实施，标准为3%，2018年正式并入第一支柱监管E.流动性监管标准： 流动性覆盖率 净稳定资金比例计算公式： 优质流动性资产储备 可用的稳定资金 未来30日的资金净流出量 业务所需的稳定资金最低标准： 100% 100%监管目标： 短期流动性风险监控 调整期限错配，稳定资金来源标准引入： 2011年进入观察期 2012年进入观察期 安排： 2015年达到最低标准 2018年达到最低标准8、商业银行应如何确定其资本金要求：定性分析：a. 国家及银行所处地区形势；b. 银行信贷的高

14、低；c. 银行负债的结构；d. 银行资产的质量；e. 银行业务活动的规模；f. 有关的法律法规；定量分析：a. 单一比率法：资本/存款总额 10%资本/资产总额 7%资本/风险资产 15%分类比率法b. 综合比率法;CAMEL:资本充足率Capital 资本质量Asset 经营水平Management 收益Earning CARPALS：资本充足率Capital Adequacy 贷款质量Asset Quality 风险集中度Risk Concerntration拨备覆盖率Provisioning Coverage 附属机构Affiliated Institutions 流动性Liquidit

15、y案件防控Swindle Prevention & Control9、我国商行资本构成：A.一级资本a.核心一级资本：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本b.其他一级资本：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。B.二级资本：二级资本工具及其溢价；超额贷款损失。10、银行资产持续增长模型：DR：以百分比表示的银行税后收益中的红利部分；：期末银行总股本；：期末银行总资产；：当期资产增长率。二、简答：1、银行资本的作用：a.资本是商业银行存在和发展业务的先决条件，是银行维持正常经营活动的必要保证；b.在商业银行亏损或破产时，保护存款人和债权人利益，

16、并维持公众对某家银行乃至整个银行体系的信心；c.满足金融监管部门的制度规定和要求。2、为何充足的银行资本能降低银行经营风险：a.充足的银行资本可以增强公众信心；b.充足的银行资本意味着较低的财务杠杆系数，银行稳健经营；c.充足的银行资本表明银行具有较强的冲抵损失的能力。3、关于银行筹集资本方式的利弊：A.普通股：优点：主动性强，灵活性较大；可以相对稳定，长期使用；发型比较容易，收益率比较高，投资者较容易接受。缺点：银行面临股东因银行净收入增加而要求增发付红利的压力；普通股的交易费用因税后列支而一般高于其他外援资本形式；大股东因面临失去控股地位而阻碍普通股发行。B.优先股：优点：减缓银行普通股股价与收益比率的下降；无到期日，不存在偿债压力；资本成本低于普通股；提高财务杠杆系数，正效应下普通股收益增加。缺点：缺少灵活性；发行过多影响银行信誉。C.留存盈余：优点：增加银行资本最廉价方法；对普通股股东有利益上的好处；缺点：涉及普通股股东利益，不好处理；留存盈余过多会使股价下降。D.债券：优点：债务利息税前列支，降低筹资成本；不影响股东控股权；有助于提高银行收益率。缺点：利息是固定负担，降低经营灵活性。三、论述：1、巴塞尔协议对我国商业银行的影响？2、巴塞尔协议的变革及我国商业银行的应对？3、我国商