商业银行习题4答案综述

1、、 单选题 1 巴塞尔新资本协议鼓励商业银行采取什么方法计量信 用风险？（ A ） A基于内部评级体系的内部模型 B基于外部评级的模型 C VaR方法 D以上都不是 2 以下属于信用风险，又属于操作风险的是： （ B ）。 A内部欺诈 B 外部欺诈 C 经营中断和系统瘫痪 D 股 市暴跌 3 Credit Metrics模型从本质上讲是： （ B） A是一个简单信用评分模型 B是一个 VaR模型 C是一个期权定价模型 D以上都不是 4 利用死亡率模型计算违约概率，其数据来源是基于： （ A ） A历史违约数据 B预测数据 C蒙特卡罗模拟 D情景分 析 5 在 Credit Monitor 中，

2、股东初始股权投资被视作期权的： （ A ） A期权费 B 执行价格 C 期权价值 D 以上都不 是 6 一家商业银行拥有 100 家贷款客户，如果每家客户的违 约概率都等于 10%， 那么违约客户数量的期望和方差分别 为：（ A ） A 10， 10 B 10，9 C 8，10 D 8，9 【解析】 根据题意， 100 个贷款客户的贷款可看作一个组合， 那么该组合违约的概率服从泊松分布，由概率学可知，泊松 分布的均值和方差都等于参数（ m）=贷款组合平均违约率 *100=10 。 n Pr ob（n笔贷款违约 ）=e m m n! 7 已知某商业银行最大一家借款人的借款总额为3 亿， 该商 业

3、银行的总资产为 200 亿，总负债为 150 亿，风险资产总额 为 120 亿，其中贷款资产总额为 100 亿，那么该商业银行单 一客户授信集中度为： （ A ） A 6%B 3%C 2.5% D 8% 【解析】见教材 P98。 8 商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、 同一性质甚至 同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于（ B ）的 风险管理策略。 A风险对冲 补偿 B 风险分散 C 风险转移 D 风险 9 Credit Monitor 模型将企业的股东权益视为（ A）。 A企业资产价值的看涨期权B 企业资产价值的看跌期 权 C企业股权价值的看涨期权D 企业股权价值的看跌期 权 10

4、Credit Metrics 模型是从什么角度衡量市场风险？ B ) A单一资产的角度 B 贷款组合的角度 C以上都是 D 以上都不是 11 对于商业银行而言，单一企业客户的经营风险属于： A系统风险 B 非系统风险 C A 和 B D A、B都 不对 12 对集团法人客户进行信用风险识别时，识别频率应当满 足：（C）。 A. 识别频率应当快于额度授信周期 B. 识别频率应当略慢于额度授信周期 C. 识别频率应当与额度授信周期一致 D. 以上都不对 13 以下哪项不是 Credit Monitor 模型中影响债权价值的因 素？（ D ）。 A. 负债数额 B. 企业资产市场价值 C. 企业资产

5、价值的波动性 D. 负债价值的波动性 14 计算违约风险暴露时，如果客户已经违约，那么相应的 违约风险暴露为： （ A ） B. 违约时债务的市场价值 A.违约时的债务账面价值 C. 以上任何一种都可以D. 以上都不对 15 巴塞尔新资本协议规定实施内部评级高级法的商业 银行对每笔债项的违约损失率必须： （ A ）。 A. 由商业银行自己评估B. 由监管当局统一给定 C. 由外部评级机构提供D. 以上都不是 16 衡量线性相关的统计量是： （ C ）。 A. 均值 B. 方差 C. 相关系数 D. 以上都不是 17 Credit Risk+ 模型认为贷款组合服从的分布是： （ C ） A. 均

6、匀分布 B. 二项分布 C. 泊松分布 D. 正态分 布 18 压力测试是为了衡量： （ B ）。 A. 正常风险 B. 极端情况的风险 C. 风险价值 D. 违约概率 19 商业银行信用风险评级所使用的标准法的依据是： （ A ）。 A.商业银行资产的外部评级结果 B. 商业银行自身健全和完备的内部评级 C. A 和 B 相结合 D. 以上都不是 20 贷款组合的信用风险包括（ C ）。 A. 系统性风险 B. 非系统性风险 C. 既可能有系统性风险， 又可能有非系统风险 D. 以上的 都不对 【解析】见 P87. 21 某商业银行根据外部评级和内部评级数据结合分析， 得 出 BB 级借款人

7、的违约概率是 20%，在年初商业银行贷款客户 中有 100 个 BB级借款人，到年末一共有 19 人违约，那么该 商业银行 BB级借款人的违约频率是： （ B ）。 A. 20% B. 19%C. 25%D. 30% 22 已知某商业银行的风险信贷资产总额为 300 亿，如果所 有借款人的违约概率都是 5%，违约回收率平均为 20%，那么 该商业银行的风险信贷资产的预期损失是： （ B ）。 A. 15 亿 B. 12 亿 C. 20 亿 D. 30 亿 23 如果年期零息国债收益率是， 某公司零息债券一 年期承诺收益率是，违约损失率是，那么根 据 KPMG风险中性定价模型得出的违约概率是：

8、（ B ）。 A. 0.03B. 0.04 C. 0.05D. 1 【解析】设风险资产非违约概率为 P，根据 KPMG模型可得： P（1+ 15%） +（ 1-P ）（ 1+ 15%）（ 1-100%）=1+10%， 可解得 P=96%，违约概率 =1-96%=4%。 24 根据银监会规定， 在计算风险加权资产时， 我国商业银行 应当对中央政府投资的公用企业的债权风险权重定 为： （ B ）。 A.0 B.50% C.70% D.100% 25 (A) 指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有 者权益。 A 会计资本 B 监管资本 C 经济资本 D 实收资本 26 经济资本主要用于规避银

9、行的 (A) 。 A 非预期损失 B 预期损失 C 大规模损失 D 普通性损 失 解析 经济资本是针对非预期损失的。 27 下列关于客户评级与债项评级的说法，错误的是(B ) 。 A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下， 针对每笔债项 本身的特点预测债项可能的损失率 B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级 C 在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级 D 在某一时点， 同一债务人的不同交易可能会有不同的债项 评级 28 企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人 / 关键管 理人员或与其关系密切的家庭成员 ( 包括三代以内直系亲属 关系和两代以内旁系亲属关系 ) 共同直接或间接控制。

10、这里 的“主要投资者”是指 (A ) 。 A 直接或间接控制一个企业 10%或 10%以上表决权的个人投 资者 B 直接或间接控制一个企业 5%或 5%以上表决权的个人投资 者 C 直接或间接控制一个企业3%或 3%以上表决权的个人投资 者 D 直接或间接控制一个企业 1%或 1%以上表决权的个人投资 者 29 某企业 2008 年销售收入 10 亿元人民币，销售净利率为 14%， 2008 年初所有者权益为 39 亿元人民币， 2008 年末所 有者权益为 45 亿元人民币， 则该企业 2008 年净资产收益率 为(B ) 。 A 3.00% B 3.11% C 3.33% D 3.58%

11、30 下列关于客户信用评级的说法，错误的是 (D ) 。 A 评价主体是商业银行 B 评价目标是客户违约风险 C 评价结果是信用等级和违约概率 D 评价内容是客户违约后特定债项损失大小 31 根据死亡率模型， 假设某 3 年期辛迪加贷款， 从第 1 年至 第 3 年每年的边际死亡率依次为 0.17%、0.6%、 0.60%，则 3 年的累计死亡率为 (C ) 。 A 0.17% B 0.77% C 1.36% D 2.32% 32 某 1 年期零息债券的年收益率为 16.7%，假设债务人违约 后，回收率为零， 若 1 年期的无风险年收益率为 5%，则根据 KPMG风险中性定价模型得到上述债券在

12、1 年内的违约概率 为(B ) 。 A 0.05 B 0.10 C 0.15 D 0.20 33 采用回收现金流法计算违约损失率时， 若回收金额为 1.04 亿元，回收成本为 0.84 亿元，违约风险暴露为 1.2 亿元， 则违约损失率为 (D) 。 A 13.33% B 16.67% C 30.00% D 83.33% 34 假设违约损失率 (LGD) 为 8%，商业银行估计 (EL) 为 10%， 则根据巴塞尔新资本协议 ，违约风险暴露的资本要求 (K) 为(B ) 。 A 18% B 0 C -2% D 2% 35 根据 Credit Risk+ 模型，假设一个组合的平均违约率为 2%，

13、e=2.72 ，则该组合发生 4 笔贷款违约的概率为 (A ) 。 A 0.09 B 0.08 C 0.07 D 0.06 36 下列关于巴塞尔新资本协议 及其信用风险量化的说法， 错误的是 (C ) 。 A 提出了信用风险计量的两大类方法： 标准法和内部评级法 B 明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风 险三大主要风险来源 C 外部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管 的计算资产充足率的方法 D 构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱 39 某银行 2008 年贷款应提准备为 1100 亿元，贷款损失准备 充足率为 80%，则贷款实际计提准备为 (A) 亿元。 A

14、 880 B 1375 C 1100 D 1000 40 下列不属于审慎经营类指标的是 (A ) A 成本收入比 B 资本充足率 C 大额风险集中度 D 不良贷款拨备覆盖率 下列关于国家风险暴露的说法，错误的是 (D) 。 A 国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对 方( 包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风 险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露 B 跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一 国的交易对方进行的授信业务活动 C 转移风险作为信用风险的组成要素， 可认为是当一个具有 清偿能力和偿债意愿的债务人， 由于政府或监管当局的控制 不能自由获得外

15、汇， 或不能将资产转让于境外而导致的不能 按期偿还债务的风险 D 商业银行总行对海外分行提供的信用支持不包括在国家 风险暴露中 41巴塞尔新资本协议指出，在信用风险评级标准法中， 零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予(B) 、35%的权 重。 A 100% B 75% C 65% D 50% 42 Altman 的 Z 计分模型中用来衡量企业流动性的指标是 (C ) 。 A 流动资产 / 流动负债 B 流动资产 / 总资产 C ( 流动资产 - 流动负债 )/ 总资产 D 流动负债 / 总资产 43 根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标 ， 其中信贷资产实际计提准备不包括( C )

16、。 A. 一般准备B. 专项准备C. 超额准备D. 特种准 备 44 按照业务特点和风险特征的不同 , 商业银行的客户可以分 为 ( B) 。 A公共客户和私人客户 B法人客户和个人客户 C单一法人客户和集团法人客户 D企业类客户和机构类客户 45 在现金流量的分析中 , 首先分析的是 ( C ) 。 A融资活动的现金流 B投资活动的现金流 C经营性现金流 D消费活动的现金流 46 下列关于违约概率的说法中 , 正确的是 ( D ) 。 A违约概率是事后检验的结果 B违约频率可作为内部评级的直接依据 C违约概率和违约频率通常情况下是相等的 D违约概率和违约频率不是同一个概念 、 多选题 1 商

17、业银行计量信用风险的办法有： （ ABC ） A. 标准法 B. 内部评级初级法 法 D. 高级计量法E. 基本指标法 C. 内部评级高级 ABCDE ）。 A.如果资产之间的风险不存在相关性， 那么分散化策略将不 2 下列关于风险分散化的论述正确的是： 会有风险分散的效果 B. 如果资产之间相关性为 -1 ，风险分散化效果最好 C. 如果资产间的相关性为 +1，分散化策略将不能分散风险 D. 如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较差 E. 如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好 3 以 下 哪 些 属 于 商 业 银 行 内 部 风 险 控 制 部 门 ？ （ ABCDE

18、）。 A. 财务控制部门B. 内部审计部门 C. 法律合规部 门 D. 风险管理委员会E. 风险管理部转自学易网 4 对法人客户进行系统的财务 分析的主要内容包括： （ ABC ）。 A. 财务报表分析 B. 财务比率分析 C. 现金流量分 析 D. 投融资策略分析E. 经营项目分析 5 国际主流的信用风险计量方法经历了哪几个主要发展阶 段？（ ABC ）。 A. 专家判断法 B. 信用评分模型 C. 违约概率模型 D.VaR 模型E. 高级计量法 6 Merton 模型中关于贷款价值的函数包含了以下哪些变 量？（ ABCDE ）。 A.企业贷款数额 B. 企业资产的市场价值 C. 企业资产的

19、市场价值的波动性 D. 短期无风险利率 E. 贷款剩余期限 7 对于关联关系比较复杂的集团客户，授信时应当注意： （ABCDE）。 A. 统一识别标准，实施总量控制 B. 掌握充分信息，避免 过度授信 C. 主办银行牵头，协调信贷业务 D. 授信协议约定，关联 交易必报 E. 尽量少用保证，争取多用抵押 8 如果房地产市场发展过热，一方面居民大量提取存款买 房，另一方面大量房地产企业和个人向银行借款，这种情况 下，如果由于房地产市场严重下跌，大量个 人住房贷款无 法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业 银行所面临的主要风险包括： ( BC )。 A.战略风险 B. 信用风险 C.

20、 流动性风险 D.操作风险 E. 国家风险 9 信用风险的主要形式包括 (A,D) 。 A 结算风险 B 系统性风险 C 非系统风险 D 违约风险 E 战略风险 解析 信用风险包括结算风险和违约风险。 10 以下属于风险转移策略的是 (A,B,C ) 。 A 出口信贷保险 B 担保 C 备用信用证 D 市场对冲 E 自 我对冲 解析 DE 属于风险对冲。 11 下列关于银行资本的作用叙述正确的是 (A,C,D) 。 A 提供融资 B 使银行免受损失 C 维持市 场信心 D 限制银行业务过度扩张 E 保护客户利益 12 依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业 银行风险管理大体经过四种风

21、险管理模式的发展阶段，即 (A,B,C,D ) 。 A 资产风险管理阶段 B 负债风险管理阶段 C 资产负债 管理阶段 D 全面风险管理阶段 E 市场风险管理阶段 解析 本题考核的是风险管理模式发展的阶段。 13 信用评分模型在分析借款人信用风险过程中， 存在的突出 问题是 (A,D ) 。 A 信用评分模型是一种向后看的模型， 无法及时反映企业信 用状况的变化 B 信用评分模型对历史数据的要求相当高， 对于多数新兴商 业银行而言，所收集的历史数据极为有限 C 无法全面地反映借款人的信用状况 D 信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值 E 方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定

22、 量性的、需要基于经验进行判断的因素 14 商业银行风险管理流程包括 (A,B,C,D ) 。 A 风险识别 B 风险计量 C 风险监测 D 风险控制 E 风险对冲 15 商业银行信用风险的主要形式包括( CE) 。 A 市场利率剧烈波动 B 国际市场上汇率剧烈波动 C 交易对手因经济或经营状况不佳而产生的违约风险 D 商业银行员工内部欺诈 E 交易过程中一方支付了合同资金但另一方发生违约的结 算风险 16 下列属于风险补偿的有（ AB） A 商业银行在贷款定价中， 对信用等级高并且有长期合作关 系的优质客户给与优惠利率， 对于信用等级较低的客户则在 基准贷款利率基础上进行上浮 B 商业银行对

23、期限较长、 潜在可能损失较大的贷款制定较高 的利率 C 商业银行应用衍生金融工具对现有资产进行套期保值 D 商业银行将部分信贷资产进行资产证券化 E 商业银行将贷款资产分配于不同行业、不同企业 17 商业银行风险管理的主要策略中， 可以降低系统风险的风 险管理策略是（ BCDE ）。 A、风险分散 B、风险对冲 C、风险转移 D、风险规避 E、风险补偿 18 违约概率和不良率是两个概念。 关于违约概率和不良率两 者关系的说法中 ,正确的有 （ ABCD ） 。 A违约概率是针对客户的 , 不良率是针对款项的 B违约概率和不良率都是关于信用风险的主要指标 C违约借款人的正常资产容易变成不良资产

24、D一般来说 , 不良率高于违约概率 E不良是违约的判断标准 19 下 列 属 于 企 业 信 用 分 析 5Cs 系 统 的 分 析 范 围 的 有 (ABCDE ) 。 A借款人的个人品德 B企业的资本金 C借款人未来现金流量的变动趋势 D借款人提供的抵押品价值 E借款人的利率水平 20 下列关于信用风险预期损失的说法中 , 错误的有 ( AD ) A商业银行没有预计到的损失 B代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失 预期损失 C预期损失率 =资产风险敞口 100% D代表大量贷款或交易组合过去一段时期的平均损失 E是指信用风险损失分布的数学期望 三、 判断题 1. 资产之间的相关性越低， 则风险分散化效果越好 ( 对 ) 2 按照我国商业银行的贷款风险五级分类原则，贷款分为正 常、关注、次级、可疑和损失共五类，其中可疑和损失类贷 款属于不良贷款。 ( 错 ) 3 在巴塞尔新资本协议计量公式下，由于计算每笔债项 经济资本时均考虑了相关性， 因此可以将所有债项的