商业银行托管业务合作服务的方案

1、中国邮政储蓄银行商业银行托管服务方案中国邮政储蓄银行 日期：2013年6月随着我国金融市场改革和发展不断深入，利率市场化、 混业经营和金融开放趋势日益明显，国内银行业的经营环境 发生了深刻变化。深耕银银合作，通过资源共享、优势互补 提升经营管理现代化水平、丰富产品线、提高市场竞争力是 商业银行开创共生共赢、共同发展新局面的不二选择。邮储银行愿与您携手，依托资产托管，为银行同业提供 一揽子金融服务；利用邮储银行丰富的内外部资源，深化同 业业务的全面合作发展，更好地满足您多样化的金融需求， 合作共赢，创新发展，共创美好未来。一、中国邮政储蓄银行基本概况中国邮政储蓄银行隶属于中国邮政集团，中国邮政集

2、团 下设中国邮政储蓄银行、中国邮政速递物流公司、中国集邮 总公司、中邮人寿保险股份有限公司、中国邮政航空公司、 邮政科学研究规划院等全资子公司，参股中法人寿保险公 司、中邮创业基金管理有限公司、中邮证券有限责任公司。 中国邮政集团已发展成为集金融、速递、物流为一体的金融 控股集团。根据国务院金融体制改革的总体安排，在改革原有邮政 储蓄管理体制基础上，2007年3月中国邮政储蓄银行有限责 任公司正式成立。2012年1月21日，经国务院同意并经中 国银行业监督管理委员会批准，中国邮政储蓄银行有限责任 公司依法整体变更为中国邮政储蓄银行股份有限公司。经过改制前后26年的不懈努力，中国邮政储蓄银行已

3、成为一家全国网点规模最大、网点覆盖面最广、客户最多的 金融服务机构，一家资金实力雄厚、同业客户数量庞大、市 场竞争力和影响力极强的大型商业银行。截至2012年末，邮储银行总资产规模保持在银行业第七位，存款规模排名第 五位，贷款规模排名第十四位，国债承销排名第四位，银行 间债券市场结算量排名第七位，在投行业务、理财业务、托 管业务等各项新兴业务领域也持续拓展，市场份额逐步提 高，品牌信誉和服务优势逐步彰显。二、托管业务发展概况中国邮政储蓄银行托管业务部成立于2008年5月，2009年7月经中国证监会和银监会批准，获得证券投资基金托管 资格，成为国内第16家托管行。2012年7月，经中国保监 会核

4、准，邮储银行取得保险资金托管资格。中国邮政储蓄银行持续拓展托管产品类型，目前已形成 涵盖证券投资基金、基金专户、保险资金、券商资管、信托 资产、股权投资基金、银行理财、资金托管等数十种类型的 托管产品体系。自开办业务以来，邮储银行凭借专业的托管 团队、高效的托管业务系统、规范的管理制度、健全的内控 体系和快捷的业务办理模式，为合作伙伴提供资产保管、账 户管理、资金清算、会计核算、投资监督、信息披露等安全、 高效、专业、全面的托管服务以及投融资、财务咨询顾问等 托管项目咨询服务，获得合作机构的广泛认可与一致好评，托管规模连续三年翻番增长，截至2013年5月末，邮储银行托管规模近 4000亿元，在

5、同期成立的新托管银行中处于 显著领先地位。三、商业银行托管服务方案（一）服务范围邮储银行为商业银行提供全面的托管服务，服务范围包 括但不限于：银行理财产品的托管；银行理财产品或自营资 金所投资的基金专户、信托计划、证券公司资产管理计划、 保险资产管理计划等产品的托管。（二）服务内容邮储银行依据法律规定和托管合同约定，为托管业务合作伙伴提供包括资产保管、资金清算、会计核算、投资监督、信息披露等在内的托管基础服务，并根据托管市场变化及客 户需求提供灵活、高效、专业的个性化增值服务。投资顾问（如有）投资人账户资金募集: - - - - -iMi托管账户收益分配管理费托官费T账户管理 资金清算 会计核

6、算 投资监督托管银行托管报告管理人划款指令图1：资产托管业务开展模式图1. 资产保管我行资产保管服务坚持独立性原则，为托管资产开立专 用账户，专户保管托管资产资金，严格保证托管资产与我行 自有资产、其他托管资产相互独立。此外，我行将根据相关 部门要求为托管资产代开资金账户和证券账户，用于沪深交 易所交易资金的结算及证券的保管。2. 资金清算根据管理人指令为托管资产提供投资、费用支付、本金 及收益分配、其他调拨等的资金清算服务。（1）我行资金清算业务环节清晰、控制严格。指令传 输支持加密传真、深圳通电子指令传送等方式，传输通道安 全畅通；指令接收和审核由专人负责，并全程跟踪指令执行 过程，及时沟

7、通指令问题，确保每笔指令的顺利流转；指令执行过程中设置经办、 复核、执行三道防线，严控操作风险， 确保指令准确无误执行。（2）托管清算直联公司系统，指令清算及时高效。经 由我行托管系统执行的指令将实时送达核心系统，指令执行 路径简洁、清算效率高。（3）托管清算具备完备的多级应急预案体系，确保在 特殊事件下为托管资金开辟绿色通道。3. 会计核算 我行可根据相关政策规定和客户需求提供相应的会计核算服务，服务内容包括但不限于：为托管产品单独建立会计账套、核算日常业务并提供估值表、 余额表、资产负债表、 利润表、头寸表等会计报表。我行具备国内领先的会计核算估值系统，可以提供符合 我国企业会计准则或证券

8、投资基金会计核算要求的会计信 息，并根据相关准则变化及时更新，按照客户要求第一时间 提供相应核算口径的会计信息和数据。在业务流程上，我行托管业务会计核算工作以真实、有 效的原始凭证为依据，及时进行处理和传递，以保证每日会 计数据的准确完整。在操作中按照双人复核的原则，分别为 各受托资产设置综合和明细核算账目，实行账实分管、账证 复核、有账有据和日清月结的管理制度。会计核算中涉及的 印章、密钥、原始凭证、记账凭证及会计资料档案均由专人 负责保管，切实保障了受托资产财务信息的真实性和资金的 安全、完整性。4. 投资监督我行可根据相关政策规定和客户需求提供投资监督服 务，服务内容包括但不限于：审核托

9、管资产的投资行为是否 符合相关政策法规以及协议约定、代委托资产向监管部门报 送相关报表等。我行通过自主研发的系统进行实时及日终的监测监督， 可及时发现违规行为并采取措施，协助管理人合规操作，有 效保护投资者权益。5. 信息披露我行可根据相关政策规定和客户需求提供信息披露服务，服务内容主要包括披露信息复核和信息披露两部分，其 中披露信息复核是指根据管理人要求定期复核财务报表、公 告信息等；信息披露是指按照约定及时出具保管报告、披露 财务报表等。我行披露信息复核工作由专人跟踪内部审核环节，确保 及时反馈审核结果，协助管理人做好披露工作。此外，及时 跟进的系统研发工作也确保我行系统可以及时生成符合行

10、 业标准的披露信息，提升了披露信息复核工作的效率。（三）服务流程邮储银行托管服务流程（如图2）简洁，服务响应速度快，真正做到灵活高效、方便快捷。资产保管开立托管账户、预厂r留账户信息f资金清算会计核算r划款指令授权书等文件资料移交投资监督初始委托资产信息披露全部到账图2:托管服务流程图此外，针对银行理财产品托管，我行可与管理人签署理财产品总对总托管协议，无需就单只理财产品再次签署合同，在理财产品发行前向我行提供理财产品说明书等约定文 件即可完成托管确认，使得业务办理流程更快速、更简化。（四）服务优势1. 便捷的托管服务首先，协议签署流程简单。在相关材料齐全的情况下， 三个工作日即可签署合同（依

11、据我行协议模板），特殊情况可根据相关条件开辟绿色通道。此外，针对银行理财产品， 客户只需与我行签署总对总理财产品托管协议，单只产品托 管无需再次签署合同。其次，账户开立快捷。托管账户根据托管协议的约定开 立，无需寄送纸质材料、无需提供开户预留印鉴、无需等待 三天划款，可实现账户当天开立、当天即可使用，充分满足 客户的时限要求。再次，资金划拨迅速。我行的托管系统实现了估值、监 督及清算各业务模块数据的统一存储、处理及共享，业务环 节无缝对接，大大提高了业务处理的自动化程度及直通处理 效率。同时，我行托管系统直联交互公司系统，无需凭借网 银操作，无需落地处理，指令执行路径简洁，资金清算及时 咼效。

12、最后，中国邮政储蓄银行托管业务部实行扁平化的管理 架构模式，直通式的业务处理机制形成了托管业务高效快节 奏的工作方式和灵活的服务机制，服务响应迅速及时。2. 丰富的托管经验中国邮政储蓄银行具备丰富的托管服务经验。截至2013年5月末，邮储银行托管规模已近4000亿元，涵盖公募基金、基金专户、信托计划、本外币银行理财、私募基金、券 商资管等多个产品类型，无论场内证券、银行间债券、信托 计划、票据类等投资标的，都具备丰富的托管运营经验。此外，邮储银行拥有丰富的理财产品托管经验，我行于 2011年正式开办他行理财托管业务，截至2013年5月末，已与31家银行达成长期合作关系，托管理财产品类型齐全，

13、并具备为无固定期限、滚动发行等多种复杂理财产品提供托 管的服务能力。3. 先进的托管业务系统作为我国托管业务领域的后进入者，中国邮政储蓄银行 充分汲取系统建设的先进经验，在业务开办之初即采用业内 先进的系统管理模式，建设了安全、高效、便捷、灵活的托 管业务系统，并结合托管行业发展趋势， 持续进行科技投入， 不断优化升级，从而更好地满足客户需求。4. 完善的风险管理体系中国邮政储蓄银行托管业务制定了一套健全的管理制 度，并通过严密的风险管理组织架构、按照国际标准不断完 善的风险管理制度和独立的稽核监督机制，切实履行托管人 职责，有效防范和化解业务风险，从而确保受托资产的安全 完整，最大限度地维护

14、投资人的利益，促进托管业务的稳健 发展。5. 完备的应急处理方案中国邮政储蓄银行在开办托管业务之初就充分重视托管业务的应急响应能力，并制定了完备的应急预案。在数据 接收方面，直联外部系统的数据接收均采用双线互备，且与 数据发送方建立起应急处理通道；在资金清算方面，我行在 托管系统日常清算路径之外，准备了网银和柜台等多条应急 通道，确保在托管系统、网银系统出现紧急情况时能做到及 时清算；在系统设计方面，所有业务操作均支持前台手工维 护，确保在数据无法自动接入的情况下，及时启动应急操作，B/S的设计也为异地登陆提供有利的保障；在灾备方面，托 管系统采用双机备份的方式，且纳入全行灾备预案。6. 广阔

15、的合作平台依托中国邮政储蓄银行强大的网络优势、资金优势、投 资优势和资源优势，我行可为合作伙伴提供包括信息咨询、 市场资讯、投资渠道推荐、投资经验分享等一系列个性化、 增值性服务，为深化银银合作搭建了广阔的平台。四、商业银行综合金融服务方案邮储银行秉承“进步，与您同步”的经营理念，为金融 同业打造全链条综合服务平台。对于战略合作伙伴，邮储银 行将优化组合不同的金融产品，为客户提供个性化的综合金 融服务方案。目前已与金融同业开展的业务包括但不限于： 资金拆借、同业存放、代理同业资金清算、 债券承销和投资、外汇买卖、衍生产品交易、代客资金交易、同业资产买卖回购、票据转贴现和再贴现等。在资金业务方面

16、，邮储银行可以通过存放同业等多种形 式进行资金的融入或融出， 满足客户对存款性质、 存款期限、 存款价格的不同需求。在资产业务方面，邮储银行凭借自身信贷规模的优势， 可以通过资产转让等方式为客户改善资产负债指标，调节客 户所持有资产的规模和结构，提高信贷资产的流动性。在投行业务方面，邮储银行可通过灵活的投资方式、高 效的业务办理模式，解决客户存量资产的处置、新增资产的 资金来源、企业客户的投融资需求等问题。邮储银行将以资产托管业务为纽带，在资金、渠道和产 品等多方面与银行同业展开深入合作，以金融同业业务创新 为动力，以业务联动发展为手段，以全面完整的产品线为支 撑，持续拓展商业银行综合金融服务体系，不断创新银银合 作平台，与银行