学期《财务法规》在线作业

1、()17春南开16秋学期财务法规在线作业、单选题（共 20道试题，共 40分。1.我国的公司法及证券法所指的”证券转让”是指下列哪一选项的性质？A. 证券买卖B. 证券继承C. 证券质押D. 证券借贷 正确答案：2.会计监督是指（）。A. 单位内部监督B. 国家监督C. 社会监督D. 以上均是 正确答案：3.会计从业资格证书年度检查验证制度，一般（）进行一次。A. 半年B. 一年C. 二年D. 三年正确答案：4.下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的（）。A. 信托财产不属于受托人的破产财产B. 信托财产不属于受托人的遗产C. 信托财产不属于受托人的固有财产D. 受托人可以用其固有财产

2、同信托财产进行交换 正确答案：5.有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明（）A. 法定代表人B. 公司登记日期C. 股东的姓名或者名称及住所D. 公司注册资本 正确答案：6.下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的A. 应当是无形财产B. 可以用货币估价C. 可以依法转让D. 不违背法律禁止性规定正确答案：7.自然人在票据上签章（）。A. 应当采取签名的形式B. 应当采取盖章的形式C. 应当采取签名加盖章的形式D. 可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式正确答案：8. 开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额（）的保证金。A. 20%B. 30%C.

3、40%D. 50%正确答案：9. 银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其（）蒙受损失的可能性。A. 存款B. 资产和预期收益C. 声誉D. 自有资本金正确答案：10.蓝天股份公司（上市公司）的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的？A. 质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效B. 质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效C. 质押合同自甲取得乙的借款之日生效D. 质押合同因甲的股票不能设定质押而无效正确答案：11.下列各项中与个人信托业务特点不符的是（）。A. 个人信托目的

4、多样B. 受托人可以是法人，也可以是个人C. 都是非营业信托D.D. 受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任正确答案：12.股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券 监督管理机构核准？A. 发行人与代销的证券公司B. 发行人与包销的证券公司C. 发行人与证券交易所D. 发行人与承销的证券公司正确答案：13.选项所列（）机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力A.税务机关B. 工商行政管理机关C. 产品质量监督管理机关D. 物价管理机关正确答案：14.公益信托的信托契约（）。A. 可以中途解除B. 受托人工作变动时可以解除C. 受托人疾病死亡时可以解

5、除D. 不得中途解除正确答案：15.下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述，正确的是（）。A. 简单收益率在数值上大于时间加权收益率B. 简单收益率在数值小于时间加权收益率C. 简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系D. 简单收益率不会等于时间加权收益率正确答案：16.成长型基金的基本目标为（）。A. 追求稳定的经常性收入B. 追求资本增值C. 追求超越市场表现的投资业绩D. 经常性收入与资本增值兼顾正确答案：17.在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包 括（）。A. 民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织B. 民族自治地

6、方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织C. 少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织D. 少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织正确答案：18.由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是（）。A. 法人信托B. 法定信托C. 公益信托D. 他益信托正确答案：19.根据我国证券法的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？A. 拍卖B. 公开竞价C. 集中交易D. 公开的集中竞价交易正确答案：20.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行 通常将（）看做对其市场价值最大的威胁。A.市场风险B.

7、 声誉风险C. 法律风险D. 流动性风险 正确答案：16秋学期财务法规在线作业二、多选题（共 20道试题，共40分。）1.某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中（）行为违反了公司法的规定A. 因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关的问题，便写 出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决B. 该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议C该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名 存档D.该次会议在表决时，要求董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过正确答案：2.关于基金临时报告，下列说法

8、正确的是（）。A. 基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会B. 基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所C. 基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告D. 基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告 正确答案：3.根据信托财产的不同，不动产信托可以分为（）。A. 房屋信托B. 设备信托C. 土地信托D. 租赁型土地信托正确答案：4.1995年10月2日张某向刘某借款 2000元，同时签订了一份质押合同，由张某于1995年10月5日 将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8日母牛产小牛一只。

9、下列表述哪些是正确的？A. 质押合同生效时间为 1995年10月2日B. 质押合同生效时间为1995年10月5日C. 小牛应归张某所有D. 刘某在接受还款前有权占有小牛正确答案：5.下面关于委托人描述正确的的有（）。A. 委托人必须是财产的合法拥有者B. 委托人必须是完全民事行为能力的法人C. 委托人可以是一个人，也可以是多个人D. 委托人与受益人可以是同一人E. 禁治产人也可以充当委托人 正确答案：6.下列哪些行为属于内幕交易行为？A. 内幕人员利用内幕信息买卖证券B. 内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券C. 内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易D. 非内幕人员根据其获

10、得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券 正确答案：7.证券投资基金法对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定（）。A. 基金管理人履行基金财产的投资运作B. 基金托管人履行基金财产的托管C. 实行相互监督D. 因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任 正确答案：8.商业银行法规定，商业银行贷款，实行（）制度。A. 审贷分离B. 分级审批C. 严禁信用贷款D. 严禁向关系人发放贷款E. 统一授信 正确答案：9.乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙 代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利：A. 可以请求乙偿还9万元B. 可以请求

11、丁、戊偿还其各自承担3万元C. 可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还D. 可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元正确答案：10.根据商业银行法的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员（）A. 吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚B. 李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元C. 林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产D. 蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休正确答案：11.国有独资公司董事会的职权主要有（）。A. 行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项B. 决定公司的合并、分立C

12、. 决定公司的经营计划和投资方案D. 决定公司内部管理机构的设置 正确答案：12.下列哪些属于法律禁止的证券交易行为？A. 发行人在公司成立之日起3年内转让其所持股票B. 公司董事、经理、监事在任职期间转让本公司股票C. 为股票发行出具审计报告的专业人员在该股票承销期内买卖该种股票D. 为上市公司出具法律意见书的律师在该文件公开后5日内买卖该公司股票正确答案：13.依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有（）。A. 管理并运作基金资产B. 按规定披露基金信息C. 向基金持有人支付收益D. 招集基金份额持有人大会 正确答案：14.某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？（

13、）A. 甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月B. 乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建C. 丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序D. 丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销 正确答案：15.根据会计人员继续教育暂行规定，下列各项中，属于会计人员继续教育内容的有（）。A. 会计法规制度B. 财务管理C. 会计法规制度D. 会计职业道德规范 正确答案：16.在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括（）。A. 劳动法B. 继承法C. 保险法D. 民法正确答

14、案：17.根据商业银行法，商业银行的资金运用方式包括：（）A. 信贷资产B. 票据贴现C. 同业拆放D. 存放同业E. 直接投资 正确答案：18.国有独资公司董事会成员的有关规定，（）是正确的。A. 董事会成员中应当有公司职工民主选举的职工代表B. 董事长由国家授权机构从董事会成员中指定C. 副董事长由国家授权投资的机构或者国家授权的部门从董事会成员中指定D. 国有独资公司的董事，经过国家授权投资的机构或者国家授权的部门同意，可以兼任其 他有限责任公司、股份有限公司或者其他经营组织的负责人。正确答案：19.根据国家统一的会计制度的规定，单位对外提供 的财务会计报告应当由单位有关人员签字并盖章。

15、下列各项中，应当在单位对外提供的财务会计报告上签字并盖章的有（）。A. 单位负责人B. 总会计师C. 会计机构负责人D. 单位内部审计人员正确答案：20.信托财产具备的特性是（）。A. 独立性B. 相关性C. 物上代位性D. 有限性正确答案：16秋学期财务法规在线作业三、判断题（共 10道试题，共20分。）1.银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各个种类风险的通盘管理。（）A. 错误B. 正确正确答案：2.生前信托的确立形式包括：个人遗嘱、信托契约和法院裁定命令。A. 错误B. 正确正确答案：3.城市信用合作社、农村信用合作社、邮政企业适用商业银行法。A. 错误B. 正确正确答案：4.会计从业资格证书实行注册登记和年检制度。A. 错误B. 正确正确答案：5.商业银行破产清算时，在支付清算费用，所欠职工工资和劳动保险费用后，应优先支付存款利息A. 错误B. 正确正确答案：