考试题目201407

1、一、单项选择题（每题 1 分，共 30题）1、根据担保法规定，保证方式可分为（B ）。A 、共同保证和一般保证；B、一般保证和连带责任保证；C、差额保证和连带责任保证；D 、共同保证和份额保证。2、连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履 行期届满之日起（ A ）内要求保证人承担保证责任。A 、 6 个月B 一年C、二年D 叁年3、项目审查工作应遵循“客观公正、合法合规、 （ C ）”的原则。A 、各自审查、风险共担B、双人审查、风险负责C、独立审查、风险负责D、独立审查、风险共担4、对审查人员的审查意见，风险控制部经理负责按本办法的规定进行审核，如 与审查人员的审查

2、意见有异， （ D）。A、直接否决该审查意见，让审查人员重新审查。B、可与审查人员商量，然后修改审查人员的意见。C、可以在审查意见上直接修改。D、应单独提出，而不得修改审查人员的原有结论。5、评审结果为“不同意”的项目，在（D ）内该项目不得再上评审会。A 、一个月B、三个月C、半年D、一年6、经评审的项目，原则上只能进行（A ）复议。A 、一次B、两次C、三次D、无次数限制7、在审查抵（质）押过程中，抵押人为股东一方以其在该公司的股份出质的， 应提交其他股东（ B ）同意的书面文件。A、三分之一以上B、一半以上C、三分之二以上D、全部8、关注类贷款在贷款期内每月检查（A ）次。A 、一B、二

3、C、三D、四9、（ A ）是指在发现被担保企业出现可能影响其偿还贷款的重大情况时，立 即进行的检查。A 、重点检查B、例行检查C、重大检查D 立即检查10、经业务部调查后的项目，根据“审保分离，风险独控”原则，由（B）指定审查人员，对担保申请人提供的有关资料、调查报告进行审查。A 、董事长B、风控部经理C、副总经理D、总经理11、以汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单为质物的，必须要求在质 押合同约定的期限内将权利凭证交付本公司，并进行（B） 。A 、公证B、 背书C、 存档D、封存12、审查人员建议调整方案的，经 （A ）同意后，交分管副总经理形式复核后 上报总经理、董事长，按照风险评

4、审委员会工作办法安排会议评审； A 、风控部经理B、业务部经理C、财务部经理 D 、综合部经理13、对于在保项目，每（ A ）收集财务资料一次，每季至少安排一次实地跟踪 调查。A 、一个月B、季度C、半年D、年14、审核总账、明细账及对应点报表，购货合同、付款记录，并同财务、采购、 仓储各部门核对（检查长期挂账原因以备确认企业资信情况）属于公司在审查企 业财务报表中应关注的哪个科目内容（ A ）A 、应付账款B、应收账款C、其他应付款 D、应付票据15、在担保责任期内，被担保企业的财务状况趋于恶化，如净现金流量减少为负 值，销售收入、经营利润下降或发生亏损，其他关键财务指标低于同行业平均水 平

5、或有较大下降等；此项解释属于以下哪个类型担保贷款特征 .（ A ）A、关注类担保贷款B、可疑类担保贷款C、正常类担保贷款D、损失类担保贷款16、甲公司向乙银行贷款 1000万元，约定 2005年12月 2日一次性还本付息。 丙公司以自己的一栋房屋作抵押。甲到期没有清偿债务，乙银行每个月都向其催 收，均无效果，最后一次催收的时间是 2007年 3月 6日。乙银行在下列哪一时 间前行使抵押权，才能得到法院的保护 ?（C）A. 2007年12月2日B. 2009年12月 2日C. 2009年3月 6日 D. 2011年3月6日17、以下关于担保行业的说法，哪一种是不恰当的： （ C ）A、担保行业是

6、一种准金融行业，经营的是风险；B、担保公司的风险来源于公司自身的风险和被担保企业的风险；C、只要通过科学、合理的风险控制手段，担保公司的风险可以为零；D、担保公司同样面临系统性风险和个别风险。18、现阶段，我国的主要货币政策工具不包括： （ D ）A、公开市场操作；B、再贷款与再贴现；C、利率与存款准备金；D、政府投资与税收政策。19、根据公司规定， 对融资担保业务享有最终担保决策权的部门或机构是： （ B ）A、公司董事长；B、评审委员会；C、风险管理部；D、合规部。20、关于“担保意向函”的说法正确的是： （ C ）A、只能在风险管理部完成风险审查时才能向银行出具；B、因“担保意向函”具有

7、法律效力，所以应谨慎出具；C、只要贷款银行要求，可以随时出具；D、已向贷款银行出具 “担保意向函” 的，业务未批准，“担保意向函” 自动失效。21、关于反担保的说法正确的是： （ D ）A、设置反担保的目的是为了规范企业的经营风险；B、因反担保资产优良且足值，可以弱化对企业基本面的考察；C、因反担保较差，即使基本面很好的企业也不能为其担保；D、无论反担保设置得如何，担保公司都是不愿意去行使反担保权利的。22、动产生产设备抵押率的确定：当年购买的设备按以下折算，使用已过三年的旧设备按不超过 计算抵押价值。折旧期限过半的设备不予抵押； （A） A 、 50% 30% B70% 50% C60% 4

8、0% D50% 20%23、关于保后管理的说法不正确的是： （ B ）A、保后管理是保前风险管理的延续，也可以识别出新的风险；B、保后管理的执行部门是业务部和风险管理部；C、除了按照公司规定的频率开展保后检查，还应多开展非正式的保后检查； D、风险管理部应定期对保后管理工作出具报告。24、某企业 2011年末的存货期初余额为 500 万元，期末余额为 700万元，全年 主营业务收入 4000万元，主营业务成本 3000 万元。全年的存货周转天数为：（ D ）A、63 天；B、84 天；C、54 天；D、72 天。25、解除担保时可以不提供以下哪一项资料： （ D ）A、解除担保责任通知书 ；B

9、、解除抵押通知书 ；C、银行贷款收回凭证；D、借款借据。26、担保业务档案的保管期限为年，保管期限，从建档之日算起。 （ ）A、5B、10C、15D、 2027、对于以仓单、提单质押的，直接提取货物，然后再行变现属于处分抵（质） 押物采取方式的哪一种？（ C ）A 、变卖B、拍卖C、兑现质物D、折价28、对资产负债率、负债与所有者权益比率、流动比率、速动比率、现金比率等 的分析属于（ D）A 、经营风险分析 B、盈利能力分析分析 C、经营效率分析 D、偿债能力分析29、下列有关质押权的表述中，错误的是（ D ）A、除质押合同另有约定外，质押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害 赔偿金、质物

10、保管费用和实现质权的费用B、质押担保中，质押物的所有人可以是债务人或者第三人C、在质押法律关系中，质押物须移交债权人占有D、质押物可以是动产、不动产和权利30、代偿损失的核销中经多方努力确认不可能追回的代偿款，或是代偿时间在 （ ）以上的代偿款，按相应程序认定为“损失” 。 （ D ）A 、半年B、一年C、两年D、三年二、多项选择题（每题 1.5 分，共 20 题）1、项目审查意见应包括： （ABCD ）A 、资料的合法性、完整性；B、调查过程的合规性；C、证据的充分性、结论的客观性、方案的可行性；D、复核风险度测评结果，评价反担保强度的适当性；2、对行业风险分析评价的审查有 （ ABCD ）

11、方面：A、行业发展与经济周期的相关性分析、行业的法律和政策环境分析。B、行业的周期性分析、行业的进入壁垒分析。C、行业的竞争性分析、行业的盈利性分析。D、分析行业进入的难易程度，判断新竞争者加入的可能性，从而预测行业未来 的竞争程度；行业的经济和技术环境分析。3、对担保申请人经营风险分析评估的审查有（ ABCD ） ：A 、企业经营规模评价；B、企业采购环节分析。C、企业生产环节分析D 、企业销售环节分析4、根据法律可以设定质押的财产分 （ BC ）两类： A 、不动产B、动产C、权利D、权益5、对担保申请人资产状况分析的审查有（ ABCD ）： A 流动资产。 B 、固定资产分析 C、长期投

12、资分析 D、无形资产分析6、现金流量分析包括： （ ABD ）A、经营活动现金流量表分析（直接法） ；B、投资活动与筹资活动现金流量分析；C、财务活动现金流量分析D、对现金流量的预测。7、调查时可以通过（ABCD ）等情况，判断企业的信用水平。A. 政府机关B.往来银行C.供应商D. 公司雇员8、以下哪几项内容属于可疑类担保贷款的特征（ABA、发生代偿后，已确定被担保企业和反担保人目前和今后都无力还款，且无任 何新的抵押、质押财产。B、发生代偿后，已确定被担保企业和反担保人目前和今后都无力还款，且被担 保企业提供的抵押、 质押物品价值不确定， 明显低于本公司代偿的本息资金数额； 或担保贷款设置

13、的反担保措施变现性和可执行性都很差， 本公司通过执行反担保 措施仍不能回收大部分代偿资金。C、在担保责任期间内，被担保企业已处于停产、半停产状态；D、在担保责任期间内，被担保企业已资不抵债；9、审查必须核实抵押人提供的抵押物权属证书的（AB ）A 、真实性 B、合法性C、规范性 D、可靠性10、根据担保法的规定，下列关于保证的说法错误的有： （ BEF ）。 A、保证担保的范围包括主债权及利息、 违约金、 损害赔偿金和实现债权的费用；B、保证期间，债权人许可债务人转让债务的，应当书面通知保证人，保证人继 续承担保证责任；C、同一债权既有保证又有物的担保的，保证人对物的担保以外的债权承担保证 责

14、任；D、主合同当事人双方串通，骗取保证人提供保证的，保证人不承担民事责任；E、人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权的，保证人不得参加破 产财产分配；F、保证合同未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起24 个月11、以下关于保前尽职调查的说法正确的有： （ ABCF ） A、保前尽职调查实行客户经理 A 、B 角“双人调查制”；B、保前尽职调查遵循“实地调查、全面反映、客观判断、事实重于形式”原则；C、保前尽职调查过程中发现客户存在严重的弄虚作假行为时可终止调查程序；D、保前尽职调查应以财务信息为主，可适当关注非财务信息；E、保前尽职调查与风险审查是两个独立的过程，客户经理

15、不需进行风险审查；F、保前尽职调查报告是证明客户经理开展保前尽职调查最重要的材料，客户经 理必须认真对待，妥善保管。12、按现行制度规定，以下各项应通过“其他应收款”科目核算的有：（ABCD）A 、应收的各种赔款、罚款；B、应收的出租包装物租金；C、存出保证金；D、应向职工收取的各种垫付款项和备用金；E、已经两年未收回的销售货款；F、对关联企业的投资。13、对于担保的概念应当从以下（ABC ）方面来理解。A、担保是保障特定债权人债权实现的法律制度。B、担保是以第三人的一般（全部）财产或者债务人自己或第三人的特定财产来 保障债权人债权实现的制度。C、担保是对债的效力的一种补充和加强，是对债务人信

16、用的一种保证措施。D、有了担保，债权人就一定能实现债权。14、关于银行账户交易对账单 （简称“银行流水单”）的说法正确的有：（ CDE ） A、银行流水单属于外部证据，能比较准确的、真实的反映企业的现金流水平；B、银行流水单的“借方”发生额为现金流入， “贷方”发生额为现金流出；C、银行流水单必须陪同客户到银行或委托银行打印且加盖银行鲜章；D、如果发生银行流水单属伪造的，应立即停止调查；E、审查银行流水单，除关注其真伪外，还应审查交易发生频率和单笔交易金额、日均余额等；F、银行流水单显示的某个时段的现金流入应与该时段的销售收入基本相当。15、企业的应收账款期末余额较年初数增加 500 万元，增

17、长 60%，针对这一信息， 以下说法正确的有：（ ADEF ）A、应收账款余额出现异常波动，应引起高度关注；B、应收账款余额增加额不大，属于正常现象，但需了解变动原因；C、有可能是企业调整了销售策略，加大了货款催收力度；D、有可能是同期销售额出现大幅增长，导致应收账款增幅较大；E、应收账款存在虚增的可能性；F、购货商资金出了问题，导致货款回收期延长。16、担保法规定，保证担保的范围包括： （ ABCDE ）A 、主债权B、利息C、违约金D、损害赔偿金E、实现债权的费用17、下列财产可以抵押： （ABCD ）A、抵押人所有的房屋和其他地上定着物；B、抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；C、

18、抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物； D、抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产；E、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医 疗卫生设施和其他社会公益设施；F、乡（镇）、村企业的土地使用权 18、保后检查工作遵循以下哪几项（ ABCD ）原则A 、双人交叉B、现场检查C、预警报告D、及时处理19、担保贷款按其风险可划分为正常、关注、次级、可疑和损失五大类，其中（ ABC ）属于不良担保贷款。A 、次级 B、可疑 C、损失 D、正常 E、关注20、2002 年，某国有商业银行 A 支行与 B 公司签订一个合同，双方约定， B 公

19、司以一幢价 值 2000 万的楼房为其从 A 支行借款提供抵押担保， 自 2002 年 1 月 2 日至 2004 年 1 月 1 日 期间，发生的借款都以该楼房抵押。签订合同后，双方办理了抵押登记。此后，约定期间内， B 公司 3 次向 A 支行借款 1500 万。 2005 年，A 支行与某资产管理公司签订债权转让协议， 将上述借款合同债权与担保权利转让给 C 公司，并向 B 公司发出债权转让通知和担保权利转 让通知。下列说法中正确的是： （AB ）A、A 支行与 B 公司签订了最高额抵押合同B、支行转让债权及抵押权的行为有效C、支行转让债权及抵押权的行为无效D、B 有权拒绝在担保权利转让

20、通知上签字三、判断题：（错误的应说明理由，每题 1 分，小计 15分）1、企业的财务报告是对企业的经营情况、财务状况、现金流成果的综合反映， 具有很强的可信度。（ ）；2、风险管理部的主要职责是对项目风险进行审查和控制，因此，风险管理部才 是项目风险控制的源头。 （ ）；3、设立融资性担保公司及分支机构，应当经监管机构部门审查批准。 （）4、融资性担保公司的注册资本来源必须真实合法，可以是实物资本。 （）5、原材料、半成品、产成品按市场价值的 30折算；（）6、选择反担保物的原则：法律上无瑕疵，不易贬值，易于评估、监控、执行、 变现、不须触动反担保人的核心利益既可。 （） 7、A、B 角共同完成项目调查后， A 角提交项目调查报告 ， B 角如有不同意 见则提交项目调查报告补充意见 。（）8、法律意见主要包括：借款的合法性；担保的合法性；反担保的法律效力及可 操作性；法律风险、障碍和问题的提示。