信用社（银行）柜员制管理办法

1、信用社（银行）柜员制管理办法第一条 为适应农村信用社经营管理的需要，改变传统的管理模式和临柜服务形式，优化劳动组合，不断提升工作效率和服务质量，增强员工的责任心，提高竞争能力，根据农村信用社会计基本制度、农村信用社出纳制度和农村信用社综合业务网络系统操作规程、农村信用社综合业务网络系统柜员管理办法等有关规定，结合我区实际，制定本办法。第二条 一般规定柜员制是以综合业务网络系统为业务处理和会计核算手段，在办理柜面业务中，均由一人独立完成会计、出纳工作，并单独承担经济责任的一种临柜服务形式。为提高工作效率，向客户口提供快捷、高效、优质的服务，适应农村信用社业务不断发展的需要，各信用社在具备条件的网

2、点应积极稳妥地推行柜员制。严格履行审批手续。各信用社网点实行柜员制，须经*区农村信用联社批准后方可实施。第三条 实行柜员制的基本条件营业柜口设置不少于3个，其中有2个以上对外营业窗口，网点日均业务量在100笔以上。营业台席之间原则上要有隔离措施，形成相对独立的操作间；柜台前应设“一米线”服务区。每个营业柜口应单独配置一套业务印章、一套电脑终端设备、一台具有钞票鉴别功能的点钞机、一个专用钱箱（柜）。配备有视频监控设施，每个网点至少有3个探头，保证在对外营业过程中每个柜员的业务处理过程及与客户的交接过程全部处于监控之下。第四条 临柜人员必须具备的基本素质有较高的思想觉悟、职业道德，对工作认真负责。

3、柜员必须是在信用社会计岗位工作二年以上，熟悉综合业务网络系统，能熟练操作计算机终端设备，正确处理日常业务，熟练掌握业务规章制度。具有现金整点、识别假钞等基本技能。具有会计从业资格。第五条 岗位职责岗位设置：网点设网点主管（主办会计）、主出纳和综合柜员岗位。网点规模较小或人员配备不足的，网点主管、主出纳可以兼职，但其岗位职责必须进一步明确。网点主管职责：负责机构签到、机构签退、管理业务、即时复核、事中复核、授权、报表打印等。组织、调配柜员正常开展营业，监督柜员的工作程序。检查、监督综合柜员日常业务工作，对上一工作日会计凭证的真实性、正确性进行审核，并按规定及时整理装订。监督主出纳领、缴现金和特殊

4、业务的处理，每日机构轧账后，对主出纳的库存现金与机构轧账单进行核对，复点无误后，双方在机构轧账单上签字确认，监督上锁入库。定期和不定期检查柜员钱箱现金、重要空白凭证和有价单证，并认真做好检查记录，确保账款、账实相符。掌握综合业务网络系统四级权限管理中的网点主管权限。负责网点债权凭证（借据）的管理。负责网点的营业安全工作，及时解决营业中出现的问题；检查监控设施的运行情况，管理网点的监控设备。主出纳职责：负责机构签到、机构签退、凭证调拨、现金调拨业务、即时复核、事中复核、授权。负责网点现金、重要空白凭证和有价单证的领用、上缴，负责各柜员营业现金、重要空白凭证和有价单证的内部调剂。掌握营业网点四级权

5、限管理中的主出纳权限，协同柜员处理相关业务。负责柜员收付5万元以上大额现金的复核。监督柜员工作班之间的交换。每日柜员轧账后，对柜员的结存现金、重要空白凭证、有价单证与柜员轧账单进行核对，复点无误后，双方在柜员轧账单上签字确认，监督上锁，连同业务印章一并入库。综合柜员职责办理对私、对公、贷款、结算、汇兑、查询、报表打印等业务。每笔业务必须当时处理，立即输入电脑，做到一笔一清。领用营业现金和存折（卡）、存单等重要空白凭证和有价单证，保管本柜台业务印章（业务公章、现金收讫、付讫、转讫）和个人名章。每日营业终了，办理柜员轧账，打印轧账单，清理、核对当日库存现金和结存重要空白凭证及有价单证，收捡业务印章

6、。结存现金、重要空白凭证及有价单证放入专用钱箱（柜）后交主出纳集中保管。第六条 柜员制账务核算基本规定单人临柜，单收单付；凭码操作，离柜签退；账款自核，人机核对；取款账折(单)见面，当时核对；当时记账，一笔一清；人员变动，办理交接；互相制约，授权操作；款、章、证自管，专人专箱，自管自用，离柜收起；当日记账，账款相符；账表清洁，不得涂改；(十一)收款业务先收款后记账，付款业务先记账后付款，转账业务先记借后记贷；(十二)加强账务核对，确保账账、账款、账实、账证、账表、内外账务六相符。第七条 风险控制和管理每个工作班必须有网点主管和一个以上综合柜员才能对外营业。综合柜员不得为自己办理存取款和结算业务

7、，不得以客户身份存取款或代他人存取款、不得携带私人现金、手提包等个人物品临柜营业。各柜员必须严格管理柜员密码，下班必须签退，工作期间中途暂离岗位，必须输入操作码9999退出系统，现金、印章入箱(柜)上锁，待回岗后，重新签到，开箱办理业务。营业网点分别为主出纳、各个综合柜员设置钱箱，开立现金账号，综合柜员严格按卷别配钞；钱箱额度、收付现及转账额度由联社根据营业网点实际，从严控制。操作终端必须配备用户自键密码键盘，用户密码需由用户自己输入数字。柜员办理存款的查询、冻结、扣划、止付和错账冲正、抹账等特殊业务，按有关规定经授权进行。柜员必须在有效的监控范围内办理业务或进行业务交接及轧账工作，不得在没有

8、监控的地方办理业务。要定期或不定期检查核对网点及各柜员现金、重要空白凭证及有价单证的领入、使用、结存情况，网点主管每周检查不少于一次，包片稽核每月不少于两次，确保账款、账实相符。联社审计部门应对实行柜员制的网点进行重点检查，特别要加强对现金、重要空白凭证、有价单证、特殊业务等关键环节的检查。对于违反操作规程办理业务的，必须严肃处理。电子监控录像由主任或主任授权专人管理，除司法等有权部门依法查阅外，不得外视。如客户确需阅看录像，由联社监保部门审批同意，办理相关手续后，在指定地点阅看有关部分录像。第八条 加强事后监督信用社主任对实行柜员制的营业网点查库、查岗每月不得少于一次，会计主管对实行柜员制的

9、营业网点查库、查岗每周不少于一次，会计检查、辅导每月不不少于二次。综合柜员在一个专柜连续营业满天应予以调换柜组。所有检查应以突击检查方式进行，不得定时检查。联社应落实专人通过电视监控对综合柜员操作过程进行检查，每月不少于两天的全过程检查，并做好相关记录，发现问题依据有关规定进行意见反馈及处罚。网点主管每天要对上一工作日每个柜员的业务处理、会计凭证、打印信息的真实性、完整性和正确性进行逐笔审核，发现差错及柜员的不规范操作要立即纠正，并在当天整理装订成册，入档保管。管辖稽核员每月要对实行柜员制营业网点的业务处理、会计凭证、打印信息的真实性、完整性和正确性进行序时审计一次，对发现的差错以及柜员的不规范操作，应签发书面通知，责成有关人员立即纠正。网点主管、会计主管、稽核员应分别在复核、检查后的账表凭证和相关登记簿上签章，明确责任。已经事后监督的账表凭证再发现差错或不规范操作的事项，联社将相应追究事后监督人员的责任。第九条 奖惩办法实行激励机制。实行柜员制，使营业柜员承担的劳动强度和风险责任增大，为体现多劳多得的分配原则，充分调动柜员的积极性，对实行柜员制的网点主管和主出纳、综合柜员岗位系数分别上浮0.2和0.1个点。建立考核办法。联社将研究制定柜员制绩效工资考核办法，在柜员制试点成熟、逐步推广后，适时出