xx县氯化铝项目出口退税申请报告（参考模板）

1、泓域咨询 /xx县氯化铝项目出口退税申请报告xx县氯化铝项目出口退税申请报告目录一、 项目概述3二、 项目提出的理由4三、 研究结论4四、 主要经济指标一览表4主要经济指标一览表4五、 市场分析6六、 项目实施的必要性8七、 产品规划方案及生产纲领9产品规划方案一览表9八、 高级管理人员10九、 项目建设期原辅材料供应情况12十、 环境保护综述12十一、 项目进度安排12项目实施进度计划一览表13十二、 建设投资估算13建设投资估算表14十三、 建设期利息15建设期利息估算表15十四、 流动资金16流动资金估算表17十五、 项目总投资18总投资及构成一览表18十六、 资金筹措与投资计划19项目

2、投资计划与资金筹措一览表19十七、 经济评价财务测算20十八、 项目盈利能力分析22十九、 项目风险对策23二十、 总结24二十一、 附表25营业收入、税金及附加和增值税估算表25综合总成本费用估算表25固定资产折旧费估算表26无形资产和其他资产摊销估算表27利润及利润分配表28项目投资现金流量表28借款还本付息计划表30建设投资估算表31建设期利息估算表31固定资产投资估算表32流动资金估算表33总投资及构成一览表34项目投资计划与资金筹措一览表35报告说明氯化铝是白色结晶性粉末。氯化铝的蒸气或溶于非极性溶剂中或处于熔融状态时，都以共价的二聚分子（al2cl6）形式存在。可溶于水和许多有机溶

3、剂。水溶液呈酸性。芳烃存在下，氯化铝与铝混合可用于合成二（芳烃）金属配合物。例如，二苯铬就是通过特定金属卤化物经由fischer-hafner合成制备的。根据谨慎财务估算，项目总投资45435.90万元，其中：建设投资35044.65万元，占项目总投资的77.13%；建设期利息1006.52万元，占项目总投资的2.22%；流动资金9384.73万元，占项目总投资的20.65%。项目正常运营每年营业收入94500.00万元，综合总成本费用78822.30万元，净利润11436.02万元，财务内部收益率17.63%，财务净现值7960.73万元，全部投资回收期6.39年。本期项目具有较强的财务盈利

4、能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目概述1、项目名称：xx县氯化铝项目2、承办单位名称：xxx投资管理公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xx5、项目联系人：汪xx二、 项目提出的理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。三、 研究结论由上可见，无论是从产品还是市场来看，本项目设备较先进，其产品技术含量较高、企业利润率高、市场销售良好、盈利能力强，具有良好的

5、社会效益及一定的抗风险能力，因而项目是可行的。四、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积64667.00约97.00亩1.1总建筑面积133275.211.2基底面积39446.871.3投资强度万元/亩359.162总投资万元45435.902.1建设投资万元35044.652.1.1工程费用万元31172.422.1.2其他费用万元2873.942.1.3预备费万元998.292.2建设期利息万元1006.522.3流动资金万元9384.733资金筹措万元45435.903.1自筹资金万元24894.603.2银行贷款万元20541.304营业收入万元9450

6、0.00正常运营年份5总成本费用万元78822.306利润总额万元15248.037净利润万元11436.028所得税万元3812.019增值税万元3580.5210税金及附加万元429.6711纳税总额万元7822.2012工业增加值万元26783.7213盈亏平衡点万元43118.58产值14回收期年6.3915内部收益率17.63%所得税后16财务净现值万元7960.73所得税后五、 市场分析近年来，我国聚合氯化铝行业发展迅速，但生产企业规模偏小，且产业发展区域特征明显，主要分布在河南、山东、江浙等地区。我国拥有丰富的原料来源，使聚合氯化铝生产成本相对较低。聚合氯化铝生产工艺路线多，以铝

7、屑、铝灰及铝渣等原料制备聚合氯化铝产品，工艺较为简单，早期发展较为迅速，但近年来由于含铝屑、铝灰等含铝材料的价格上涨，以及利用其它具有更高价值的含铝产品的出现，用此原料生产聚合氯化铝已日益减少。故目前国内一般采用氢氧化铝，结晶氯化铝为原料制备高品位聚合氯化铝，以钙粉制备工业用聚合氯化铝。我国聚合氯化铝主要应用在工业污水、自来水给水净化等领域，此两个领域的消费量约占消费总量的70%。在工业污水净化中使用比例占40%以上；自来水给水净化及生活污水处理中使用比例在30%左右；工业循环水及江河水库净化占20%；其他占10%。随着国家对环保治理要求的进一步提高，在工业污水处理中的使用量仍将大幅度提高。虽

8、然近年来我国聚合氯化铝净水剂行业发展较快，但是仍有巨大的潜在市场有待开发。据铝融网统计，经过多年发展，我国聚合氯化铝行业产业集群和透明联动机制逐渐形成，在原料趋紧、内需增长、政策扶持等利好因素推动下，作为净水剂主打产品的聚合氯化铝将进入新一轮增长期。据不完全统计，我国目前聚合氯化铝厂家300余家，年产能超过30万吨（以固体氧化铝含量30%计），基本用于水处理。以河南、山东等为代表的北方地区产能约占国内总产能的70%，且河南巩义地区由于原材料资源丰富已形成产业集群，当地生产企业80余家，占总产能的40%以上，对国内供求平衡起着主导作用，成为典型的生产聚合氯化铝基地。北方地区逐渐成为聚合氯化铝生产

9、基地。南方地区则需求不断增长，成为国内消费主区，北产南消格局渐定。生产、消费区域结构的逐渐明晰，带动整个净水剂行业进入健康发展期。从近几年开始，国家加大了对矿产资源私挖乱采的治理力度，作为聚合氯化铝主要原材料的铝矿石也骤显紧张，价格不断上涨，企业成本加大，一些小的落后装置相继被淘汰。随着信息的透明化，行业不断规范，加上企业生产成本压力不断加大，企业经营压力剧增，经营模式也面临考验。据统计，目前国内28%含量以下含量聚合氯化铝产品仍占总产量的60%以上，主要是用在造纸、染料、化工等行业的污水处理上。作为污水处理的主要产品，南方地区新一轮工业项目的建设投产也将带动28%以下聚合氯化铝的需求大增。据

10、有关部门认为，国家环保政策要求今年所有新上项目必须环保达标，污水处理措施验收合格。受此推动，聚合氯化铝行业将迎来新一轮增长。六、 项目实施的必要性（一）现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。（二）公司产品结构升级

11、的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。七、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确

12、定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1氯化铝吨undefined2氯化铝吨undefined3氯化铝吨undefined4.吨5.吨6.吨合计xx94500.00八、 高级管理人员1、公司设总裁一名，由董事会聘任或解聘。公司设副总裁若干名、财务总监一名，由董事会聘任或解聘。公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书为公司高级管理人员。2、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。本章程关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。3、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事、监事以外其他职务

13、的人员，不得担任公司的高级管理人员。4、总裁每届任期3年，总裁连聘可以连任。5、总裁对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）制定公司的具体规章；（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总裁、财务负责人；（7）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）本章程或董事会授予的其他职权。总裁列席董事会会议。6、总裁应制订总裁工作细则，报董事会批准后实施。7、总裁工作细则包括下列内容：（1）总裁会议召开的条件

14、、程序和参加的人员；（2）总裁及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；（3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；（4）董事会认为必要的其他事项。8、总裁可以在任期届满以前提出辞职。有关总裁辞职的具体程序和办法由总裁与公司之间的劳动合同规定。副总裁协助总裁工作，负责公司某一方面的生产经营管理工作。9、公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议、监事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。董事会秘书应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定。董事会秘书应制定董事会秘书工作细则，报董事会批准后实施。董事会秘书工作细则应包括董

15、事会秘书任职资格、聘任程序、权力职责以及董事会认为必要的其他事项。10、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。九、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十、 环境保护综述本项目的用地属于建设综合用地，另外，本项目选址不属于生活饮用水水源保护区、风景名胜区、自然保护区的核心区及缓冲区和陆域生态严格控制区，项目用地属于建设用地。十一、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建

16、设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十二、 建设投资估算本期项目建设投资35044.65万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准

17、备费、其他前期工作费用，合计31172.42万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为16658.16万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为13627.82万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为886.44万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2873.94万元。（三）预备费本期项目预备费为998.29万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费

18、用16658.1613627.82886.4431172.421.1建筑工程费16658.1616658.161.2设备购置费13627.8213627.821.3安装工程费886.44886.442其他费用2873.942873.942.1土地出让金1212.751212.753预备费998.29998.293.1基本预备费473.51473.513.2涨价预备费524.78524.784投资合计35044.65十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款20541.30万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息1006.52万元。建设期利息估算表单位：万元序

19、号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息1006.52251.63754.891.1.1期初借款余额10270.651.1.2当期借款20541.3010270.6510270.651.1.3当期应计利息1006.52251.63754.891.1.4期末借款余额10270.6520541.301.2其他融资费用1.3小计1006.52251.63754.892债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计1006.52251.63754.89十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正

20、常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为9384.73万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0048047.0854910.9568638.691.1应收账款0.0021621.1924709.9330887.411.2存货0.0016816.4819218.8324023.541.2.1原辅材

21、料0.005044.945765.657207.061.2.2燃料动力0.00252.25288.28360.351.2.3在产品0.007735.588840.6611050.831.2.4产成品0.003783.714324.245405.301.3现金0.003843.774392.885491.101.4预付账款0.005765.656589.318236.642流动负债0.0041477.7747403.1759253.962.1应付账款0.0014932.0017065.1421331.432.2预收账款0.0026545.7730338.0237922.533流动资金0.0065

22、69.317507.789384.734流动资金增加0.006569.31938.471876.955铺底流动资金0.0014414.1316473.2920591.61十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资45435.90万元，其中：建设投资35044.65万元，占项目总投资的77.13%；建设期利息1006.52万元，占项目总投资的2.22%；流动资金9384.73万元，占项目总投资的20.65%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资45435.90100.00%1.1建设投资35044.6577.13%1.

23、1.1工程费用31172.4268.61%1.1.1.1建筑工程费16658.1636.66%1.1.1.2设备购置费13627.8229.99%1.1.1.3安装工程费886.441.95%1.1.2工程建设其他费用2873.946.33%1.1.2.1土地出让金1212.752.67%1.1.2.2其他前期费用1661.193.66%1.2.3预备费998.292.20%1.2.3.1基本预备费473.511.04%1.2.3.2涨价预备费524.781.15%1.2建设期利息1006.522.22%1.3流动资金9384.7320.65%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资45435

24、.90万元，其中申请银行长期贷款20541.30万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资45435.90100.00%1.1建设投资35044.6577.13%1.2建设期利息1006.522.22%1.3流动资金9384.7320.65%2资金筹措45435.90100.00%2.1项目资本金24894.6054.79%2.1.1用于建设投资14503.3531.92%2.1.2用于建设期利息1006.522.22%2.1.3用于流动资金9384.7320.65%2.2债务资金20541.3045.21%2.2.1用于建设投资205

25、41.3045.21%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入94500.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3580.52万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算

26、是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用78822.30万元，其中：可变成本65665.79万元，固定成本13156.51万元。正常经营年份项目经营成本75906.89万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加429.67万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=

27、15248.03（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=15248.0325.00%=3812.01（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额15248.03万元，缴纳企业所得税3812.01万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=15248.03-3812.01=11436.02（万元）。十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（firr），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内

28、部收益率为：财务内部收益率（firr）=17.63%。本期项目投资财务内部收益率17.63%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（fnpv）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（fnpv）=7960.73（万元）。以上计算结果表明，财务净现值7960.73万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间

29、，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（pt）=6.39年。本期项目全部投资回收期6.39年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十九、 项目风险对策（一）政策风险对策目前，国内有良好的宏观经济政策，但还需要把握机会，抓住国家目前鼓励符合产业政策项目建设的机会，让项目尽快进入实施阶段。（二）社会风险对策加强与当地各级政府部门的沟通，以期获得更好的支持和帮助，为项

30、目的顺利实施提供保障。（三）经济风险对策密切关注国际金融和政治环境对本项目产品市场的影响，依据实际情况调整营销策略。另外，企业内部要不断地进行技术改进和管理创新，节能减排，使项目产品成本降至最低限度。同时，与下游客户建立良好的合作关系，形成稳固的销售网络。（四）管理风险对策选聘优秀的管理人才，并施以职业道德、修养、能力等综合方面的教育；同时制定合理高效适用的管理程序和制度，杜绝由于管理制度和措施的不到位、不完善造成的风险。特别是在项目建设过程中应选择具有较好业绩和口碑的设计工程公司、监理公司、施工单位，确保项目按时按质完成建设，及时投运。二十、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而

31、且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十一、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第

32、1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0066150.0075600.0094500.002增值税0.002936.493355.993580.522.1销项税0.008599.509828.0012285.002.2进项税0.005663.016472.018704.483税金及附加0.00352.37402.72429.673.1城建税0.00205.55234.92250.643.2教育费附加0.0088.09100.68107.423.3地方教育附加0.0058.7367.1271.61综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0043

33、561.6249784.7162230.892工资及福利费0.003434.903434.903434.903修理费0.001175.191175.191175.194其他费用0.009065.919065.919065.914.1其他制造费用0.00605.15605.15605.154.2其他管理费用0.00783.46783.46783.464.3其他营业费用0.007677.307677.307677.305经营成本0.0057237.6263460.7175906.896折旧费0.001884.641884.641884.647摊销费0.0024.2524.2524.258利息支出0

34、.001006.521006.521006.529总成本费用0.0060153.0366376.1278822.309.1其中：固定成本0.0013156.5113156.5113156.519.2可变成本0.0046996.5253219.6165665.79固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值20324.1619358.7618393.3617427.9616462.561.2当期折旧费965.40965.40965.40965.40965.401.3净值19358.7618393.3617427.9616462.5615497.162机器设备

35、152.1原值14514.2613595.0212675.7811756.5410837.302.2当期折旧费919.24919.24919.24919.24919.242.3净值13595.0212675.7811756.5410837.309918.063合计3.1原值34838.4232953.7831069.1429184.5027299.863.2当期折旧费1884.641884.641884.641884.641884.643.3净值32953.7831069.1429184.5027299.8625415.22无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形

36、资产501.1原值1212.751212.751212.751212.751212.751.2当期摊销费24.2524.2524.2524.2524.251.3净值1188.501164.251140.001115.751091.50利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0066150.0075600.0094500.002税金及附加0.00352.37402.72429.673总成本费用0.0060153.0366376.1278822.304利润总额0.005644.608821.1615248.035应纳所得税额0.005644.608821.16

37、15248.036所得税0.001411.152205.293812.017净利润0.004233.456615.8711436.028期初未分配利润0.000.003810.119383.389可供分配的利润0.004233.4510425.9820819.4010法定盈余公积金0.00423.351042.602081.9411可供分配的利润0.003810.119383.3818737.4612未分配利润0.003810.119383.3818737.4613息税前利润0.008062.2712032.9720066.56项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年

38、1现金流入0.000.0066150.0075600.0094500.001.1营业收入0.000.0066150.0075600.0094500.002现金流出17522.3317522.3364159.3064801.9084782.822.1建设投资17522.3317522.332.2流动资金0.006569.31938.478446.262.3经营成本0.0057237.6263460.7175906.892.4税金及附加0.00352.37402.72429.673所得税前净现金流量-17522.33-17522.331990.7010798.109717.184累计所得税前净现金

39、流量-17522.33-35044.66-33053.96-22255.86-12538.685调整所得税0.002015.573008.245016.646所得税后净现金流量-17522.33-17522.33579.558592.815905.177累计所得税后净现金流量-17522.33-35044.66-34465.11-25872.30-19967.13计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：24.40%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：17.63%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：21155.43万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%

40、）：7960.73万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.69年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.39年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额10270.6520541.3020541.3020541.301.2当期还本付息251.631761.411006.521006.521006.521.2.1还本1.2.2付息251.631761.411006.521006.521006.521.3期末借款余额10270.6520541.3020541.3020541.3020541.302利息备付率19.943偿债备付率18.05建设投资

41、估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用16658.1613627.82886.4431172.421.1建筑工程费16658.1616658.161.2设备购置费13627.8213627.821.3安装工程费886.44886.442其他费用2873.942873.942.1土地出让金1212.751212.753预备费998.29998.293.1基本预备费473.51473.513.2涨价预备费524.78524.784投资合计35044.65建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息1006.52251.63754.891.1.1期初借款余额10270.651.1.2当期借款20541.3010270.6510270.651.1.3当期应计利息1006.52251.63754.891.1.4期末借款余额10270.6520541.301.2其他融资费用1.3小计1006.52251.63754.892债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计1006.52251.63754.89固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设