国际结算期末复习

1、国际结算期末复习一、名词解释L11. 国际结算（International Settlement）是指两个处于不同国家的当事人，（因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷）通过银行进行的货币收付业务。3/482. 分行（Branch Bank）这是取得国外银行合作最好的途径，即到国外开设自己的分支机构。国外分行是其总行在东道国经营常规银行业务的合法经营机构。33/483. 子银行（Subsidiary Bank）指按东道国法律在当地注册的一家独立的银行，其资金全部或大部分来自母银行，后者对其有控制权，其余少部分股权由当地资本或其它外国银行资本掌握。子银行本身是一个独立的法人机构，其日常业务必

2、须按东道国法律规定办理。35/484. 代理行（Correspondent Bank）指因签订代理行协议而与国内银行互相提供代理服务的国外银行。海外代理行本身是一家独立的银行，在经营、资金、盈亏、风险等方面与国内银行没有任何关系，国内银行既不需要对对方银行投资，也不能控制对方银行的经营管理。38/48L25. 票据（Bills，Instruments）某些可以代替现金流通的有价证券。广义的票据 指商业上的权利凭证（Document of Title），如发票、提单、保险单等。这些权利凭证是作为某人的、不在他实际占有下的金钱或商品的所有权的证据。狭义的票据 则是指以支付金钱为目的的特种证券，即前

3、面提到的可以流通转让的证券，在我国，指汇票、本票、支票。3-4/536. 票据权利是由出票人的出票行为而设定的。该权利旨在给付一定金额的货币，而不以任何原因为其有效的前提条件。该权利只以票据所记载的文义来确定。5/537. （1）设权性：票据权利的发生必须以票据的设立为前提。（2）无因性：以票据形式确立的债权债务关系总是事出有因的，这就是票据原因，又叫做票据的基础关系。（3）要式性：指票据的形式和内容必须符合票据法的规定，必要项目必须齐全，对票据的处理，以及出票、提示、承兑、背书、追索等票据行为也必须符合票据法的规定。（4）文义性：指票据上一切权利义务均以票据上记载的文字为依据，不受票据上所载

4、文字以外的事由影响。（5）流通转让性：指票据权利可以通过背书或交付而转让。但不同于民法中的转让。不必通知债务人，前手的权利缺陷不会影响后手。6-15/538. 票据抗辩是指票据债务人以以一定的合法事由拒绝履行票据义务的行为。包括对物抗辩和对人抗辩。45/539. 善意持票人（Bona Fide Holder）又称正当持票人（Holder in Due Course），指本人支付对价，且取得票据时没有发现该票据曾被退票，也不知前手有任何权利缺陷。英国票据法认为善意持票人对票据拥有完全的权利，并且不受其前手的权利缺陷的影响。51/5310. 担当付款人（Designated as Payer）付款

5、人为支付方便，与出票人约定，由第三者执行付款。目的是为了付款方便。担当付款人无法律责任。52/5311. 预备付款人（Referee in case of need）出票人或背书人与收款人约定，在票据拒付时可向第三者请求付款。目的是为了提高票据信用，预备付款人有法律责任。52/5312. 承兑人（Acceptor）汇票债务人在票据上签字就成为票据的承兑人。承兑后承兑人成为票据的主债务人。53/53L313. 汇票（A bill of exchange）是由一人向另一人签发的书面的无条件的命令，要求其立即、或定期，或在将来可以确定的时间，把一定金额的货币支付给一个特定的人，或他的指定人，或来人。

6、【英国票据法】2/4514. 出票人（Drawer）开立票据并把票据交付给他人的人。开出票据后，对收款人及正当持票人承担票据在有效期内提示付款人一定付款或承兑的保证责任，若持票人被拒付，则应自己履行付款责任。是未经承兑票据的主债务人。5/4515. 付款人（Drawee or Payer）根据出票人命令支付票款的人。但收款人或持票人不能强迫其付款或承担到期付款的责任；只是在承兑之后取代出票人成为主债务人责任。5/4516. 收款人（Payee），俗称“抬头”收取票款的人作为主债权人，有权向付款人要求付款或承兑，并在被拒付情况下向出票人行使追索权；也可在票据到期前背书转让，成为背书人，承担付款人

7、付款或承兑的保证责任。6/4517. 背书人（Endorser）在票据反面签字并将其转让给他人的收款人或持票人。接受背书人转让的票据的人称为被背书人；被背书人可再次背书转让，成为其后手的前手；所有前手都是后手的债务人，即承担付款人一定付款或承兑之责，并应证明包括该前手在内的所有背书的真实性和连续性；背书时加注“不得追索”可免除背书人自己的责任，但票据因此不易流通转让。6/4518. 正当持票人（Holder in the due course）或称善意持票人【可参考第9条】，满足五项条件，其权利优于其前手，且不受票据当事人之间债务纠葛的影响。正当持票人应满足的五项条件：1.前手背书是真实的；2

8、.汇票票面完整正常；3.取得汇票时没有过期；4.不知道汇票曾被退票，也不知道转让人的权利有何缺陷；5.自己支付对价，善意地取得汇票。7/4519. 指示性抬头，又称记名抬头，其特点是可有收款人背书转让。汇票中常见表示方法为：*PAY TO THE ORDER OF JOHN SMITH *PAY TO JOHN SMITH OR ORDER*PAY TO JOHN SMITH 20/4520. 限制性抬头，其特点是不可流通转让。汇票中常见表示方法为：*PAY TO JOHN SMITH ONLY *PAY TO JOHN SMITH NOT TRANSFERABLE 20/4521. 来人抬头

9、，又称为空白汇票或不记名汇票，即汇票收款人一栏注明“TO BEARER”或空白表示，出现在英国票据法中，其特点是无须背书，仅凭交付即可转让。21/4522. 银行汇票（Bankers Draft）是当汇票出票人、付款人均是银行时，它被称为银行汇票。商业汇票（Commercial Draft）是当汇票出票人、付款人均是商号时，它被称为商业汇票。23. 即期汇票（Sight Draft）是出票人要求付款人在持票人向其提示汇票时见票即付的汇票远期汇票（Time/ Usance Draft）是出票人要求付款人经过一段时间后再向持票人付款的汇票。24. 光票（Clean Draft）是指不附带单据的汇票

10、。跟单汇票（Documentary Draft）是指附带单据的汇票25. 商业承兑汇票（Commercial Acceptance Draft）是由银行以外的付款人承兑的商业汇票。商业承兑汇票按交易双方约定，由销货企业或购货企业签发，但由购货企业承兑。银行承兑汇票（Bankers Acceptance Draft）是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。26. 出票（To Issue）指写成汇票并交付收款人的票据行为。出票是产生票据关系的基础。28/4527. 提示（Presentation）指指收

11、款人将汇票提交付款人要求付款或承兑的行为。29/4528. 承兑（Acceptance）指付款人承诺在远期汇票到期日付款的行为。付款人在承兑后成为承兑人，从而成为汇票的主债务人。30/4529. 付款（Payment）指自持票人在规定的时间内向付款人作付款提示，付款人足额付款后，持票人在汇票上签收，并将汇票交给付款人。至此，汇票上的债权债务关系即告结束。32/4530. 背书（Endorsement）由汇票的收款人或持票人在票据背面记载有关事项并签字的票据行为。33/4531. 保证（Guarantee）银行或其他当事人为票据的付款提供担保，在票据背面或正面写上“Aval”字样并签字，承诺如果

12、汇票受票人违约，担保人无条件地支付票款。39/4532. 贴现（Discount）汇票持票人将经过承兑但尚未到期的远期汇票背书转让给银行或其它金融机构（如贴现公司），银行受让汇票时按汇票面额扣除贴现利息后，将净款支付给持票人，称之贴现。33. 追索（Right of Recourse）持票人遭拒付后有权向其前手追偿票款的权利。43/45L434. 本票（Promissory Note）是一项书面的无条件的支付承诺，由一人作成，并交给另一人，经制票人签名承诺即期或定期或在可以确定的将来时间，支付一定数目的金钱给一个特定的人或其指定人或来人。3/30【中国票据法】指出票人签发的、承诺自己在见票时无

13、条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。4/3035. 支票（Check/Cheque）是一种以银行为付款人的即期汇票。18/30L536. 汇款（Remittance），由汇款人委托给银行，将款项汇交给收款人的一种结算方式，是一种顺汇方式。汇款方式不仅运用于贸易和非贸易结算，凡属外汇资金的调拨都可采取这种方式，是外汇银行的一项主要业务。4/4737. 信汇（Mail Transfer，M/T）是汇出行应汇款人申请，将信汇委托书（Mail Transfer Advice，M/T Advice）或支付委托书（Payment Order）邮寄给汇入行，授权其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。P

14、13238. 电汇（Telegraphic Transfer，T/T）是汇款人（付款人或债务人）委托银行以电报、电传、环球同业银行金融电讯协会（SWIFT）方式，只是出口地某一银行作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。P11239. 票汇（Demand Draft，D/D）是汇出行应汇款人申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票，支付一定金额给收款人的一种汇款方式。P13440. 托收（Collection）是委托收款的简称。卖方在装船后根据贸易合同的规定，委托当地银行通过买方所在地银行向买方收取货款的行为。10/4741. 跟单托收（Documentary Collec

15、tion）指使用或不使用金融单据的商业单据的托收。根据交单条件不同，跟单托收可分为：付款交单（Documents against Payment，D/P）和承兑交单（Documents against Acceptance，D/A）其中付款交单分为即期付款交单（D/P sight）和远期付款交单（D/P after sight）13/4742. 付款交单（Documents against Payment，D/P）就是凭付款人对即期汇票付款或简单地凭付款而交出单据。43. 信用证（Letter of Credit）是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。所谓“带有条件”，是指受益人在规定的

16、时间内,提交规定的单据，符合信用证条款而言。23/4744. 银行保函（Bank Guarantee/ Bankers Letter of Guarantee，L/G）银行应某一当事人请求，并由该当事人承担责任，由银行开出书面承诺，保证在受益人提示书面请求和符合保函中所规定的单据时，由银行支付一定金额的货币。35/4745. 备用信用证（Stand by L/C）银行应申请人的请求或一自身的名义，向受益人出具的，保证凭规定的单据向受益人支付一定数额款项的书面凭证。又称担保信用证，是一种不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。44/47L646. 打包放款

17、（Packing loan）指出口商用国外银行开来的信用证向本国的银行申请货款。货款的回收靠出口项下的收汇。其特点有期限短、周期快、使用率较高。3/2547. 包买票据（Forfeiting，“福费廷”） 指包买商（通常是商业银行或银行的附属机构）从出口商那里无追索权地贴现已被进口商承兑、并通常由进口地银行担保的远期汇票或本票的融资业务。11/2548. 国际保理（International Factoring）指由保理商向出口商提供服务，并为相应的信用额度提供付款保证、无追索权的资金融通，以及代办托收和财务管理等。18/25L749. 商业发票（Commercial Invoice/ Inv

18、oice），在有些场合下也称做发货单（Delivery List）是出口商向进口商开立的发货价目清单，记载有货物名称、数量、价格等内容，是卖方向买方计收货款的依据。6/4950. 海运/海洋提单（Marine/ Ocean Bills of Lading）是要求港至港（Port to Port）的运输单据。海运提单是由承运人或其代理人根据海运合同签发给托运人的证明文件，表明货物已经装上指定船只或已经收妥待运，约定将货物运往载明的目的地，交给收货人或提单持有人。20/4951. 保险单（Insurance Policy）是保险人（Insurer或Assurer）在收取保险费后向被保险人（Insu

19、red或Assured）签发的对其承保的书面证明。保险单是保险合同证明，是赔偿的证明。36/49二、汇票以及信用证知识点：必须记载的项目：“汇票”字样、无条件支付委托、确定的金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章。I制作汇票：Bill of ExchangeNo.Date出票人地点以及出票时间Exchange for金额，US$33,000.00 At * days after sight of this FIRST of Exchange (pay to the order of通知银行 或 卖方the sum of金额，US DOLLAR THIRTY THREE THOUSA

20、ND Drawn under L/C No.Dated信用证开证日期Issued by 信用证开证银行 To信用证开证银行以及地址 或 买方出票人公司地址及出票人签字II 信息提取Date of Issue 出票日期 (应晚于信用证交易日期 Transation Date)Applicant申请人/买方Beneficiary受益人/卖方Drawee 付款人(买方)=受票人Drawee下的信息 信用证开证银行(页脚的)Address信用证开证银行地址III 条款翻译Main Reference NO 编号 Transation Reference NO 交易号Unit Code 单位代码 Ope

21、rator 操作人Module Name 模块名称 Function Name 功能名称Transation Date 交易日期 Transation Time 交易时间Event Time有效日期B1 Outgoing SWIFT Header 1 发出信用证的抬头汇票左上方的NO！B2Receivers BIC Code 收款人银行代码27 SEQUENCE OF TOTAL 报文页次40 A FORM OF Documentary Credit跟单信用证类别（默认不可撤销）20 DOCUMENTARY CREDIT NO信用证编号 31C DATE OF ISSUE 开证日期40E AP

22、PLICABLE RULES 使用规则 UCP LATEST VERSION 跟单信用证统一惯例（ucp）31D DATE AND PLACE OF EXPIRY有效期和有效地点50 APPLICANT 申请人（买方）59 BENEFICIARY 受益人32B CURRENCY CODE,AMOUNT 币种和金额39A PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE可允许调整的百分比41D AVAILABLE WITH.BY 指定银行与对付方式Any bank in Hongkong by negotiation(议付)42C Draftat汇票AT 60 DAYS AF

23、TER SHIPMENT DATE FOR 100 PCT OF INVOICE VALUE 转运期后60天付款 (100%发票=汇票)42A （所有信息都是开证行信息） DRAWEE 付款人 BIC Code is 银行识别码 Receivers Name 受票人姓名43P PARTIAL SHIPMENT ALLOWED （允许分批装运）43T TRANSSHIPMENT转运44E PORT OF LOADING/ AIRPORT OF DEPARTURE 装运地/装运港44F PORT OF DISCHARGE/ AIRPORT OF DESTINATION 卸货港/目的地44C LAT

24、EST DATE OF SHIPMENT 最后装运日期45A DESCRIPTION OF GOODSAND/ OR SERVICE 货物描述IBM COMPUTER EQUIPMENT AND SPARE PARTS TOTAL GOODS VALUE: PRICE TERM: FCA HONGKONG PACKING: SUITABLE FOR LONG DISTANCE TRANSPORTATION 适合长途运输46A DOCUMENTS REQUIRED所需文件1. MANNUALY SIGNED COMMERCIAL INVOICES IN 1 ORIGINAL AND 3 COPI

25、ES, INDICATING THIS L/C NO. AND CONTRACT NO. BDSTG114004 (PHOTO COPY AND CARBON VOPY NOT ACCEPTABLE AS ORIGINAL)手签商业发票一份原件以及三分复印件，表明信用证编号和合同编号（照片复印件以及碳复印件不被作为原件接受）2. AIR WAYBILLS SHOWING “FREIGHT TO COLLECT” AND CONSIGNED TO APPLICANT.航空运单显示“运到收费”并且写上买方姓名。3. WEIGHT MEMO/ PACKING LIST IN 1 ORIGINAL A

26、ND 3 COPIES ISSUED BY BENEFICIARY INDICATING QUANTITIES/ GROSS AND NET WEIGHTS OF EACH PACKAGE AND PACKING CONDITIONS AS CALLED FOR BY THE L/C.由受益人签发的重量单需要一份原件三分复印件，表明每个包裹的数量、毛重和净重，并且按照L/C印上包装状况。47A ADDITIONAL CONDITIONS1. ALL DOCUMENTS TO BE FORWARDED IN ONE COVER.所有单据需一次寄出。2. PLEASE PROVIDE ONE EX

27、TRA COPY OF COMMERCIAL INVOICE AND TRANSPORT DOCUMENT(S) FOR OUR FILE.请提供一份额外的商业发票副本，并将所有单据寄给我方以供存档。3. A DISCREPANCY FEE EQUAL TO USD60.00 WILL BE DEDUCTED FROM THE PAYMENT FOR EACH SET OF DOCUMENTS CONTAINING DISCREPANCY.每个含不符点的单证将被从受益人款项中扣除60美元。4. AMOUNT OF EACH DRAWING MUST BE ENDORSED BY THE NOM

28、INATED BANK ON THE REVERSE OF THIS ORIGINAL L/C AND COVERING LETTER MUST BE SO CERTIFIED.议付行必须在LC原件背面背书每笔付款的数目，同时相关信用证必须是被审核过的。5. DRAFT(S), IF ANY, SHOWING CORRECTION(S) OR ALTERATION(S) WILL NOT BE ACCEPTABLE EVEN WITH THE DRAWERS AUTHENTICATION.汇票，如果存在任何的改动或者订正将不被接受，即使有出票人的授权。6. BENEFICIARYS CERTI

29、FICATE CONFIRMING THEIR ACCEPTANCE OR REJECTION OF THE AMENDMENTS ISSUED UNDER THIS L/C. QUOTING THE RELEVANT AMENDMENT NUMBER IS REQUIRED FOR PRESENTATION UNDER THIS L/C. SUCH CERTIFICATE IS NOT REQUIRED IF NO AMENDMENT HAS BEEN ISSUED UNDER THIS L/C.受益人开出证明确认他们是否接受本信用证修改书。在该信用证项下，要求提交相关改证号码。如果没有改证

30、，则不必提交上述证明。7. AWB DATE BARLIER THAN THE L/C ISSUIN DATE IS ACCEPTAVLE.开据空运提单早于信用证付款日期可以被接受。8. AIRWAY BILL ISSUED BY FOREWARDED (EMPEROR SKY LIMITED) IS ACCEPTABLE.航空运单早于信用证签发日期被接收。9. PARTIAL DRAWING IS ALLOWED.允许分批支付。71B CHARGES ALL BANKING CHARGES OUTSIDE ISSUING BANK ARE FOR ACCOUNT FOR BENEFICIAR

31、Y. 信用证开发行外所有银行费用由受益人支付。48 PERIOD FOR DESTINATION 单据提交期限DOCUMENTS MUST BE PRESENTED WITHIN 21 DAYS AFTER THE DATE OF ISSUANCE OF THE TRANSPORT DOCUMENTS BUT WITHIN THE VALIDITY OF THE CREDIT.要在提单日期21天内并且在信用证的有效日期内交单。49 COMFIRMATION INSTRUCTIONS 是否有保兑WE HEREBY OPEN OUR IRREVOCABLE LETTER OF CREDIT IN YOUR FAVOR WHICH IS AVAILABLE BY YOUR DRAFT AT 45 DAYS SIGHT FOR FULL INVOICE VALUE ON US ACCOMPANIED BY THE FOLLOWING DOCUMENTS.我们在此出具不可撤销的信用证，该信用证以你方为受益人，以我们见到你方开出的发票全值的汇票并附带下列单据为条件，我们将在45天内付款。1. PACKING LIST(装货单) AND