饮料集团有限公司金融服务方案

1、jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第1页 致：致：jlb 饮料集团有限公司饮料集团有限公司 jlb 饮料集团有限公司是一个以饮料为主导产业，集制罐、饮料集团有限公司是一个以饮料为主导产业，集制罐、塑料、包装、药业、酒业、食品、体育、房地产等为一体的大塑料、包装、药业、酒业、食品、体育、房地产等为一体的大型现代化企业集团，曾连续八年被评为全国工业企业型现代化企业集团，曾连续八年被评为全国工业企业 500 强，强，2003 年入选中国企业年入选中国企业 500 强。公司目前拥有多个知名品牌，其强。公司目前拥有多个知名品牌，其中中 jlb 是饮料业务的核心品牌，已有二十年的历史，在

2、全国范是饮料业务的核心品牌，已有二十年的历史，在全国范围内享有极高的知名度。围内享有极高的知名度。新世纪，新篇章。未来，新世纪，新篇章。未来， jlb 饮料集团有限公司将进一步饮料集团有限公司将进一步突出主业，以做突出主业，以做代表中华民族文化的企业品牌代表中华民族文化的企业品牌，为崇高奋斗，为崇高奋斗目标，以健康产业为龙头，以打造百年民族品牌为己任，致力目标，以健康产业为龙头，以打造百年民族品牌为己任，致力于建设一个强大的饮料产业王国，再创民族饮料的新辉煌，让于建设一个强大的饮料产业王国，再创民族饮料的新辉煌，让世界尝尝中国的味道。世界尝尝中国的味道。我行对于能为我行对于能为 jlb 饮料集

3、团有限公司提供全面金融解决方饮料集团有限公司提供全面金融解决方案感到十分荣幸，对于能够得到贵公司的理解和支持表示衷心案感到十分荣幸，对于能够得到贵公司的理解和支持表示衷心感谢。感谢。中国农业银行本着平等、合作、互利的原则，依托雄厚的中国农业银行本着平等、合作、互利的原则，依托雄厚的资金实力、先进的科技支撑、便捷的结算渠道、众多的业务品资金实力、先进的科技支撑、便捷的结算渠道、众多的业务品种、点多面广的机构、丰富的行业运作经验、优质高效的服务种、点多面广的机构、丰富的行业运作经验、优质高效的服务水平，力求为贵公司以及相关客户提供多功能、综合性、全方水平，力求为贵公司以及相关客户提供多功能、综合性

4、、全方位的金融服务，与贵公司建立长期友好的合作关系，达到银企位的金融服务，与贵公司建立长期友好的合作关系，达到银企双赢的目的！双赢的目的！中国农业银行中国农业银行 jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第2页 前前 言言.3第一部分第一部分企业管理模式与需求分析企业管理模式与需求分析.41.1公司组织架构.41.1.1生产销售体系生产销售体系.41.1.2财务管理模式财务管理模式.51.2金融需求分析.51.2.1融资需求融资需求.51.2.2结算需求结算需求.6第二部分第二部分农业银行的全面服务方案农业银行的全面服务方案.82.1融资需求解决方案.82.1.1项目融资项目融资.

5、82.1.2短期融资短期融资.102.1.3融资优惠服务融资优惠服务.112.1.4融资结构建议融资结构建议.112.2资金管理解决方案.122.3理财建议.15第三部分第三部分方案评价方案评价.173.1融资解决方案评价.173.2资金管理解决方案评价.173.3综合评价.18第四部分第四部分保障措施保障措施.194.1组织构架和人员安排.194.2保障措施.194.2.1资信实力的保障资信实力的保障.194.2.2结算渠道的保证结算渠道的保证.204.2.3技术保证技术保证.204.2.4制度保证制度保证.20第五部分第五部分中国农业银行简介中国农业银行简介.22jlb 饮料集团有限公司全

6、面金融解决方案中国农业银行第3页 前前 言言随着我国经济的逐步开放和市场化，有外资背景的饮料生产经营企业迅速增加，在激烈的市场竞争环境下，如何进一步突出主业，打造企业品牌，充分利用先进的信息技术和网络技术进行组织管理创新，已经成为企业提升竞争力的重要课题。jlbjlb 饮料集团有限公司饮料集团有限公司（以下简称 jlb 集团）为进一步突出主业、扩大生产能力，计划在全国各地新建分厂，增加新的生产线和生产设备，因此新的项目融资需求将不断产生。我行基于对饮料行业及贵公司发展前景的看好，以及对贵公司融资需求的理解，本着节约成本、效率优先的原则，为贵公司制定了项目融资、短期融资、融资结构优化设计的整体方

7、案。贵公司所属的分、子公司及办事处多、而且地理位置分布分散，如果缺乏专业和高效的金融服务手段支持，无法实现资金流、物流、信息流的同步。根据贵公司在母子账户、资金归集、电子支付、查询与对账等现金管理方面的需求，我们向贵公司推荐基于我行“现金管理平台”产品的现金管理服务方案。该方案能够提供包括账户信息查询、电子支付、资金归集、到账通知等在内的一整套在线银行服务。通过该方案的实施，再加上农业银行专业高效的账户管理、优质的客户服务和快捷的清算网络，将会使贵公司的资金管理水平得到一定的提高，财务成本得到有效控制。jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第4页 第一部分第一部分企业管理模式与需

8、求分析企业管理模式与需求分析1.1 公司组织架构公司组织架构jlb集团业务涉及饮料、制罐、塑料、包装、药业、酒业、食品、体育、房地产等多个行业，分为饮料事业部、包装事业部、综合事业部三个部门，业务范围覆盖全国及海外，拥有全资或部份控股子公司十多家。集团的组织架构如下图：jlb饮料集团饮料事业部饮料公司综合事业部包装事业部其他子公司.服装公司药业公司纸品公司.塑料公司ft公司北京公司.销售分公司1.1.11.1.1生产销售体系生产销售体系jlb集团的饮料事业部实行高度集中的生产和销售管理模式。饮料生产分公司负责根据总部的计划安排生产，销售分公司负责饮料产品的市场推广及客户维护工作。全国jlb 饮

9、料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第5页 各地的经销商需要向集团的饮料事业部订货，生产分公司以返销给集团总部的形式对经销商供货，但销售货款不通过各生产分公司，而是直接回笼到集团总公司。包装事业部、综合事业部下属子公司则独立性较强，自主安排生产计划，直接对外进行销售。1.1.21.1.2财务管理模式财务管理模式jlb集团在财务管理采取两种模式，对饮料事业部的下属子公司采用的是统收统支的财务管理模式，对包装事业部和综合事业部下属子公司则采取相对独立的财务核算模式，集团对各企业的财务和资金状况进行监控管理。1.2 金融需求分析金融需求分析经过对贵公司现状和发展的分析，并经与公司相关部门初步沟

10、通，我行对贵公司的金融需求进行了归纳，主要表现为融资和结算方面。1.2.11.2.1 融资需求融资需求一、项目融资一、项目融资根据饮料行业的特点，随着公司业务的发展，jlb 集团需要在全国各地投资建设新的生产基地，同时，现有的生产厂也需要继续增加对基本建设和生产设备的投资。投资jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第6页 资金部分来源于企业的资本金，更多的则需要对外进行项目融资来解决。成本最低化和手续便利化是在企业融资过程中关注的焦点。二、短期融资二、短期融资与项目融资相对应的是短期融资，主要解决企业日常生产营运过程中的资金需求，用于集团公司与上游供应商、与下游经销商之间的交易活

11、动。品种多，功能各异是短期融资的特点。如何为不同的业务搭配合适的融资产品，是短期融资要解决的核心问题。1.2.21.2.2结算需求结算需求贵公司作为大型集团性公司，生产和销售网络遍布全国，资金流量大、流动频繁、结算方式多样，同时生产经营季节性强，对资金的及时支付、归集和管理提出了较高的要求。根据集团内部的组织管理模式，贵公司结算需求分为两个部分。饮料事业部实行的是统收统支的财务管理模式，其基本需求是：1、订货款实时到账，缩短资金在途时间2、快速、准确传递订货信息，提高货物周转速度3、优质资金结算服务4、配合客户建立集中统一的资金管理体系jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第7页

12、 其对金融产品的要求是：提高资金使用效率，降低财务成本，实现资金流、物流、信息流的同步。包装事业部和综合事业部实行的相对独立的财务管理模式，其基本需求主要表现为账户资金查询和对大额支付的监控，其目的在于实时了解控股子公司财务状况，便于集团总部管理决策。其对金融产品的要求是准确和及时。jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第8页 第二部分第二部分农业银行的全面服务方案农业银行的全面服务方案2.1 融资需求解决方案融资需求解决方案针对贵公司不同的融资需求，和农业银行的金融产品结构，本着节约成本，效率优先的原则，我们为贵公司设计了融资方案。分类产品名称适用范围特点备注统贷统还1、 分公

13、司独立性不强资金使用效率高，贷款利息低由集团公司统一承贷联合贷款子、分公司分布在不同行政区域信息传递迅速，资金到位及时对集团公司授信，由子、分公司承贷项目融资方案直接项目融资所有项目贷款资金轨迹清晰，便于项目独立核算对子、分公司授信，子、分公司承贷流动资金贷款一般性融资适用面广集团公司、子公司均可授信、承贷签发承兑汇票支付原材料、机器设备等款项成本低廉不占用银行资金承兑汇票贴现减少应收账款和应付账款占用手续简便，利率较低银行风险较小应收账款买断下游企业相对固定，提高资产流动性和变现能力可长期循环使用短期融资方案账户透支突发情况灵活、便捷可减少资金占用2.1.12.1.1项目融资项目融资从整个饮

14、料行业和贵公司的经营现状来看，分散和广jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第9页 泛是生产布局的主要特点，新建基地往往距离总部有一定的距离。为此，我们设计了三个项目融资方案，可以根据不同的项目来进行抉择。一、统贷统还一、统贷统还统贷统还是针对集团性客户提供的一种贷款模式，对象是母公司实力较强，对子公司的生产经营和资金动作有较大支配权的集团公司。结合贵公司的情况，异地的项目可以由集团公司统一进行项目融资。这样可以打破项目建设和经营的周期来调度资金，根据集团公司的整体资金状况来安排借款计划和还款计划，从而达到提高资金的使用效率，控制总项目融资的规模，减少贷款的占用时间，降低资金成本

15、的目的。二、联合贷款二、联合贷款联合贷款是我行针对集团性客户推出的一种新的贷款模式，对象是母公司实力较强，分支机构分散于不同行政区域的集团公司。从贵公司的情况来看，可以由集团总部所在地的农业银行营业机构对集团公司进行评级和授信，集团公司根据各项目的资金需求对授信额度进行分配，由项目所在地的农业银行营业机构向具体项目发放贷款。这种贷款方式最大的特点就是信息和资金的传递环节少，十分的方便快捷。jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第10页 三、直接项目融资三、直接项目融资直接项目融资就是由项目所在地的银行直接向具体实施项目的子公司或项目法人提供项目贷款。这种方式的特点在于资金运行轨迹

16、清晰，便于项目的独立核算。但与前两种方式相比，在贷款办理手续、资金利用效率和融资成本等方面存在明显不足。2.1.22.1.2短期融资短期融资目前我行在短期融资方面的金融产品较多，除了传统的流动资金贷款、签发银行承兑汇票、银行承兑汇票贴现外，我们还可以根据贵公司的需要，提供应收账款买断（国内保理）和账户透支等金融新品。账户透支业务我们将在我行现金管理系统统一介绍，这里着重介绍我行的业务。应收账款买断业务起源于 19 世纪的欧洲，是银行针对贸易双方在赊销方式下产生的应收账款设计的一种连续的综合性金融服务。服务内容包括应收账款融资、应收账款账户管理、应收账款催收和信用担保等服务。我行的应收账款买断业

17、务分为无追索和有追索两种。具体而言，无追索是指银行受让供应商应收账款债权后，即放弃对供应商追索的权利，银行独力承担买方拒绝付款或无力付款的风险。有追索是指银行受让供应商应收账款jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第11页 债权后，如果买方拒绝付款或无力支付，银行有权要求供应商回购应收账款。我行将根据买方的情况选择提供无追索或有追索应收账款买断。2.1.3融资优惠服务融资优惠服务在融资过程中，我们将采取以下措施来降低贵公司的融资成本，提高融资效率：1、项目贷款利率优惠，在基准利率的基础上适当下浮。2、对在经济欠发达地区新建的项目，争取匹配扶贫贷款，以降低公司的财务费用（1 亿的扶

18、贫贷款年利息比常规贷款少 280 万元） 。3、在对外支付原材料和设备等款项时，我们还可以配合部分票据业务，来降低贷款的利息支出。4、在项目建设前期，我行还可以先发放短期过桥贷款，以加快项目建设进度，并降低项目财务费用。5、对集团的整体融资需求，我行可以进行整体授信，以简化贷款手续，提高融资效率。2.1.42.1.4融资结构建议融资结构建议经我行测算，公司新建分厂的项目融资及短期融资需求，如果全部依靠银行贷款解决，公司的资产负债率将上升至 70%以上，这会造成公司的财务费用负担过重、向银行jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第12页 进一步融资的可能性降低、融资成本上升等问题。

19、因此，公司在融资方面，设计合理的融资结构有利于降低财务风险。为此，我们建议公司可以考虑增加一定比例的直接融资。（1）产业基金投资据我们了解，一些产业基金公司可以向符合条件的公司提供长期的股权融资。其中的一些基金，如中小企业基金、科技成果转化基金等，在向企业融资时，政府部门还有贴息等优惠政策。获得这些基金的直接投资，可以迅速优化公司的财务结构，降低财务费用。一些产业基金投资公司，是我行的合作伙伴，我行愿意为贵公司提供这方面的服务。（2）战略投资者投资贵公司这样的民族知名企业，是国内外的投资者战略投资的首选对象。引入战略投资者，可以实现公司产权结构的多元化，也可以引进新进的管理团队和管理技术。（2

20、）上市融资针对公司目前的规模和迅速发展的现状，选择上市融资也是一个可以考虑的融资途径。上市后，公司可以在证券市场上获得稳定的融资渠道，如新股增发、配股、发行可转债等，公司的资产负债率将降至合理的范围，财务指标也得到很大的优化。jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第13页 2.2 资金管理解决方案资金管理解决方案针对贵公司的资金管理特点和要求，我行将凭借遍及全国的网络优势和优质的金融服务，为贵公司提供功能先进的现金管理系统。我行推出的现金管理系统特别针对系统性、集团型客户的需求，已在通用汽车公司、广电集团、烟草公司、tcl集团等大型客户身上得以成功运用，创造了令人满意的使用效果和

21、经济效益。现金管理系统主要有十二个方面的功能。异地通存；法人结算帐户透支；额度管理；资金实时归集管理；资金批量归集管理；资金调拨；支出限额管理；票据买入业务；电子支付；到帐通知；帐务查询及电子对帐；cmp 收费。从贵公司的需求出发，我们现着重介绍以下几个方面的功能：一、异地通存：资金实时直接从本地网点存入在同一城市、其他城市或其他省网点开设的对公活期存款账户。二、资金实时归集：下属公司“收入专户”有资金存入时，我行系统立刻将其自动转入贵公司的“中心账户”jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第14页 中，下属分公司“收入专户”余额保持为零或最低限额。三、资金批量归集：由系统自动在

22、当天营业终了时将下属公司的“收入专户”余额全额（或大于最低限额部分的资金）划到贵公司 “中心账户” 。四、电子支付：集团公司通过现金管理系统或与我行联网的财务系统/资源管理系统，传递对集团公司自身，或经授权的各子、分公司账户的付款指令。支付类型包括汇兑、代发工资、签发银行汇票和本票、资金调拨、申购支票、预约提现等。五、实时监控：集团公司可随时查询下属子、分公司的账户资金情况，并下达资金管理的意见和建议。同时，对大额支付可实行授权管理。六、到账通知：银行处理完由客户发起的收、支业务后主动通知相关公司。通知的内容包括：交易日期，起息日期，电子支付流水号、付款客户参考号、付款人账号、户名、开户行，收

23、款人账号、户名、开户行，交易金额，凭证种类、号码，摘要，附言。七、账户透支：集团下属的法人客户在透支额度内，对公活期存款账户可以透支，减少由于申请、调查、审批等贷款程序所带来的麻烦，同时也可以解决资金归集引起的暂时支付困难。异地通存和到账通知功能可以全面地解决饮料事业部jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第15页 对结算工具的需求，在提高资金和信息传递速度的同时，也提高了信息传递的准确性。资金实时归集和资金批量归集适用集团内实行收支两条线和有业务收入，但财务不独立的子、分公司和部门，配合账户透支功能的使用，可以有效地解决集团公司资金分布广、在途时间长的问题，提高资金的运转速度和

24、使用效率。通过实时监控功能，贵公司可以随时了解包装事业部和综合事业部的资金情况，并可针对不同下属单位设定总支出限额、单笔支出限额、单笔取现限额、日取现限额等限额种类，银行在未得到总公司的支出许可之前，将不予支付超出了限额的资金。2.3 理财建议理财建议公司没有向我行提出理财方面的需求，但考虑到公司的生产经营特点，预计公司在一定时期内将会有大量的闲置资金，我行提出如下理财建议，以帮助贵公司提高资金的使用效益。（一）短期资金，指半年内闲置不用的资金。公司在生产的淡季将会有大量的闲置资金，针对这部分资金的特点，我们可以提供的理财品种有：债市通、利息基金和保本基金等品种。jlb 饮料集团有限公司全面金

25、融解决方案中国农业银行第16页 （二）中长期资金，指半年以上闲置不用的资金。公司如果获得上市融资或股权投资后，可能会有部分资金长期闲置。我行可以依托我们的合作伙伴，共同为公司提供、设计一个按风险程度和收益度匹配的投资组合，以获得较高的收益，并控制投资风险：1、国债和企业债券投资；2、债券型和股票型开放式基金；3、企业可转债；4、券商委托理财投资。jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第17页 第三部分第三部分方案评价方案评价3.1 融资解决方案评价融资解决方案评价根据我行以往为客户提供的融资方案实施情况，结合贵公司的实际情况，实行统贷统还，结合适量的票据业务，可以使项目贷款总规模

26、压缩三分之一，而项目贷款的期限可平均缩短四分之一，仅此一项便可节约近一半的借款财务费用。以一亿元项目融资计算，每年可减少利息支出 280万元左右。我行提供的短期融资方案带来直接经济效益不能与项目融资方案相比，但它在很大程度上简化融资手续、提高融资效率、改善企业财务状况。3.2 资金管理解决方案评价资金管理解决方案评价现金管理系统不仅能够满足贵公司对结算工具的一般需求，而且可以解决集团性客户所惯有的资金分散、回笼不及时、在途时间长、账务管理难的问题。运用该系统将极大提高贵公司资金的使用效率，减少对外融资的需求，以年销售 12 亿元计算，流动资金占用将减少 5000 万元左右，融资额也将下降相应的

27、额度，每年可减少利息支出 240jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第18页 万元。而它在改变企业资金管理模式、加强内部控制方面的贡献绝不亚于它的直接经济效益。3.3 综合评价综合评价我行为贵公司提供的融资解决方案和资金管理解决方案，均为建立在信息化、网络化的基础之上的，正好契合了时代发展的潮流。这也正是金融产品和解决方案的生命力所在。我行为贵公司度身定做的这两项解决方案，不仅可产生可观的直接经济效益，它必将对贵公司的发展产生推动作用，从而赢得更多的回报。这是我们为客户提供服务的宗旨，也是我们共同的目标。jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第19页 第四部分第四

28、部分 保障措施保障措施4.1 组织构架和人员安排组织构架和人员安排为更好实施本方案，我行已成立了专门的项目服务团队，由各个相关部门的专业人员组成，为贵公司提供项目融资、投资理财、财务结算、网络建设等服务。具体人员如下：组 长：苏毅 张海波项目经理：吴小军小组成员：安静东 李颖慧 陈舒辞 陆筱梅 古 炼 何迎春 于晓平 王学斌项目小组人员将对贵公司的业务提供全程的跟踪服务，及时对贵公司的需求作出响应。为了确保贵公司成功地实施营销方案，扩大我行与贵公司的合作，我行还将建立一支跨区域的客户经理团队，为贵公司提供及时、全面的金融服务。4.2 保障措施保障措施4.2.14.2.1资信实力的保障资信实力的

29、保障我行作为四大国有商业银行之一，历史久，实力强，jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第20页 资信佳，是诸多集团企业的首选合作银行。我行的市场份额一直处于国内银行的前列，可以为项目融资和短期融资提供有效的资金保障和信用支持4.2.24.2.2结算渠道的保证结算渠道的保证我行的现金管理平台是基于农业银行新一代业务系统的网内往来子系统，与异地实时汇兑系统、人民银行全国电子联行和同城支付系统、电子汇兑系统等方式互为补充，互为备份，为贵公司资金的及时、准确到位提供有力的保证。同时，我行的网点遍布于全国城乡，也为现金管理系统的推广和功能完善打下了坚实的基础4.2.34.2.3技术保证技

30、术保证现金管理系统在设计上充分考虑了体系结构，主机系统，网络方案，软件设计等诸方面的安全可靠性，它的证书认证系统、身份认证和数字签名、设备认证、传输过程的加密技术、传输过程的加密技术、和严密、完整的操作权限管理可以有效地防范入侵和攻击，保障网络的安全。4.2.44.2.4制度保证制度保证我行制定了现金管理平台操作规程和现金管理平台会计处理办法 ，对现金管理系统操作进行严密的制度jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第21页 监控，保证业务处理过程合法合规。严密的制度体系，保障了资金在运作过程中的安全。jlb 饮料集团有限公司全面金融解决方案中国农业银行第22页 第五部分第五部分中国农业银行简介中国农业银行简介中国农业银行是我国四大国有商业银行之一，具有良好的社会形象、雄厚的资金实力、完善的经营网络、先进的服务手段、丰富