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文档简介

1、本文格式为word版，下载可任意编辑物业财务专项制度之支票管理制度 物业财务管理专项制度之支票管理制度 2.1、支票受理管理规定： 2.1.1出纳员必须先检查支票右上方是否有交换号，支票下方印鉴是否清楚、齐全。没有交换号和印鉴不齐全的支票不能受理。 2.1.2本市支票的有效期为十日，自签发之日起至到期日。如遇节假日(指国务院规定的统一节假日)顺延一日，支票过期的不予受理。 2.1.3支票字迹涂改、印鉴模糊不清、填写不齐全的不予受理。 2.1.4支票日期延期的不予受理。 2.1.5借用的支票(支票印鉴与发票抬头人不一致的视为借用)不予受理。 2.1.6破损的支票不予受理。 2.1.7支票金额填写

2、应正确规范，大小写金额必须相符。 2.1.8支票起点金额为人民币100元，人民币100元以下必须使用现金。 2.2、支票领用管理规定： 2.2.1、用款人领用支票时，需持批准后的采购申请单或请款单，到物业公司财务部填写支票领用单。 2.2.2、财务经理再次核对资金、有否重复付款，审核无误后，由出纳将支票的日期、用途、金额填写齐全、准确后交用款人，并在支票领用登记簿上进行登记，用款人分别在支票存根和支票登记簿上签字并承担支票使用责任。 2.2.3、用款人在使用支票时，必须当在发票上填写支票号，以便财务人员核对。发票内容应填写完整，发票抬头应为单位名称，发票中购物内容应填写物品名称、数量、单位、单

3、价、总价、大小写金额相符。如使用一张支票，发票为若干张时，必须将金额加总，写在第一张发票的右上角。 2.2.4、用款人必须在领用支票xx日内办理报帐手续。 2.2.5、财务人员必须在发票后加盖报销印章，并审核采购物品内容是否与采购申请内容相符，金额是否相符、物品验收入库手续是否齐全后办理支票核销手续。 2.3、取消支票的规定： 2.3.1、用款人的用款申请经物业公司总经理审批后，付款金额或收款单位发生变化、需变更的，必须及时通知总部财务人员办理原支票请款的作废，并报总部财务经理办理相应变更手续。 2.3.2、管理处用款人的用款申请经物业公司总经理审批后，事情发生变化不需付款的，必须报告物业公司

4、财务经理办理原请款单的作废，并办理相应的取消支票手续。 2.4、支票管理的其他有关规定： 2.1、财务部必须设专人(如出纳)签发、保管支票。如遇财务出纳休假期间，必须由总部财务经理负责签发、保管支票，双方必须办理移交手续。 2.2、出纳员必须分户保管、登记支票的领用、结存状况。 2.3、出纳不得开具空白支票、空头支票、远期支票。支票上必须填写收款单位、支付日期、用途、限额等。付款完毕，必须及时将支票存根连同发票或有效原始凭证进行帐务处理。 2.4、出纳必须保管好已作废的支票及空白支票。 2.5、出纳必须严格执行银行规定的结算制度，按月与银行核对往来帐项，月末编制银行存款余额调节表，认真核对未达款项，发现差错及时

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