房地产行业天鹏房地产集团绩效考核管理制度

1、天鹏房地产集团绩效考核管理制度1 目的及适用范围1.1 本制度是规范全面绩效考核管理的原则、组织管理权限、绩效评估、 绩效结果应用和考核流程的统一规定；1.2 集团各中心、公司必需严格遵守本制度，各中心、公司依据本制度， 根据各集团的实际情况制定相应的实施细则，报集团人事行政中心审 批通过后执行。2 释义2.1 绩效考核是由集团人事行政中心组织，集团各级管理者负责的，通过 对职员的工作完成情况或贡献大小进行定量与定性的评价，提高职员 能力和绩效水平的过程。3 绩效考核实施原则3.1 绩效考核要坚持公平、公正、科学、合理的原则；3.2 集团各中心、公司绩效考核必须坚持年度绩效任务目标、季度绩效任

2、 务目标、月度绩效任务目标相一致的原则，即年度绩效任务目标分解 成季度绩效任务目标，季度绩效任务目标分解成月度绩效任务目标；3.3 集团各中心、各公司必须保证在考核周期开始 2个工作日内（含 2日） 制定绩效考核表；3.4 集团各中心、各公司必须坚持绩效考核于考核周期结束的 2 个工作日 内完成；3.5 集团各中心、各公司绩效考核必须坚持 3 次绩效面谈，以提高工作绩 效为核心目的；3.6 各集团公司的绩效考核成绩必须于考核周期结束后 2 个工作日内交集 团人事行政中心备案。4 组织管理及权限4.1 集团绩效考核小组4.2 为了使本制度得到切实有效的执行，根据集团的目前的情况成立集团 绩效考核

3、小组，行使天鹏集团全面绩效考核管理制度的审批权；4.3 集团董事长4.3.1 具有对集团职员绩效考核成绩的最终复核权；4.3.2 具有对集团全面绩效考核争议的仲裁权；4.3.3 负责对集团各中心总监、各公司总经理的绩效考核工作；4.4 人力资源中心4.4.1 具有对集团绩效考核管理制度的制定、修改和解释权；4.4.2 具 有对集团各中心、各公司的绩效考核过程的监约权，对绩效考 核成绩具有复核权；4.4.3 负责绩效考核管理的技术指导、服务与培训工作；4.5 集团各公司行政管理部门或人事部门4.5.1 具有对本公司绩效考核管理制度实施细则的制定、 修改和解释权；4.5.2 具 有对本集团公司绩效

4、考核过程的监约权，对本公司绩效考核成 绩具有复核权；4.5.3 负 责本集团公司绩效考核管理的技术指导、服务与培训工作；4.6 集团各级管理者4.6.1 必 须坚持绩效考核的三次面谈：绩效规划面谈、绩效调整面谈、 绩效评估面谈；4.6.2 负责集团各中心、集团各公司的绩效考核管理工作；4.6.3 负责对下级进行绩效考核；4.6.4 负责为集团人力资源中心提供绩效考核反馈。5 绩效考核流程5.1 绩效规划5.1.1 依 据公司总体的规划与集团各中心、各分公司的具体情况，在每 个考核周期的前 2 个工作日内绩效任务人与绩效考核人确定绩效 目标，确定衡量方法与考核指标， 填写绩效考核表 并签字确认；

5、5.2 绩效执行与调整5.2.1 绩 效任务人必须按照绩效任务计划完成工作，绩效考核人要通过 激励、沟通、反馈、指导来帮助、监督绩效任务人完成绩效任务；5.2.2 根 据集团各中心、集团各公司经营管理工作的实际情况，对月度 绩效任务进行相应的调整， 但是必须经过团队沟通、 面谈达成共识 后执行；5.3 绩效评估5.3.1 绩效评估应于考核周期结束的 2 个工作日内完成；5.3.2 集团副总监级以上职员采用 360 度考核方法，考核周期为季度； 集团副总监级以下职员（包括副总监）采用直线上级考核的方式， 考核周期为月度；5.3.3 绩 效考核人与绩效任务人应进行“绩效考核面谈”，通过双向沟 通，

6、共同确认绩效考核成绩，步骤如下：5.3.3.1 对绩效任务人考核周期的工作表现进行正态评价；5.3.3.2 公平、公正地对绩效任务人每个绩效目标达成状况进行评分，对其整体绩效加以总评，并倾听绩效任务人的意见；533.3引导绩效任务人提出可提升或改善的绩效目标，针对可提 升或改善之处，与其商讨改进方案；双方共同探讨绩效任务人的优势与弱势，探讨如何发挥优 势，克服弱点；通过沟通确定下一个考核周期的绩效目标；绩效考核人与集团人力资源部、各集团公司行政或人事部 门沟通，提交团队整体绩效考核成绩，并共同探讨如何提高团 队整体的工作绩效；5.4绩效结果应用绩效考核人、绩效任务人在绩效考核结束后将考核结果反

7、馈到集团人力资源部；集团人力资源中心依据绩效考核结果进行薪酬福利发放；对绩效考核成绩优异者，提供学习机会及外职业生涯发展平台；对绩效考核成绩差者，对其进行相应辅导与培训，促进其达成绩 效任务目标。6总经理、总监绩效考核管理6.1考核内容：战略经营目标达成情况、重点绩效任务、执行力及职业生涯开发与管理、对各种项目成功的关键要素的把握;6.2考核周期：季度、年度；6.3考核内容、数据来源、考核人及相关权重见下表：绩效任务目标绩效考核内容数据来源考核人考核权重汇总计划预算目标年度绩效任务目标的分解董事长依据年度绩效任务书中人力团队组织目标年度绩效任务目标的分解目标权重的设立各类指标的权重资 源 中

8、心经营管理目标年度绩效任务目标的分解文化实践目标年度绩效任务标 的分解其它目标年度绩效任务目标的分解执行力考核董事长/ 同级3人/ 直接下级3人20%6.4绩效任务考核641绩效任务考核内容及数据来源在绩效考核周期结束的2个工作日内，依据工作计划书，由考 核小组对本绩效考核周期的团队组织目标、经营管理目标、文化 实践目标、其它目标完成情况进行考核，考核结果汇总至人力资源中心；绩效任务考核结果总监、总经理季度/年度绩效任务考核总分构成：总分 二计 划预算目标考核得分+团队组织目标考核得分+经营管理目标 考核得分+ 文化实践目标考核得分+其它目标考核得分；6.5总经理、总监的执行力考核（360度考

9、核）考核时间6.5.1.1 每季度考核一次；考核内容及权重6.5.2.1 考核内容包括工作业绩、工作态度、管理能力、学习能力 四大项 19 小项；6.5.2.2 工作业绩包括工作数量、工作速度、工作质量 3 项；6.5.2.3 工作态度包括主动性、责任感、协作性、纪律性 4 项；6.5.2.4 管理能力包括专业知识、工作方法、工作经验、判断能力、 坚韧性、协调沟通、应变能力、系统性、创造性、组织能 力、识才育人 11 项；执行力考核占考核总权重的 20%；考核人和考核依据6.5.3.1 绩效考核人依据管理者执行力评价表 （附件 4）对其能 力进行评估，权重为 30%；6.5.3.2 随机抽取绩

10、效任务人 1-3 位同级，依据管理者执行力评 价表对其能力进行评估，权重为 40%；6.5.3.3 随机抽取绩效任务人 1-3 位直接下级，依据管理者执行 力评价表对其能力进行评估，权重为 15%；6.5.3.4 绩效任务人依据管理者执行力评价表对其能力进行自 评，权重为 15%；6.6 考核结果汇总6.6.1 由集团人力资源中心汇总各位绩效考核人的评分， 纳入总经理 / 总监季度 / 年度绩效考核表 ，总监、总经理季度 / 年度绩效考核总 分构成二绩效任务考核结果x 80%执行力考核结果X 20%7 副总监、副总经理、经理、职员绩效考核管理7.1 考核内容：战略经营目标达成情况、重点绩效任务

11、及职业生涯开发与 管理；7.2 考核周期：月度、年度；7.3考核内容、数据来源、绩效考核人及相关权重见下表:绩效 任务 目标（依 据平 衡记 分卡 制 定）绩效考核内容数据来源财务类年度绩效任务目标的分解客户类年度绩效任务目标的分解内部运营类年度绩效任务目标的分解学习与创新类年度绩效任务目标的分解考核人考核权重汇总总1监 总 j 匕、Otl、 j 匕、经理或其他直接上级副总监、副总 经理级职员 财务指标20% 权重，经理 级、职员级职 员财务指标 10%权重；客 户服务类指 标不咼于20% 的权重；内部 运营类指标 不低于50%勺 权重；学习与 创新类指标 不高于20%勺 权重人力资源中心/人

12、力资源部7.4绩效任务目标考核数据来源财务类指标数据来源：考核周期结束后2个工作日内由财务中心,依据集团各中心、集团各公司计划预算执行情况进行考核，填制计划预算绩效考核表，考核成绩纳入副总监、副总经理、经 理、职员/月度/年度绩效考核表，考核结果汇总至人力资源中心;742客户类指标数据来源：考核周期结束后 2个工作日内由直接上级 依据年度工作计划书分解的客户类考核指标进行考核，考核成绩 纳入副总监、畐U总经理、经理、职员/月度/年度绩效考核表， 考核结果汇总至人力资源中心；743内部运营类指标数据来源：考核周期结束后2个工作日内由绩效考核人依据年度工作计划书分解的内部运营类考核指标进行考 核，

13、考核成绩纳入副总监、副总经理、经理、职员/月度/年度绩效考核表，其下属职员职业生涯开发与管理报告书的执行情况 在本项目中考核；744学习与创新指标数据来源：考核周期结束后2个工作日内由绩效考核人依据学习与创新考核指标进行考核，考核成绩纳入副总 监、副总经理、经理、职员/月度/年度绩效考核表；考核结果汇 总至集团人力资源部或各集团公司人力资源管理部门，个人职业 生涯开发与管理内职业生涯目标的执行情况在本项目中考核；7.5副总监、副总经理、经理、职员考核结果副总监、畐I总经理、经理、职员月度/年度绩效考核总分构成：总 分二财务类绩效考核得分+客户类绩效考核得分+内部运营类绩效 考核得分+学习与创新

14、类绩效考核得分；绩效考核结果是发放本人绩效奖金、利润分享、教育培训机会及 晋职的重要依据。8集团各中心、各分公司绩效考核表项目填写与考核的说明8.1财务类项目：集团各中心的财务类成绩与相关集团公司预算成绩挂钩， 各中心副总监级职员财务类指标权重为20%副总监级以下职员财务类指标权重为10%8.2客户类项目：其他中心为主的业务支持工作在这个项目中体现，集团人力资源中心与主导中心沟通并修正；外部客户的联系与维护在这个项目中体现，联系的次数和交流的信息作为考核的依据；客户类指标所占比例不高于20%8.3内部运营类项目：与职位说明书紧密结合，工作岗位的日常性业务和 常规性业务在这个项目中体现，把职位说

15、明书中的量化指标固化到绩 效考核表中；依据工作的难易程度，明确 4分对应的指标以及加分与 减分对应的指标；内部运营类指标所占比例不低于50%原则上，内部运营类指标评分时不能超过4分，超过4分时需要有文字的说明；8.4学习与创新类项目：个人职业生涯开发与管理报告书中的月度目标在本项目中考核；对日常工作的创新、创新的工作、完成的额外建设性 工作、对个人岗位有益的培训以及个人学习的成果（得到人力资源部 认可）在这个项目中体现；学习与创新类指标所占比例不高于20%评分时目标完成为4分或4分以上，未完成则不能高于4分。9评分标准9.1绩效评分是针对集团各级职员工作绩效达成程度的定量评价方法，采用5分制体

16、系来标明职员的绩效等级；9.2绩效任务目标是通过平衡记分卡的形式，从财务、客户、内部运营和 学习与创新四个维度进行分解考核的关键绩效任务，必须全部量化并 可以通过计算目标达成率，转化为绩效评分（1-5分）；针对目标绩效的评分标准米用目标达成率进行绩效评分转换目标达成率（A）_目标实现结果1000/具体设立的目标指标目标达成率（A）评分等级（1-5 分）A 1.205分1.0 A1.204-5分（不含5分）0.8 A1.03-4分（不含4分）0.5 A0.82-3分（不含3分）A0.50-2分（不含2分）9.3评分采用自评与上级评价结合的方式，考核周期结束后首先由职员自评，自评结果只做参考不计算

17、得分，然后由绩效考核人考核。10绩效等级评定10.1绩效等级：集团在半年及年终分两次对全体职员的绩效评定等级。绩效等级包括优异、良好、合格、改进、处理等五级，用以定性地评价考核期内职员工作绩效的整体表现；10.2绩效等级评定流程10.2.1 等级评定依据：职员半年、年度绩效考核最终结果；1022等级评定的时间：职员半年绩效等级的评定工作在半年度绩效考核结束后两周内完成；年终绩效等级的评定工作在年度绩效 考核结束后两周内完成；10.2.3 评定人：集团职员由考核小组会同集团各中心总监评定绩效 等级；各集团公司职员由总经理会同副总经理、经理评定绩效等 级；10.2.4 评定方法：分别以集团各中心、

18、集团各公司为单位，通过1-5分的评定，将所有职员进行比较，确定优异、良好、合格、改进、处理五个评定等级，划分如下：年度绩效考核总 分4.4分以上4.0-4.4分3.0-4.02.6-3.02.6分以下绩效评定等级优异良好合格改进处理10.3参加年度绩效考核的评等约束10.3.1 凡有下列情形之一者，年度绩效评等级不得列为优异;有无故旷职记录者；受降级处理（含）以上处分者；10.3.2 有下列情形之一者，年度绩效评等，不得列为良好以上（含良好）；无故旷职时间累计达 2 日（含）以上者；当年度曾有请假达 2 个月（含）以上者；10.3.3 有下列情形之一者，年度绩效评等，不得列为合格等（含） 以上

19、，并不得升级；无故旷职时间累计达 3 日（含）以上。11绩效考核的管理11.1每个考核周期开始 2 个工作日内，在支持年度战略经营目标的前提下， 各级职员依据绩效考核表，根据工作实际情况从财务、客户、内部运 营、学习与创新四个维度分解绩效考核指标；11.2每个考核周期开始 2 个工作日内，集团各中心、各集团公司在提交绩 效考核结果的同时提交下一个考核周期的绩效规划（总经理、总监为 季度提交），人力资源部对集团各中心、 各集团公司提交的绩效规划进 行审核，并对集团各中心、各集团公司部分职员随机抽查审核，确定 下一个考核周期的绩效后，才可发放上月薪酬；11.3 集团在每季度开始的第一次经营例会上，

20、应由总经理、总监汇报上一 季度绩效任务完成情况及下一季度的绩效规划， 讨论通过后开始实施；11.4集团人力资源部将于 1月 31日前召开集团下一年度绩效考核制度说明 会，全体管理者参加，将对下一年度集团绩效考核制度的调整与修正 作详细说明，启动新年度集团各中心、各集团公司绩效考核工作；11.5 各级职员绩效考核成绩由其直接上级负责评定，总监对本中心考核的 最终结果负责，各集团公司总经理对公司考核的最终结果负责；11.6 绩效任务人如不认同考核结果，可在一周内向集团人力资源部提出申 诉；由集团人力资源部会同集团各中心、 集团各公司绩效考核人复核； 如仍不能对考核结果达成共识，应提交集团考核小组处

21、理；11.7 各集团公司月度绩效考核结果由各集团公司各级管理者汇总后报本集 团公司人力资源管理部门，经汇总后报总经理核准，并报集团人力资 源中心备案；半年、年终绩效考核结果经各集团公司总经理核准后由各集团公司人力资源管理部门报集团人力资源中心备案；11.8在每次考核周期结束后，集团人力资源部对月度绩效最佳者给予*奖励，在集团天翼视野报上表彰。另外，如果连续3次为月度绩效最佳者，集团人力资源部在年末提名其为集团优秀工作者，同时在晋级 和提薪方面优先考虑；11.9在每次考核周期结束后，人力资源部对月度绩效最差者进行工作辅导。 人力资源部与月度绩效最差者沟通，共同分析绩效差的原因，相应地 在工作培训

22、、心理辅导、工作岗位调整方面给予针对性的指导；11.10在每次绩效考核时，绩效考核人负责绩效考核沟通记录，并填写绩效评估反馈表，在绩效考核结束后一周内提交给人力资源部；11.11在每次绩效考核结束一周内后，集团各中心总监、各集团公司总经 理负责依据绩效考核计划、工作进度填写绩效考核管理反馈表，并提交给人力资源中心。12附则12.1本制度为第二级制度，即无论是集团的核心层、中坚层和集团相关职员 必须了解、认识并能够在实际工作中遵守和执行；12.2本制度自公布之日起试行2个月正式实行，2个月以后自动执行；12.3本制度最终解释权归集团人力资源部。附件1:总经理/总监 季度/年度绩效考核表绩效任务人

23、：中心/公司：职位：绩效任务确认绩效任务周期绩效任务人签名绩效考核人签名签订日期绩效任务目标（考核周期开始前本人填写，上级审核）行动计划衡量方法指标完成情况自评评分权重加 权 得 分计划预算目标团队组织目标经营管理目标文化实践目标其它目标总计100%绩效考核确认绩效任务人签名绩效考核人签名考核日期附件2:总监、总经理半年/年度职业生涯开发与管理考核表被考核人：中心/公司：职位：考核周期考核项目指标执行状况权重评分合计：附件3:领导层执行绩效评价表位 职考核日 期述 描 目 项M) 满D他C7 意 z(B意 艮ZV1A543756658857.O 1599工作业绩量低量 大作 大工m量犀量程 慢

24、 的 成 完 作工度常忌错 作出 工尔意1/主 责能任职心 的任 己责 解且 了责勇 并任匕匕K1-、 厶冃昌 所担 尽承 竭于性 作 协4az 重合 严人 义他 主与 人肯 个不作他劃作 应必合合人工 无成 调完 协利 人顺 对町作纪律性自我约束力及是否 违反劳动纪律自我约束差、时 常出现违纪现 象提示、要求下能 够遵守纪律和 规章能自觉遵守各 项纪律与规章遵章守纪，并教 育、影响他人管理能力专业知识岗位必需专业知识 的掌握程度岗位必需及相 关的专业知识 掌握甚少对岗位相关专 业知识基本掌 握掌握岗位相关 知识，并能灵活 运用专业知识丰富， 能融会贯通工作方法解决问题的形式、途 径单一、呆板

25、，方 式不合时宜能正确开展工 作，但效果一般方法得当，富有 成效产生理想效果工作经验由工作实践积累的 知识或技能基本无经验可 谈具备一些简单 经验善于积累阅历丰富判断能力对事物、现象的甄别 与断定的能力各方面判断力 都很一般只能判断些 简单事物、现象具备综合分析、 判断的能力，对 工作有所帮助判断迅速、准确 且富有远见卓 识坚韧性工作是否持之以恒工作经常半途 而废无特殊原因可 以完成工作想方设法完成 本职工作很有耐心和毅 力，工作持之以 恒协调沟通处理公共关系能力、 交际能力如何工作中始终处 于被动局面虽不影响工作， 但沟通不够主 动协调、沟通方法 得当善于协调与沟 通且卓有成效应变能力对突发

26、事件的处置手足无措、慌张，遇事无主见偶尔出现处理 不当的情况可以面对突发 情况，且能正确 处理临危不乱，处事 果断系统性疋否冃匕从全局着手 观察、解决问题无全局意识，孤 立、片面看待问 题全局观念不浓， 工作不系统无 计划能从系统、全局 出发看问题、做 事情顾全大局、考虑 周到，变零散为 系统创造性是否有新意无创造性可言有追求改革的 意识经常改进工作创造性很强且 效果优异组织能力管理及组织能力管人、管事均杂 乱无早工作虽不滞后， 但组织管理方 面欠缺带领职员圆满 完成工作有组织、有条 理，职员积极性 高识才育人识人才、重培育意识淡泊，没有 米取任何行动观念认同，但不 太愿意多方培 育下属能判断

27、下属能 力，并设法挖掘 其潜能尊重人才，不断 引导职员进取、 成长学习 能力接受新知识的速度、 方法、积极性很少主动学习能学习工作所 需的知识技能主动学习，能力 有提咼学以致用，改善 业绩评分考评得分：评语-注： 评语栏填写内容为考核项目未包含事宜及对绩效任务人的行为方面的综合评价。管理层执行绩效考评者权重：直接上级参评 （30%）、自我考核（15%）、同级互评（40%）、直接下级参评（15%）、副总监/副总经理/经理/职员 月度/年度绩效考核表绩效任务人：中心/公司：职位：绩效任务确认绩效任务周期绩效任务人签名绩效考核人签名签订日期绩效任务目标（考核周期开始前本人填写，上级审行动计划衡量方法

28、指标完成情况自评评分权重加权得分核）财务类计划预算副总监、副总经理、经理、职员半年/年度职业生涯开发与管理工作考核表绩效任务人：中心/公司：职位：考核周期考核项目指标执行状况权重评分合计：计划预算绩效考核表单位：考核期限:序号考核指标计划情况执行情况权重得分加权得分123456合计财务中心计划预算部经理签字确认:确认时间:财务中心总监签字确认:确认时间：全面绩效考核计划预算部分考核指标及考核标准项目单位考核指标（A）考核指标说明考核周期和权重评分标准？月度季度年度房地产公司营业回款完成率滚动累计实际回款额/滚动累计计划回款额*100%60%60%25%1、A100%为5分（不含4分）；2、90

29、% A100% 为 4分；3、80% A90%为 3分；4、75%C A80%为2分；5、75%以下0分。回款投资配比率（A滚动累计投资成本实际额/（滚动累计投资成本预算额*营业回款完成率）*100%40%40%25%A=A时，为4分 （土地成本除外）销售费用率实际销售费用/实际签约额*100%季度预警、年度考核20%1、A 90%为 5分；（以绩效任务完成为前提）2、90%AC 100% 为 4分；3、100%100% 5分（不含 4分）;2、90% A100% 为4分；3、80% w A90% 3分；4、70%W A80% 2分；5、70%下 0分。利润计划完成率实际利润/计划利润*100

30、%40%5%10%利润总额 增长率（+） 或减亏率（-）（2003年利润预算-2002年利润决算）/2002年利润决算*100%月度 预警、 季度/ 年度 考核20%20%营业收入 增长率（2003年收入预算-2002年配比收入决算）/2002年配比收入决算*100%10%10%人均管理费管理费用/直接人员编制10%10%1、A 90%为 5分；（以绩效任务完成为前提）2、90%A 100% 为 4分；3、100%仙 0 分管理费用总额薪酬福利、车辆费用、日常经 费、专项费用、公共费用等20%10%营业费用总额营业成本费用（不含营业税金）30%20%合计100%100%100%8-3集团各中心

31、计划预算考核指标及标准项目单位考核指标（A）考核指标说明考核周期和权重评分标准月度季度（总 监）年度集团 各 中心人均管理费管理费总额（除专项费用）/直接人 员编制40%40%5%1、A 90%为 5分;（以绩效任务完成为前提）2、90%8% 5分；2、5% A 8% 为 4分；3、3%C A 5% 为 3分；4、A50% 5分；2、40% A 50% 为 4分；3、20%C A 40% 为 3分；4、A10% 5分；2、6%C A W 10% 为 4分；3、A6%为 0分；净资产收益率净利润/净资产*100%15%合计100%100%100%附件 8：计划预算考核指标释义91 房地产公司1、

32、营业回款完成率：滚动实际回款额 / 滚动计划回款额 *100% 营业回款是指实际的货币资金入帐， 即根据有效签约收回的货币资金； 滚动计划回款额： 指根据公司 2005 度经营计划确定的年度回款总额， 并根据计划合理分布在每个财务核算月度周期的计划回款金额， 预计的货 币资金在每个财务核算月度周期（暂定 1月份为 1-25 日， 2-11 月份为上 月 26日至下月 25日，12月份为 11月 1日12月 31日）为计算周期（以 下财务核算周期相同） ，滚动累计的计划回款金额，公式为： 1 月计划 +2 月计划+12月计划；实际回款额： 指根据预算的财务核算月度周期实际取得的货币资金入帐金额，

33、公式为：1月实际+2月实际+12月实际。2、回款投资配比率：滚动投资成本预算额 * 营业回款完成率 *100% 投资成本： 即房地产行业主要成本投资， 包括： 土地成本、 前期成本、建安成本、市政成本、配套成本、物业成本、销售设施成本；滚动投资成本： 指根据预算的财务核算月度周期实际支付的货币资金出帐金额，公式为：1月支出计划+2月支出计划+12月支出计划；配比率：指计划预算根据实际收款金额制定的投资成本付款比率。3、销售费用率：实际销售费用 /实际签约额 *100%销售费用 =市场推广费用 +销售佣金 +管理酬金 +销售管理费用实际销售费用：指根据预算的财务核算月度周期实际发生的销售费用 金

34、额。4、管理费用总额：薪酬福利 +车辆费用 +办公费用 +专项费用 +公共费用 薪酬福利包括：任职薪金、绩效奖金（月度 +半年）、津贴（通讯津贴+制装费 +教育培训费 +旅游费 +节日津贴）、补贴（午餐补助 +交通补助 +出 差补助）、福利（养老保险 +工伤保险 +失业保险 +医疗保险 +住房公积金 +年 假、婚假、丧假、产假、哺乳假、公假带薪休假） 、利润分享计划（总监 基金+上年度的利润分享） ；车辆费用包括： 公务车使用费用 （车辆保险费、 车辆养路费、 汽油费、 维修保养费、存车过路费、验车费、车船税） 、车改车费用（车辆保险费、 车辆养路费、汽车补贴） 、福利车费用（车辆保险费、车辆

35、养路费、汽车 补贴、购车补贴金额） ；办公费用包括：办公用品（办公杂费 +书报资料费 +邮寄费 +座机电话 费 +名片印刷费 +加班误餐费）、办公交通费、招待礼品费；专项费用包括：根据地产公司部门工作职能的完全划分，进行专项费 用的划分，如：信息管理部有网站维护费、人力资源部的培训费、财富俱 乐部、计划财务部的审计费等；公共费用包括： 集团统一安排及子公司确认的分摊至本公司承担的费 用，如：财富俱乐部的费用、培训费、会议费等。5、投资成本总额：土地成本 +前期成本 +建安成本 +市政成本 +配套成本 +物业成本 +销售设施成本土地成本包括：拆迁补偿费用（包括前期拆迁补偿）地价款+土地考核费、契

36、税 +其他；前期成本包括：可研费 +方案咨询费 +招投标费 +设计费 +质量监督 +预 算审查费 +测量费勘探费 +执照费+竣工图费 +绿化费+其他；建安成本包括：基础 +土建 +水暖设备安装 +地下车库 +电气安装 +其 他；*人防工程计入“土建”项目；* “地下车库”项目包括建设地下车库的基础、土建、水暖、设备安 装、消防、电气等方面的开支；市政成本包括： 上水 +雨水+污水+供气+热力+供电+电信+道路+园林景 致环卫 +其他；配套成本包括：会所+网络+商业配套+安防设备+锅炉房+教育配套 +其 他；*路灯项开支计入“道路”项目；物业成本包括：物业费 +房屋托管费 +供暖费 +其他； 销

37、售设施成本包括：销售设施工程 +售楼处+样板间+开发间接费 +其 他。92 房地产服务业公司6、营业回款完成率：滚动实际回款额 / 滚动计划回款额 *100% 营业回款是指实际的货币资金入帐，即实际收回的货币资金； 滚动计划回款额：指根据公司 2004 年度经营计划确定的年度回款总额，并根据计划合理分布在每个财务核算月度周期的计划回款金额，预计 的货币资金在每个财务核算月度周期（暂定 1月份为 1-25日，2-11 月份 为上月 26日至下月 25日， 12月份为 11月 1日12月 31日）为计算周 期（以下财务核算周期相同） ，滚动累计的计划回款金额，公式为： 1 月计 划+2月计划+12

38、月计划；实际回款额： 指根据预算的财务核算月度周期实际取得的货币资金入帐金额，公式为：1月实际+2月实际+12月实际。7、回款投资配比率：滚动营业成本预算额 * 营业回款完成率 *100% 营业成本：即房地产服务行业主要营业投资成本，包括：房地产开发成本、分包工程款、人工费、材料费、工程间接费、工程其他； 滚动营业成本： 指根据预算的财务核算月度周期实际支付的货币资金出帐金额，公式为：1月支出计划+2月支出计划+12月支出计划；配比率：指计划预算根据实际收款金额制定的营业成本付款比率。8、人均管理费：管理费用总额 /实际月度人数数量 管理费用总额 =薪酬福利 +车辆费用 +办公费用 +专项费用

39、 +公共费用； 实际月度人数数量：指根据年度经营计划预算确定的直接人员编制，并纳入集团人力资源中心进行统一管理体系中的人员编制数量。9、利润总额增长率 +（减亏率 - ）：（本年度利润预算额 - 上年度利润决 算额）/上年度利润决算额 *100%利润总额是指营业收入 -成本-营业税金及附加 -销售费用 -管理费用 - 财务费用 +营业外收入 - 营业外支出 +其他业务收入 - 其他业务支出后的余 额，即企业所得税前的利润总额；预算时用年度利润预算金额进行预算， 2003 年底决算时用实际数决“ +”表示：增长率； “- ”表示：减亏率。10、营业成本总额：成本费用 +经营费用 成本费用包括：

40、房地产开发成本 +分包工程款 +人工费+材料费 +工程间 接费+工程其他；经营费用包括：本部经营费用 +下属子公司经营费用 +其他。93 集团各中心11、营业回款完成率：滚动合计实际回款额 / 滚动合计计划回款额 *100% 营业回款是指实际的货币资金入帐，即实际收回的货币资金； 滚动合计计划回款额：指根据集团下属列入 2004 年度经营计划确定 的年度回款总额， 并根据计划合理分布在每个财务核算月度周期的计划回 款金额，预计的货币资金在每个财务核算月度周期（暂定 1 月份为 1-25 日，2-11 月份为上月 26日至下月 25日，12月份为 11月 1日12月 31 日）为计算周期（以下财务核算周期相同） ，滚动累计的合计计划回款金 额，公式为：（ 1 月地产计划、地产服务业计划、其他计划） +（2 月地产 计划、地产服务业计划、其他计划）+ （12月地产计划、地产服务业 计划