金人电器蓝图设计 v1.0

1、山东金人电器有限公司金蝶k3业务蓝图设计金蝶软件（中国）有限公司济宁分公司客户服务业务部2013年5月27日一、 前言1.1 目的本文档是蓝图设计阶段的里程碑和阶段性成果。业务蓝图是在前期对业务需求及现有流程进行充分调研分析后，通过对金蝶k3 wise13.0系统功能进行流程匹配和优化做出的总体设计。也作为后续实施和培训的业务指导手册。1.2 读者需求规格说明书的主要读者包括：金人电器管理人员、金人电器业务用户、金人电器项目组实施人员以及其他相关人员。1) 人电器管理人员、金人电器业务用户、以及相关其他人员：主要确认业务蓝图内容的业务规范性、完整性、可执行性符合企业需求，是金蝶k3 wise1

2、3.0系统的最终使用者。2) 金人电器项目组实施人员：主要关心需求书中系统实施范围、方案可执行性、蓝图设计与系统功能等是否能够满足企业需求。1.3 说明金蝶k3 wise 13.0项目以金人电器业务调研为基础，结合金人电器管理现状及金蝶k3wise13.0系统功能制作本文档。本文作为金人电器金蝶k3 wise 13.0项目实施的指导性文档，描述了金人电器金蝶k3 wise 13.0项目的基础财务核算、供应链蓝图，包括财务会计、销售、采购、库存等重要基础数据的设置以及业务流程设计。二、 金人电器金蝶k3 wise 13.0总体规划22.1 金人电器企业调研2.1.1财务部目前公司财务手工记账方式

3、是手工账。在以往来为核算的科目中如应收账款、其他应收款、预付账款、应付账款、其他应付款、预收账款等设的相当于下挂二级科目，有多少客户或是供应商就有几个账页。在其他应付款中还存在客户的情况。某些科目没有明细，如实收资本，盈余公积。每月结账时间不固定，得平衡完销项税与进项税后才能结账。财务中库存商品账只分一级、二级，到明细就无法分开。如电气类的高压开关，多种型号在一起，无法明细。查找相当麻烦。生产成本下设原材料、制造费用、工资三个科目。制造费用没有按车间区分。期间费用大部分只有一级科目，有些费用设置不明细。如营业费用中的运输费、财务费用下的二级科目。2.1.2销售部销售流程：销售部接到合同，对合同

4、进行评审，然后转给生产部，生产部依最近交货计划做生产计划单，再转交到技术。技术画图纸，进行物料采购，生产。生产完成，业务员提前打电话通知发货，通知车间发货。如货物没有入库，会在财务处打个欠条，然后发货。拿到发货单后再去财务抽欠条。2.1.3采购部采购流程：销售合同签订后，经公司技术分解，生成一个生产料单位。仓库核对料单，上报物料缺口通知，有物料清单及资金需求表到采购部。采购部与供应商签订合同号，购买物料。物料清单及资金需求表有供方编号、要求到货日期。现在采购到货不知道是哪个项目上采购的，同时存在同一物料多次统计的情况。同时采购在济南的，在采购到货后，看不到到货情况。想查询某一阶段某一供应商的供

5、货情况。2.1.4仓库采购物料到达公司时，由质检人员质检，合格后由采购人员来办理入库。如发票未到，物料已到达公司，先存放在公司仓库，同时车间也进行领料，但是没有办理入库，出现负库存现象。采购退货现象很少。领料即有总装、电抗器等车间领料，也有行政部门领料。库存账分低压、高压、型材、钢材等分类。有同客户合作共同生产产品的，有客户的料存放在公司仓库。采购物料有按斤来的，却按个入库。如标准件中的弹簧垫、平垫等。领料单一式四联，由专人开领料单，仓库发料。采购入库单有四联。2.1.5生产部生产基本上是按订单生产，每个客户的要求都不同，所以采购有针对性。车间无成品入库。2.2 规划目标1) 建立公司财务电算

6、化核算体系，加强销售、采购、库存核算细化及分析，使财务人员和库存管理员摆脱手工账；2) 优化销售、采购、仓库业务流程并固化，是企业内流程顺畅，提高执行效率、规避管理漏洞、控制风险；实现采购到入库单据联查；销售到出库联查，总账联查单据；3) 加强公司管控，能够了解各公司的存货、销售、采购各个环节的经营情况；2.3 实施范围1）实施主体序号公司名称说明1、山东金人电器有限公司金蝶指导项目组进行实施2）系统模块范围序号主模块子模块内容1、财务会计总账、报表管理2、供应链管理采购管理、销售管理、库存管理3、生产任务生产任务下达bom单4、其他设置供应链单据设置、单据套打设置三、 蓝图设计33.1 系统

7、设置由于金蝶K/3系统功能众多，囊括的范围很广，为便于管理，根据业务性质将各种功能分在了不同的系统中进行维护管理。这样，不仅存在着一些多个系统都会使用的公共基础数据，而且每一个系统都会相应的存在一些自己使用的基础资料。为了对这些不同的基础资料进行分类管理，k3将基础资料又细分为两个大部分：公共资料和各个系统中的基础数据。122.12.23.1.1公共资料公共资料中主要是对以下各项基础资料的进行维护管理，科目、币别、凭证字、计量单位、物料、核算项目、客户、供应商、职员、仓库。3.1.1.1科目采用2007新会计准则编码和名称，进行设置，根据核算需要添加明细科目。在金蝶K/3系统中，会计科目体系是

8、树形结构的，可以进行分级管理。系统将会计科目分为资产、负债、共同、权益、成本、损益、表外七大类，每组科目下面又进行了再次分类，科目分组目前分了两级，在前面的类别下又再分了一个类别，如资产分为流动资产和长期资产，在科目设置中必须选择某一个具体的科目类别。3.1.1.2币别在企业的经营活动中，都是以币别作为交易的媒介和度量单位的。如果企业交易活动中涉及到多种币别，为了方便用户对不同币种的业务数据进行记录和度量，系统提供了币别这个基础资料。一般采用人民币。3.1.1.3凭证字凭证字就是我们在录入凭证时使用的用于标记凭证类别的凭证字，它与我们在实际工作中所使用的凭证字的含义是相同的。凭证字可以统一为记

9、字，也可以设为收付转等。按新会计准则，建议采用统一的凭证字较好。3.1.1.4物料物料作为企业不可缺少的一部分，是系统中非常关键的基础资料之一，它包括了企业中所有能用到的原材料、产成品、半成品、低值易耗品、包装物等等。为了给系统核算物料提供充分的信息，物料基础资料需要维护的信息非常丰富，包括物料的基本资料、物流资料、计划资料、设计资料、标准数据、质量资料和进出口资料。每一个标签页分别保存与某一个主题相关的信息。比如说，物流资料标签页用于保存物流管理各系统需要使用到的物料资料，计划资料标签页用于保存生产管理各系统需要使用到的物料资料。物料在公司内必须统一名称，不许一物多名称，多代码。物料必须分类

10、有序，有名称有规格。物料分类如下例参考：物料类别编码物料类别名称01原材料0101主原料010101主料01010101玉米01010102小麦010102添加剂010103油脂类010104肉食类010105畜禽类010106蛋类0102调料010201食品添加剂010202香辛料010203食用油脂010204调味品02产成品0201饲料020101种鸡料020102种鸭料020103社会料020104合同料0202添加剂0203熟制品可仿制以上分类做出自己公司的物料分类。3.1.1.5计量单位所谓基本计量单位就是每个单位组中作为标准的计量单位，其它计量单位都以它作为计算依据。每个物料必须

11、确认一个基本计量单位。由于系统的计量单位设置是按组设置的，每一组指定一个基本计量单位。因此，物料指定了一个基本计量单位，就等于可以使用该基本计量单位所在组的所有单位。这种设置是多计量单位的基础。计量组可分为数量组，重量组，体积组等。基本计量单位如重量组下可分明细为吨、公斤、克等。基本计量单位一旦确定，在以下情况下，物料基本计量单位不能再修改，因此需要谨慎处理：1）该物料已存在库存中，包括初始化设置时录入的初始余额和日常发生的上期结余额。2)在业务单据中已经用到该物料，使其存在发生额。3.1.1.6供应商供应商可以分类，也可以明细。供应商应以全称（增值税发票中的名称）录入，避免出现一商多码的情况

12、。3.1.1.8客户客户可以分类，也可以明细。客户应以全称（增值税发票中的名称）录入，避免出现一客多码的情况。3.1.1.9职员参照金人电器公司的职工设置。3.1.1.10仓库根据公司现状及物料管理，应设原材料库及成品库。3.2业务流程设计43.2.1财务33.13.2.1.1总账总账系统是财务管理信息系统的核心，系统提供凭证处理、自动转账、结转损益等会计核算功能，并通过独特的核算项目功能，实现企业各项业务的精细化核算。在此基础上，系统还提供了丰富的账簿和财务报表，帮助企业管理者及时掌握企业财务和业务运营情况。每个公司的总账处理流程并不完全相同。一般总账处理流程：3.2.1.2月末处理1）自动

13、转账记账之前根据财务管理和成本核算要求，进行费用结转。比如无形资产摊销、利息费用、年底本年利润和利润分配等工作。在每月可以跟预设模版规则，自动生成结转凭证，减少会计记账工作量。2）结转损益期末时应将损益类科目的期末余额结转到“本年利润”科目，以反映企业在一个会计期间内实现的利润或者亏损。结转损益功能提供自动将损益类科目的期末余额结转本年利润科目的功能，并在总账生成结转凭证。3）期末结账本期所有会计业务处理完毕后，包括所有与总账关联模块，进行本月结账进入下一个业务期间处理。3.1.1 .3总账报表会计报表是以货币为计量单位，总括反映企业在某一时点的资产状况以及一定时期内的财务状况、经营成果和现金

14、流量的表式报告。会计报表所提供的指标，比其他会计资料更具综合性，本系统能全面地反映企业经营活动的情况和成果。总账系统不仅能给您提供财务会计规范性的报表，而且还为您提供了试算平衡表、核算项目明细表等一系列管理性会计报表。主要包含如下：序号名称1科目余额表2试算平衡表3日报表4辅助核算汇总表5辅助核算明细表6辅助核算项目余额表7核算项目组合表8科目核算项目组合表9总分类账10明细分类帐11多栏帐3.2.2销售管理销售管理系统，是通过销售订货、仓库发货、销售退货、销售发票处理、等功能综合运用的管理系统，对销售全过程进行有效控制和跟踪，实现完善的企业销售信息管理。该系统可以独立执行销售操作；也可与采购

15、管理系统、仓存管理系统、存货核算管理系统等其他系统结合运用，将能提供更完整、全面的企业物流业务流程管理和财务管理信息。结合金人电器销售流程，设计销售流程如下：销售订单销售发货单销售出库单销售发票总账3.2.3采购管理采购管理系统，是通过采购申请、采购订货、仓库收料、采购退货、购货发票处理、等功能综合运用的管理系统，对采购物流和资金流的全过程进行有效的双向控制和跟踪，实现完善的企业物资供应信息管理。该系统可以独立执行采购操作；与供应链其他子系统也可与其他系统结合运用，将能提供更完整、全面的企业物流业务流程管理和财务管理信息。结合金人电器采购流程，设计采购流程如下：由仓库出具的物料清单及资料需求表

16、采购订单质检单（系统外）采购入库单采购发票总账3.2.4仓存管理仓存管理系统，是通过入库业务（包括外购入库、产品入库、委外加工入库、其它入库）、出库业务（包括销售出库、生产领料、委外加工出库、其它出库、受托加工领料）、仓存调拨、库存调整（包括盘盈入库、盘亏毁损）、虚仓单据（包括虚仓入库、虚仓出库、虚仓调拨、受托加工产品入库）等功能，对仓存业务的物流和成本管理全过程进行有效控制和跟踪，实现完善的企业仓储信息管理。该系统可以独立执行库存操作；与采购管理系统、销售管理系统、存货核算系统的单据和凭证等结合使用，将能提供更完整、全面的企业物流业务流程管理和财务管理信息。领料出库单总账凭证领料出库单中应能体现领料加工的客户与产品，方便查询。产品入库单总账凭证四、 Bom及领料单4.1BOM销售订单录入后，根据客户要求，技术部在系统中录入BOM（物料清单）,录入产品及产品所需要的原来的用量。4.2生产任务单BOM单录入后，通过销售订单下推生成生产任务（或者关联订单新增生产任务单）4.3缺料对比缺料对比可以通过模拟发料查看，对比后，对缺少的材料进行采购。通过缺料表