资金管理培训

1、 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公 司 资金管理培训 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/2 提纲 n集团资金管理的现状和理念集团资金管理的现状和理念 n集团资金管理的价值和策略集团资金管理的价值和策略 n资金集中管理模式与解决方案资金集中管理模式与解决方案 n金蝶资金管理系统功能金蝶资金管理系统功能 n典型客户典型客户 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/3 集团企业运营资金管理的困惑 财务的核心是资金 ！ “没有手段实施资金 的过程管理和监督，是 虚假的、不及时的！” 资金质量？资金优 化配置？融资结构? 发挥资金

2、整体效应? 在银行眼里是若干个小 企业！ 信用度、筹资能力有限 资金紧张和资金沉淀并 存！ 集团地理分散，管理困难 第一时间获得的资金 信息情报 ？ 获得全面的资金报表 无法及时了解集团的资 金存量、流量、流向 ； 无法及时监控和管理资 金进出。 子公司的投资、筹资决 策行为不规范，存在重 大财务风险的隐患。 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/4 现状和挑战资金集中管理的必要 挑战现状 可能发生违规 付款行为 监控 资金集中管理 筹资 投资 存在重大的财 务风险 集团整体资金利用 效率差 资金闲散，不能发 挥整体效应 调剂 家底不清、资金管 理薄弱 信息 返回 版

3、权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/5 国际集团公司的资金管理理念 普华永道的研究表明，在国际集团公司中对资金管理的的战略有三大类别，体现出不 同的风险管理理念 企业管理多以财务管理为中心 财务管理应以资金管理为中心 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/6 提纲 n 集团资金管理的现状和理念集团资金管理的现状和理念 n 集团资金管理的价值和策略集团资金管理的价值和策略 n 资金集中管理模式与解决方案资金集中管理模式与解决方案 n 金蝶资金管理系统功能金蝶资金管理系统功能 n 典型客户典型客户 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有

4、限公司P/7 资金均衡的风险与集中管理价值 资金盈余，使用效益下降 资金短缺，融资成本或业务受限 公司资金需求 公司资金头寸 集团的资金需求 集团的资金头寸 A公司 B公司 资金集中后的效果 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/8 资金集中管理的策略和目标 n统一账户，监控资金，防止违规统一账户，监控资金，防止违规 n统一调剂，保障重点项目资金统一调剂，保障重点项目资金 n统一内部结算，减少资金体外循环统一内部结算，减少资金体外循环 n统一对外结算，掌握资金流量、流向统一对外结算，掌握资金流量、流向 n统一筹资，增强整体信用度统一筹资，增强整体信用度 n统一投资，防

5、止财务风险统一投资，防止财务风险 n核算资金占有成本，提高资金使用效率核算资金占有成本，提高资金使用效率 提高资金周转速度 降低集团整体成本 控制集团运营风险 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/9 资金集中管理手段 Internet 中心网络 PSTN 网上银行 集团结算中心 建设银行 网上银行 中心客户 中心客户 查询业务、余额 付款单、结算单 付款结算数据 查询业务、余额 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/10 资金集中管理的应用价值 r实时了解资金流的整个动态情况，风 险得到监督和控制； r集中利用资金，减少贷款利息，提高 资金

6、使用效率； r增强集团融资能力； r业务流程得到优化，各系统协同更加有 效； r促进了商业银行对集团服务的改善； r规范资金管理，提升财务管理水平，增 强企业竞争力。 内部资金调剂、降低融资成本 建立集团资金统筹优势，内部平衡资金盈缺 资金量 时间 资金集中后的效果 子公司A 子公司B 资金盈余， 使用效率下降 资金短缺，融资 成本或业务受损 公司资金需求 公司资金头寸 集团资金需求 集团资金头寸 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/11 提纲 n集团资金管理的现状和理念集团资金管理的现状和理念 n集团资金管理的价值和策略集团资金管理的价值和策略 n资金集中管理模式

7、与解决方案资金集中管理模式与解决方案 n金蝶资金管理系统功能金蝶资金管理系统功能 n典型客户典型客户 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/12 资金集中管理模式 n统收统支模式统收统支模式 n现金管理高度集中、一切现金收付活动集中在集团财务部现金管理高度集中、一切现金收付活动集中在集团财务部 n现金的支付批准权高度集中现金的支付批准权高度集中 n内部银行模式内部银行模式 n是集团将银企关系引入到集团管理中，加强集团内部结算处理，母子公司是集团将银企关系引入到集团管理中，加强集团内部结算处理，母子公司 是借贷关系是借贷关系 n结算中心模式结算中心模式 n是集团统一拨付

8、并监管成员企业的现金支出、收入、统一对外筹资并办理是集团统一拨付并监管成员企业的现金支出、收入、统一对外筹资并办理 结算结算 n财务公司模式财务公司模式 n承担集团资金筹资、资金供应、投资等职能，具有法人资格的非银行金融承担集团资金筹资、资金供应、投资等职能，具有法人资格的非银行金融 机构，成员企业具有相对独立的财权机构，成员企业具有相对独立的财权 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/13 资金管理应用流程 账务系统 结算中心系统 资金预算系统 商业银行 总集团 子公司 现金系统 网上结算系统 账务处理 资金占有成本 资金分析 资金决策 资金报表 资金计划 资金计划

9、 银行对账 统一投资 统一内部结算 统一筹资 中心对账单 业务系统 资金集中结算 银企直联 商业银行 统一对外结算 资金预算审批 资金预算编制 总账 应收管理 资金收款单 销售管理 资金付款单 应付管理 现金管理 采购管理 费用管理 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/14 资金集中管理解决方案- -典型业务1 1 子公司在集团结算中 心开户 集团结算中心在商业 银行开户 统一账户、资金按“一 个漏斗”支出，加强监 控，防止违规 统一对外结算，掌握资 金的流量、流向 统一账户、监控资金 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/15 资金集中管

10、理解决方案- -典型业务2 2 内部单位之间的交易 形成资金的体外循环 统一内部结算，加速资 金周转 A公司B公司 结算中心 X商业银行XX商业银行 统一内部结算 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/16 资金集中管理解决方案- -典型业务3 3 结算中心 付款业务流程 付款业务 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/17 资金集中管理解决方案- -典型业务4 4 结算中心 收款业务流程 收款业务 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/18 资金集中管理解决方案- -内部存贷业务 收支两条线，全封闭运作 业务单位

11、集团集中帐户 客户 内部存 款利率 现金集中 业务单位 集团集中帐户 内部贷 款利率 现金分配 集中闲置资金 有闲置资金的 业务单位 集团集中帐户 内部存 款利率 闲置资 金集中 客户 资金不足的 业务单元 集团集中帐户 内部贷 款利率 内部 贷款 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/19 资金集中管理解决方案-典型业务 总集团 集团统一调剂、统一投 资，确保重点项目资金 子公司分别贷款难度大， 利率高，信用度低 集团统一筹资贷款难度 小，信用高，利率低 商业银行 项目3 项目2 项目1 统一筹资、投资 子公司投资分散，投资不 规范，财务风险大 返回 版权所有 19

12、93-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/20 提纲 n集团资金管理的现状和理念集团资金管理的现状和理念 n集团资金管理的价值和策略集团资金管理的价值和策略 n资金集中管理模式与解决方案资金集中管理模式与解决方案 n金蝶资金管理系统功能金蝶资金管理系统功能 n典型客户典型客户 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/21 金蝶K/3资金管理系统结算中心 资金计划编制 资金计划审核 资金计划审批 资金计划控制 资金计划分析 对成员企业贷款 对成员企业委贷 对银行定期存款 对成员企业票据贴 现 吸收成员企业 存款 银行贷款 担保管理 集团企业票据备 查簿 按银行、成员单

13、位、票据种类 等多维度查询 收款结算 付款结算 内部结算 资金划拨 资金管理（结算中心）面向集团企业 资金计划 利息管理：活期、定存、透支、贷款、委托贷款、罚息、手续费计算及调整，相关报表； 凭证、账簿、报表及期末结账：凭证制作，账簿管理；20余种资金报表及10余种资金分析报表； 银企互联：全国性银行预置接口，提供银企互联平台方便二次开发。 资金结算投资融资 票据管理 对账管理：中心与银行对账、成员企业与中心对账。 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/22 金蝶K/3资金管理系统网上结算 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/23 系统设置

14、 1 系统参数设置 设置系统参数 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/24 基础资料 企业在商业银行开户 的银行账号资料 1 银行账号 2 账号设置 设置集团银行账号和 子公司在结算中心开 户的账号 3 计划项目 定义资金计划项目 4 计划期间 定义资金计划的期间 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/25 资金计划-流程 付款单 付款计划 内部结算单 账号管理 结算控制 组织 机构 集团公司 子公司 孙公司 计划审批 计划编制 计划调整 计划审核 资金计划 计划控制 资金计划汇总表 分 析 执行情况分析表 返回 版权所有 1993-201

15、1 金蝶软件(中国)有限公司P/26 资金计划 1 计划编制 资金计划编制、调整、 审核、审批 2 计划汇总 汇总各子公司、各计 划期间的资金计划 2 计划执行分析 统计资金计划的执行 率和差异 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/27 资金结算-收付款流程 打通结算中心系统、现金管理系统、应收应付系统资金结算业务流程 外部结算由结算中心统一进行，实现资金流转全程监控，杜绝资金浪费 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/28 资金结算-内部结算流程 集团内部结算可加快资金流转速度，减少资金体外循环，节约资金成本 返回 版权所有 1993-2

16、011 金蝶软件(中国)有限公司P/29 1 收款通知 2 收款 3 付款申请 4 付款 5 内部结算通知 6 内部结算 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/30 投融资管理-流程图 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/31 系统主要功能-投资 内部投资 企业贷款：处理成员企业到中心的贷款的贷、还款和展期等业务 外部投资 银行定期存款：处理银行银行定期存款的存入、解活等业务 委托贷款委托贷款：处理委托贷款的贷、还款和展期业务 票据贴现票据贴现：处理成员企业持票据到中心贴现业务 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P

17、/32 系统主要功能-融资 内部融资 企业定期存款：处理成员企业到中心的定期存款的存入、解活等业务 协定存款：纳入账号管理，区分基数内和超基数两部分计算利息 外部融资 银行贷款管理：处理银行贷款的贷、还款和展期业务 担保管理贷款担保管理：处理各种担保业务 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/33 系统主要功能-利息管理 1 2 3 4 5 活期利息 透支利息 定期利息 贷款利息 委托贷款利息 6 利率、费率调整 7 利息相关报表 处理透支利息计算业务 处理定期存款利息计算 处理贷款利息业务 处理委托贷款利息 处理各种利率和手续费率的调整 处理活期存款利息计算业务 提

18、供活期、透支、定期、贷款、委贷、汇总利息表 满足集团内部投融资管理的多种需求，提高集团资金使用效益 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/34 系统主要功能-贷款管理 1 企业贷款 管理子公司在中心的 贷款、还款、展期等 业务 管理子公司在中心的 定期存款、解活业务 2 企业定期存款 3 利息管理 计算存贷款的活期、 定期、透支等利息， 并打印利息单 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/35 系统主要功能-票据管理 应收管理 票据处理 现金管理 票据备查薄 支票管理 结算中心 票据贴现 票据抵押贷款 集团票据管理 应付管理 票据处理 应收票

19、据 应付票据 总账 凭证处理 凭证总账数据 成员企业 （单体企业） 现金管理 票据备查薄 支票管理 票据实体 数据传递 实体传递 票据资料 结算中心 票据资料 集团票据管理：支持票据备查、贴现、兑付全程管理 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/36 系统主要功能-资金报表与分析 资金报表 资金分析 存款平均数表、贷款平均数表、现金平均数表 存贷对比表、存贷金额对比表 平均利率表、收息率表 到期预警表、愈期贷款表、贷款账龄分析表 存款汇总表、存款明细表、存款余额表、透支明细表 贷款汇总表、贷款明细表、贷款担保汇总表、贴现汇总表 结算量汇总表、结算量明细表、结算量日均余

20、额表、日报表 对账单、余额对账单 对到期业务全面提示，有效防范资金风险 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/37 系统主要功能-网上银行 可追溯交易历史留痕 可保障通讯数据加密 可信任交易数字签名 可控制数据存储加密 系统安全高业务接口多样变化快 不同银行的数据格式不同 不同区域的通讯方式不同 不同版本的数据要求不同 银企互联平台 业务特点 支持统一管理，统一收支 支持子公司分散式管理，自行收支 支持按照交易类型或额度的授权式管理 同一付款单，多次提交的疑单排查 同一付款单，不同银行支付的业务处理 付款业务要求有银行的确认信息回馈 应用部署模式多样交易数据准确性高

21、银企直连：银行业务处理系统化，实现银行账户统管和资金的集团集中支付 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/38 系统主要功能-银企互联平台 n 收款信息下载 从各银行下载收款记录后，系统自动形成一张收款单。 ERP系统 网上银行 银企平台 收款信息收款单 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/39 系统主要功能-银企互联平台 n 根据付款单向银行发送付款指令 由平台判断银行接口类型后提交到不同的外部银行 ERP系统 网上银行 银企平台 付款指令 付款单 银行付款确认 付款确认 招商银行 工商银行 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(

22、中国)有限公司P/40 系统主要功能-银企互联平台 n 账户余额和交易记录查询 可以查询各个银行账户的实时信息和脱机信息 ERP系统 网上银行 银企平台 实时账户信息 脱机账户信息 实时账户信息 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/41 系统主要功能-网上银行 接 口 标 准 银企互联接口 内置工行、农 行、建行、招 行及中行接口 。 开放接口标 准，方便二 次开发。 K/3相关系统 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/42 网上银行 支持17个银企互联接口 中国招商银行V1.7 上海浦东发展银行直联版本 中国建设银行直联版本/佛山 版本

23、/重客版本 中国工商银行推广版/浦东版/ 专业版 中国民生银行2.05 中国华夏银行直联版本 中国交通银行直联版本/银企 通版本 广东发展银行直联版本 中国农业银行企业银行平台 3.0版本 中国银行银企对接版本 中信银行直联版本V2.0 光大银行银企通V1.10 银行接口设置功能 支持多达17个银企 互联接口 现金管理和结算中心系 统支持通过17个银企互 联接口接收收款和付款 信息，生成系统内收付 款单据 网上银行系统可通过17 个银企互联接口向银行 提交付款单。 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/43 系统主要功能-网上银行 1 下载收款单 2 提交银行付款 3

24、 查询交易明细 4 查询账户余额 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/44 系统安全性 工行银行客户端服 务程序、读卡器 中国工商银行 招商银行 中国建设银行 招行IC卡身份认证 农行银行客户端服 务程序、读卡器 中国农业银行 建行银行客户端服 务程序 企业局域网 安全性： SSL站点方案 互联网 安全性： 完全采用银行 的安全机制， 由银行保证数 据传输的安全。 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/45 返回 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P/46 特别声明 没有金蝶软件（中国）有限公司的特别许可，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部 分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。 由金蝶软件（中国）有限公司和其分